Szedres Község Önkormányzata

Szedres Község Képviselő-testületének 4/2014. (III.15.) önkormányzati rendelete Szedres Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 09. 23- 2015. 02. 27

Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének

4/2014. (III. 15.) önkormányzati rendelete

Szedres Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről

(módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt szöveg)


Szedres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével Szedres Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:


1. A rendelet hatálya


1.§  (1)   A rendelet hatálya Szedres Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), annak Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira, valamint az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

       (2)   E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.


2. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke


2.§  (1)[1]  A Képviselő-testület az Önkormányzat

              1. bevételi főösszegét 562.392.000,- Ft;

              2. kiadási főösszegét 562.392.000,- Ft;

              3. hiányát 0,- Ft

              összegben állapítja meg.

       (2)   A 3.§ (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott központi támogatási előirányzatokat rovatrend szerinti csoportok, és kiemelt előirányzatok bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

       (3)   A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 2. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.


3. Az Önkormányzat összevont bevételei és kiadásai


3.§  (1)[2]  Az Önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen 562.392.000,- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 540.836,000,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 123.373.000,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 102.543.000,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 20.830.000,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 269.510.000,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 269.510.000,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0,- Ft;

       1.3. közhatalmi bevételek 65.393.000,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0,- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0,- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0,- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 6.310.000,- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 52.007.000,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 7.076.000,- Ft;

       1.4. működési bevételek 68.755.000,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 50.000,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 9.800.000,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 1.900.000,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 5.318.000,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 5.800.000,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 4.378.000,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 40.149.000,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek 100.000,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.10. egyéb működési bevételek 900.000,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 0,- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0,- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0,- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0,- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0,- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0,- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 1.552.000,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 1.090.000,- Ft;

              1.6.3. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 462.000,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 12.253.000,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 12.253.000,- Ft;

              1.7.3. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 21.556.000,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 21.556.000,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 11.045.000,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0.- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 10.511.000,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 0.- Ft;

              2.1.7. betétek megszüntetése 0.- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0.- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0.- Ft;

              2.2.4. külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 0.- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0.- Ft.

       (2)   Az Önkormányzat bevételi előirányzatait rovatrend szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

       (3)[3]  Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 503.103.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 30.682.000,- Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok bevételei 28.607.000,- Ft.

       (4)[4]  Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a működési bevételek 259.073.000,- Ft;

              2. a felhalmozási bevételek 281.763.000,- Ft.

              3. a finanszírozási bevételek 21.556.000,- Ft.

       (5)[5]  Az Önkormányzat összevont kiadási előirányzata összesen 562.392.000,- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 551.347.000,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 66.922.000,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 15.513.000,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 89.437.000,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 30.383.000,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 16.751.000,- Ft;

              1.6. beruházások 164.126.000,- Ft;

              1.7. felújítások 144.759.000,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 23.456.000,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 11.045.000,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 11.045.000,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft.

       (6)   Az Önkormányzat és intézményei kiadásait rovatrend szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

       (7)[6]  Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 467.770.000.- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 66.764.000,- e Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 27.858.000,- e Ft.

       (8)[7]  Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. a működési kiadások 230.050.000,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 332.341.000,- Ft;

              3. a működési tartalék 1.000,- Ft;

              4. a felhalmozási tartalék 0,- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 12. melléklet szerint határozza meg.

       (10) Az Önkormányzat EU-s forrásokkal megvalósítandó beruházást tervez, melynek forrásösszetételét és időbeni ütemezését a 9. melléklet tartalmazza.


4. Az Önkormányzat – mint intézmény – bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete


4.§  (1)[8]  Az Önkormányzat bevételi előirányzatai összesen 562.392.000.- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 540.836.000,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 123.373.000,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 102.543.000,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 20.830.000,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 269.510.000,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 269.510.000,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0.- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0.- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0.- Ft  

       1.3. közhatalmi bevételek 65.393.000,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0.- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0.- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0.- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 6.310.000,- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 52.007.000,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 7.076.000,- Ft;

       1.4. működési bevételek 68.755.000,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 50.000,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 9.800.000,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 1.900.000,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 5.318.000,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 5.800.000,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 4.738.000,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 40.149.000,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek 100.000,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.10. egyéb működési bevételek 900.000,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 0.- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0.- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0.- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0.- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0.- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0.- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 1.552.000,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 1.090.000.- Ft;

              1.6.3. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 462.000,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 12.253.000,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 12.253.000,- Ft;

              1.7.3. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 21.556.000,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 21.556.000,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 11.045.000,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0.- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 10.511.000,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 0,- Ft;

              2.1.7. betétek megszüntetése 0,- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0,- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0,- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0,- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0,- Ft;

              2.2.4. külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0,- Ft.

