Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelete
Szedres Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 21Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 20.) önkormányzati rendelete
Szedres Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] A költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.
[2] Szedres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében eljárva, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) Az irányított költségvetési szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
2. Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2024. évi
a) teljesített bevételi főösszegét 426 565 006 Ft
b) teljesített kiadási főösszegét 410 025 568 Ft
összegben állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2024. évi teljesített költségvetésének pozitív egyenlege 16 539 438 Ft.
(3) A 2. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegei teljesítését, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott központi támogatási előirányzatok teljesítését, előirányzati csoportok, és kiemelt előirányzatok bontásban az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.
3. Az Önkormányzat összesített 2024. évi teljesített bevételei és kiadásai, valamint létszámkeretének alakulása
3. § (1) Az Önkormányzat összevont teljesített bevételei összesen 426 565 006 Ft, melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 238 333 463 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 85 381 570 Ft
d) Működési bevételek 47 062 889 Ft
e) Felhalmozási bevételek 900 000 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 118 000 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 54 769 084 Ft
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei 403 861 160 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 22 703 846 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0 Ft
(3) Az Önkormányzat összesített teljesített bevételeiből:
a) működési bevételek 413 362 745 Ft
b) felhalmozási bevételek 13 202 261 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a Képviselő-testület a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. (6) Az Önkormányzat 2024. évi teljesített bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat összevont teljesített kiadásai összesen 410 025 568 Ft, melyből:
a) Személyi juttatás 199 562 443 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 22 319 069 Ft
c) Dologi kiadások 122 233 441 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 9 459 598 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 9 968 951 Ft
f) Beruházások 20 959 673 Ft
g) Felújítások 17 762 851 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 7 759 542 Ft
(2) Az Önkormányzat teljesített összesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai 406 820 768 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 3 204 800 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(3) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból:
a) működési kiadások 371 303 044 Ft
b) felhalmozási kiadások 38 722 524 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a Képviselő-testület a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) Az Önkormányzat 2024. évi teljesített kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett és teljesített létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.
4. Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – bevételei, kiadásai, létszámkerete
6. § (1) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített bevételei összesen 398 908 673 Ft, melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 235 726 942 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 85 381 570 Ft
d) Működési bevételek 22 585 846 Ft
e) Felhalmozási bevételek 900 000 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 118 000 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 54 196 315 Ft
(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 376 204 827 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 22 703 846 Ft
(3) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített bevételeiből:
a) működési bevételek 385 706 412 Ft
b) felhalmozási bevételek 13 202 261 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - működési és felhalmozási mérlegét az 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - 2024. évi teljesített bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
7. § (1) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített kiadásai összesen 382 931 247 Ft, melyből:
a) Személyi juttatás 47 015 652 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 872 404 Ft
c) Dologi kiadások 60 188 014 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 9 459 598 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 9 968 951 Ft
f) Beruházások 18 833 727 Ft
g) Felújítások 17 762 851 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 215 830 050 Ft
(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai 379 726 447 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 3 204 800 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(3) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – teljesített kiadásaiból:
a) működési kiadások 346 334 669 Ft
b) felhalmozási kiadások 36 596 578 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - működési és felhalmozási mérlegét az 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - 2024. évi teljesített kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
8. § A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – engedélyezett és teljesített létszámkeretét és a közfoglalkoztatási létszámkeretet a 12. melléklet szerint határozza meg.
5. A Szedresi Polgármesteri Hivatal bevételei, kiadásai, létszámkerete
9. § (1) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített bevételei összesen 140 452 633 Ft, melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 606 521 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 0 Ft
d) Működési bevételek 23 920 775 Ft
e) Felhalmozási bevételek 0 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 113 925 337 Ft
(2) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei 140 452 633 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0 Ft
(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített bevételeiből:
a) működési bevételek 140 452 633 Ft
b) felhalmozási bevételek 0 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási mérlegét a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) A Szedresi Polgármesteri Hivatal 2024. évi teljesített bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
10. § (1) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített kiadásai összesen 140 196 402 Ft, melyből:
a) Személyi juttatás 75 482 874 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 10 847 248 Ft
c) Dologi kiadások 53 827 054 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
f) Beruházások 39 226 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 0 Ft
(2) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai 140 196 402 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal teljesített kiadásaiból:
a) működési kiadások 140 157 176 Ft
b) felhalmozási kiadások 39 226 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási mérlegét az 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) A Szedresi Polgármesteri Hivatal 2024. évi teljesített kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal engedélyezett és teljesített létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.
6. A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde bevételei, kiadásai, létszámkerete
12. § (1) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített bevételei összesen 95 274 208 Ft, melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 0 Ft
d) Működési bevételek 556 268 Ft
e) Felhalmozási bevételek 0 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 94 717 940 Ft
(2) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei 95 274 208 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0 Ft
(3) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített bevételeiből:
a) működési bevételek 95 274 208 Ft
b) felhalmozási bevételek 0 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 17. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde működési és felhalmozási mérlegét a 18. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) A Szedresi Polgármesteri Hivatal 2024. évi teljesített bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
13. § (1) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített kiadásai összesen 94 968 427 Ft, melyből:
a) Személyi juttatás 77 063 917 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 599 417 Ft
c) Dologi kiadások 8 218 373 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
f) Beruházások 2 086 720 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 0 Ft
(2) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai 94 968 427 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(3) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített kiadásaiból:
a) működési kiadások 92 881 707 Ft
b) felhalmozási kiadások 2 086 720 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 17. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde működési és felhalmozási mérlegét az 18. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(6) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. évi teljesített kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
14. § A Képviselő-testület a Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde engedélyezett és teljesített létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.
7. Az Önkormányzat beruházási, fejlesztési célú kiadásai
15. § (1) Az Önkormányzat összevont teljesített beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 38 722 524 Ft, melyből:
a) beruházási kiadás 20 959 673 Ft
b) felújítási kiadás 17 762 851 Ft
c) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft
(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 36 596 578 Ft, melyből:
a) beruházási kiadás 18 833 727 Ft
b) felújítási kiadás 17 762 851 Ft
c) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft
(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 39 226 Ft.
(4) A Szedresi Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 2 086 720 Ft.
(5) Az egyes intézmények beruházási, fejlesztési kiadásainak részletezését a 8. melléklet, 9. melléklet, 10. melléklet és 19. melléklet tartalmazza.
8. Maradvány
16. § Az Szedres Község Önkormányzata összevont 2024. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa 16 539 438 Ft-ban kerül jóváhagyásra, melyből a kötelezettségvállalással terhelt maradvány 0 Ft. A jóváhagyott maradvány alakulását a 21. melléklet tartalmazza.
9. Költségvetési mérlegek és kimutatások
17. § (1) Az önkormányzat 2024. évi összevont mérlegét a Képviselő-testület az alábbi mérlegfőösszeggel hagyja jóvá: 1 665 101 495 Ft.
(2) A mérleget a rendelet 22. melléklete tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek teljesítését éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el.
(4) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzata 13. mellékletben foglaltak szerint hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.
(6) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 14. melléklet tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és azok felhasználását a 23. melléklet tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, hozzájárulásokat a 20. melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 24. melléklet, a Polgármesteri Hivatal vagyonkimutatását a 25. melléklet, a Bezerédj Amália Óvoda és Mini Bölcsőde vagyonkimutatását a 26. melléklet tartalmazza.
18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.