Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete
Szedres Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 05. 15Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete
Szedres Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Szedres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében eljárva, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) Az irányított költségvetési szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
2. Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2023. évi
a) teljesített bevételi főösszegét 776 959 768 Ft
b) teljesített kiadási főösszegét 730 636 313 Ft
összegben állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2023. évi teljesített költségvetésének pozitív egyenlege 46 323 455 Ft.
(3) A 3. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegei teljesítését, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott központi támogatási előirányzatok teljesítését, előirányzati csoportok, és kiemelt előirányzatok bontásban az 1. melléklet és 2. melléklet tartalmazza.
3. Az Önkormányzat összesített 2023. évi teljesített bevételei és kiadásai, valamint létszámkeretének alakulása
3. § (1) Az Önkormányzat összevont teljesített bevételei összesen 776 959 768 Ft, melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 211 492 322 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 101 191 446 Ft
d) Működési bevételek 41 025 203 Ft
e) Felhalmozási bevételek 1 570 005 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 207 000 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 421 473 792 Ft.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei 759 252 725 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 17 707 043 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0 Ft.
(3) Az Önkormányzat összesített teljesített bevételeiből:
a) működési bevételek 483 923 767 Ft
b) felhalmozási bevételek 293 036 001 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a Képviselő-testület a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) Az Önkormányzat 2023. évi teljesített bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat összevont teljesített kiadásai összesen 730 636 313 Ft, melyből:
a) Személyi juttatás 171 689 970 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19 382 241 Ft
c) Dologi kiadások 170 199 800 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 9 187 279 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 12 908 088 Ft
f) Beruházások 287 125 417 Ft
g) Felújítások 52 884 494 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 7 259 024 Ft.
(2) Az Önkormányzat teljesített összesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai 728 731 513 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 1 904 800 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból:
a) működési kiadások 390 626 402 Ft
b) felhalmozási kiadások 340 009 911 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a Képviselő-testület a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) Az Önkormányzat 2022. évi teljesített kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett és teljesített létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.
6. § (1) Szedres Község Önkormányzatának adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségeit a 13. melléklet tartalmazza.
(2) Szedres Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 14. melléklet tartalmazza.
(3) A több éves kihatással járó döntések kimutatását a 15. melléklet tartalmazza.
4. Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – bevételei, kiadásai, létszámkerete
7. § (1) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített bevételei összesen 751 821 731 Ft, melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 211 492 322 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 101 191 446 Ft
d) Működési bevételek 17 500 043 Ft
e) Felhalmozási bevételek 1 570 005 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 207 000 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 419 860 915 Ft.
(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 734 114 688 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 17 707 043 Ft.
(3) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített bevételeiből:
a) működési bevételek 458 785 730 Ft
b) felhalmozási bevételek 293 036 001 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - működési és felhalmozási mérlegét az 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - 2023. évi teljesített bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
8. § (1) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített kiadásai összesen 706 071 045 Ft, melyből:
a) Személyi juttatás 45 947 246 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 845 327 Ft
c) Dologi kiadások 109 293 357 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 9 187 279 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 12 882 713 Ft
f) Beruházások 286 450 287 Ft
g) Felújítások 52 884 494 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 185 580 342 Ft.
(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai 704 166 245 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 1 904 800 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített kiadásaiból:
a) működési kiadások 366 736 264 Ft
b) felhalmozási kiadások 339 334 781 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - működési és felhalmozási mérlegét az 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - 2023. évi teljesített kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
9. § A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – engedélyezett és teljesített létszámkeretét és a közfoglalkoztatási létszámkeretet a 12. melléklet szerint határozza meg.
5. A Szedresi Polgármesteri Hivatal bevételei, kiadásai, létszámkerete
10. § (1) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített bevételei összesen 124 597 101 Ft, melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 0 Ft
d) Működési bevételek 23 496 388 Ft
e) Felhalmozási bevételek 0 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 101 100 713 Ft.
(2) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei 124 597 101 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0 Ft.
(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített bevételeiből:
a) működési bevételek 124 597 101 Ft
b) felhalmozási bevételek 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási mérlegét a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) A Szedresi Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
11. § (1) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített kiadásai összesen 124 137 397 Ft, melyből:
a) Személyi juttatás 65 450 111 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9 087 093 Ft
c) Dologi kiadások 48 899 688 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 25 375 Ft
f) Beruházások 675 130 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 0 Ft.
(2) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai 124 137 397 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített kiadásaiból:
a) működési kiadások 123 462 267 Ft
b) felhalmozási kiadások 675 130 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási mérlegét az 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) A Szedresi Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal engedélyezett és teljesített létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.
6. A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde bevételei, kiadásai, létszámkerete
13. § (1) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített bevételei összesen 78 862 254 Ft, melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 0 Ft
d) Működési bevételek 28 772 Ft
e) Felhalmozási bevételek 0 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 78 833 482 Ft.
(2) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei 78 862 254 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0 Ft.
(3) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített bevételeiből:
a) működési bevételek 78 862 254 Ft
b) felhalmozási bevételek 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 20. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde működési és felhalmozási mérlegét a 21. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) A Szedresi Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
14. § (1) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített kiadásai összesen 78 749 189 Ft, melyből:
a) Személyi juttatás 60 292 613 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6 449 821 Ft
c) Dologi kiadások 12 006 755 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
f) Beruházások 0 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 0 Ft.
(2) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai 78 749 189 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített kiadásaiból:
a) működési kiadások 78 749 189 Ft
b) felhalmozási kiadások 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 20. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde működési és felhalmozási mérlegét az 21. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde 2023. évi teljesített kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
15. § A Képviselő-testület a Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde engedélyezett és teljesített létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.
7. Az Önkormányzat beruházási, fejlesztési célú kiadásai
16. § (1) Az Önkormányzat összevont teljesített beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 340 009 911 Ft, melyből:
a) beruházási kiadás 287 125 417 Ft
b) felújítási kiadás 52 884 494 Ft
c) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft.
(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 339 334 781 Ft, melyből:
a) beruházási kiadás 286 450 287 Ft
b) felújítási kiadás 52 884 494 Ft
c) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft.
(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 675 130 Ft.
(4) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 0 Ft.
(5) Az egyes intézmények beruházási, fejlesztési kiadásainak részletezését a 8. melléklet, 9. melléklet, 10. melléklet és 22. melléklet tartalmazza.
8. Maradvány
17. § Az Szedres Község Önkormányzata összevont 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa 46 323 455 Ft-ban kerül jóváhagyásra, melyből a kötelezettségvállalással terhelt maradvány 0 Ft. A jóváhagyott maradvány alakulását a 24. melléklet tartalmazza.
9. Költségvetési mérlegek és kimutatások
18. § (1) Az önkormányzat 2023. évi összevont mérlegét a Képviselő-testület az alábbi mérlegfőösszeggel hagyja jóvá: 1 719 549 361 Ft.
(2) A mérleget a rendelet 25. melléklete tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek teljesítését éves bontásban a 18. melléklet szerint fogadja el.
(4) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 19. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat a 16. mellékletben foglaltak szerint hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.
(6) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 17. melléklet tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és azok felhasználását a 26. melléklet tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, hozzájárulásokat a 23. melléklet tartalmazza.
10. Záró rendelkezés
19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.