       (2)   Az Önkormányzat bevételeit rovatrend és kiemelt előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban a 3. és 5. melléklet tartalmazza.

       (3)[9]  Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 503.103.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 30.682.000,- Ft;”

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 28.607.000,- Ft.

       (4)[10]Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. működési bevételek 259.073.000,- Ft;

              2. felhalmozási bevételek 281.763.000,- Ft;

              3. finanszírozási bevételek 21.556.000,- Ft.

       (5)[11] Az Önkormányzat kiadási előirányzatai összesen 562.392.000,- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 519.798.000,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 45.628.000,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 9.824.000,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 85.643.000,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 30.383.000,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 16.559.000,- Ft;

              1.6. beruházások 163.546.000,- Ft;

              1.7. felújítások 144.759.000,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 23.456.000,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 42.594.000,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 42.594.000,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft.

       (6)   Az Önkormányzat kiadásait rovatrend, előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a 4. és 5. melléklet tartalmazza.

       (7)[12]Az Önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 467.770.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 66.764.000,- Ft;

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 27.858.000,- Ft.

       (8)[13]Az Önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból

              1. a működési kiadások 230.630.000,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 331.761.000,- Ft;

              3. a működési tartalék 1.000,- Ft;

              4. a felhalmozási tartalék 0.- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett létszám keretét a 13. melléklet szerint határozza meg.

       (10) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatási létszámkeretét a 13 melléklet szerint határozza meg.


5. A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete


5.§  (1)[14] A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatai összesen 31.549.000.- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 0,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 0,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0.- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0.- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0.- Ft  

       1.3. közhatalmi bevételek 0,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0.- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0.- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0.- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 0,- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 0,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 0,- Ft;

       1.4. működési bevételek 0,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 0,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 0,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 0,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 0,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 0,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 0,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 0,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek 0,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.10. egyéb működési bevételek 0,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 0.- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0.- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0.- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0.- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0.- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0.- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.6.3. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.7.3. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 31.549.000,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 31.549.000,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0.- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 0,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 0,- Ft;

              2.1.7. betétek megszüntetése 0,- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0,- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0,- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0,- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0,- Ft;

              2.2.4. külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0,- Ft.

       (2)[15] A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 31.549.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 0,- Ft;

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0,- Ft

       (3)[16] A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. működési bevételek 31.549.000,- Ft;

              2. felhalmozási bevételek 0,- Ft.

              3. finanszírozási bevételek 0,- Ft.

       (4)[17] A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai összesen 31.549.000,- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 31.549.000,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 21.294.000,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 5.689.000,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 3.794.000,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 192.000,- Ft;

              1.6. beruházások 580.000,- Ft;

              1.7. felújítások 0,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 0,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft.

       (5)[18] A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 31.549.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 0,- Ft;

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0,- Ft.

       (6)[19] A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

              1. a működési kiadások 30.969.000,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 580.000,- Ft;

              3. a működési tartalék 0,- Ft;

              4. a felhalmozási tartalék 0.- Ft.

       (7)   A Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatait rovatrend szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a 3. 4. és 6. melléklete tartalmazza.

       (8)   A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszám keretét a 14. melléklet szerint határozza meg.


6. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai


6.§  (1)[20] Az Önkormányzat összevont beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 332.341,- Ft, melyből

              1. beruházási kiadás 164.126.000,- Ft, ebből

              1.1. EU. projekt kiadásai 132.403.000,- Ft;

              2. felújítási kiadás 144.758.000,- Ft, ebből

              2.1. EU. projekt kiadásai 137.107.000,- Ft;

              3. egyéb felhalmozási kiadások 23.456.000,- Ft, ebből

              3.1. EU. projekt kiadásai 0,- Ft.

       (2)[21] Az Önkormányzat, mint intézmény beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 331.761,- Ft melyből

              1. beruházási kiadás 163.546.000,- Ft;

              1.1. ebből: EU. projekt kiadásai 132.403.000,- Ft;

              2. felújítási kiadás 144.758.000,- Ft;

              2.1. ebből: EU. projekt kiadásai 137.107.000,- Ft;

              3. egyéb felhalmozási kiadások 23.456.000,- Ft;

              3.1. ebből: EU. projekt kiadásai 0,- Ft.

       (3)[22] A Polgármesteri Hivatal beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 580.000.- Ft.

       (4)   A beruházási-fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a rendelet 7. 8. és 9. melléklete tartalmazza.


7. Költségvetési hiány finanszírozása


7.§  (1)[23] A 3. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből belső finanszírozásként az Önkormányzat a 2013. évi maradványból 10.511.000,- Ft-ot tervez.

       (2)[24] A 3. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott összegéből külső finanszírozásként az Önkormányzat 11.045.000,- Ft összeget hitelfelvételként biztosít.


8. Tartalék


8.§  (1)   A Képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege 1.000,- Ft. Ebből

              1. általános tartalék 1.000,- Ft;

              2. céltartalék 0,- Ft.

       (2)   Az általános és céltartalék felhasználási jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.


9. Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségek


9.§         A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § szerinti kötelezettségből származó összeget a 2. melléklet I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege Bevételek D. 2014. évi előirányzat oszlop 7. sor, II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege D. 2014. évi előirányzat oszlop 5. sor szerinti összegben határozza meg a 10. melléklet szerinti részletezésben.


10. Költségvetési mérlegek és kimutatások


10.§  (1)   A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 15 melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

         (2)   Az Önkormányzat hosszú távú elkötelezettségeit 10. melléklet tartalmazza.

         (3)   Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.


11.§         A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.


12. §        A Képviselő-testület a likviditási tervet havi bontásban a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.


13.§         A Képviselő-testület a Stabilitási törvénynek megfelelően az Önkormányzat adóságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 11. melléklet szerint határozza meg.


11. A költségvetés végrehajtásának szabályai


14.§         Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.


15.§         Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önálló gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni a polgármesternek.


16.§  (1)   E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

         (2)   Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.

         (3)   A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.


17.§  (1)   Az önálló működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

         (2)   Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonság működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

         (3)   Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.

         (4)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.

         (5)   A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.


18.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles saját hatáskörében kialakított számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni.

         (2)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.


19.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátásáról az Önkormányzat, mint intézmény gondoskodik, úgy hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.

         (2)   Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal az évközi előirányzat módosításáról naprakész nyilvántartást kell vezetni.


12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése


20.§         A költségvetés végrehajtása az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás keretén belül megszervezett belső ellenőrzés útján kerül ellenőrzésre. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.

13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök


21.§  (1)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a Képviselő-testületet a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

         (2)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmeneti pénzeszközhiány pótlására maximum 10 millió Ft összegig rövidlejáratú hitelt (folyószámlahitelt) vegyen fel. A gazdálkodást úgy kell megszervezni, hogy a tárgyévben felvett folyószámlahitelt (likvid hitel) 2014. december 28. napjáig vissza kell fizetni.


14. Vegyes és záró rendelkezések


22.§         Ez a rendelet 2014. március 20. napján lép hatályba, de rendelkezéseit a 2014. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.


23.§         A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

                           Kovács János                                                       Honti Sándor

                            polgármester                                                            jegyző

[1]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 1.§. Hatályos: 2014.09.23-tól

[2]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 2.§ (1) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[3]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 2.§ (2) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[4]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 2.§ (3) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[5]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 2.§ (4) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[6]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 2.§ (5) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[7]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 2.§ (6) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[8]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 3.§ (1) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[9]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 3.§ (2) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[10]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 3.§ (3) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[11]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 3.§ (4) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[12]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 3.§ (5) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[13]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 3.§ (6) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[14]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 4.§ (1) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[15]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 4.§ (2) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[16]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 4.§ (3) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[17]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 4.§ (4) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[18]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 4.§ (5) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[19]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 4.§ (6) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[20]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 5.§ (1) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[21]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 5.§ (2) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[22]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 5.§ (3) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[23]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 6.§ (1) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

[24]

Módosította: 9/2014. (IX.22.) önkormányzati rendelet 6.§ (2) bek. Hatályos: 2014.09.23-tól

Mellékletek