Pincehely Nagyközség Önkormányzati Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a Képviselő- testület Szervezeti és Működési szabályzatáról szóló 7/2018. (V.10.) önkormányzati rendeletben foglaltak alapján, a Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság véleményének figyelembevételével, az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2019. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A Rendelet hatálya

1.§

(1) A 2019. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Pincehely Nagyközség Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira, az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi személyekre.

(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban részesülő szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó – költségvetési előirányzataik felett teljes jogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:

1. Pincehelyi Polgármesteri Hivatal
2. Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő – költségvetési előirányzataik felett részjogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:
3. Nagyközség Önkormányzatának Gondozási Központja

Az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Pincehelyi Polgármesteri Hivatal látja el.

II. FEJEZET

Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2019. évi költségvetése

2.§

(1)^[1] Pincehely Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) Pincehely Nagyközség Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2019. évi bevételi előirányzatainak főösszegét 542.877.224,- Ft-ban állapítja meg. A bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2)^[2] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi kiadási előirányzatainak főösszegét 542.877.224,- Ft-ban állapítja meg. A kiadási előirányzatok egységes rovatrend szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 3. melléklet tartalmazza.

(4)^[3] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi személyi juttatások előirányzatát 57.556.323,- Ft-ban állapítja meg.

(5)^[4] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 9.552.924,- Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélkül számított – 2019. évi munkavállalói létszámát 9 főben állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat által 2019. évben foglalkoztatni tervezett közfoglalkoztatotti munkavállalói létszámát 19 főben állapítja meg.

3.§.

(1)^[5] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi dologi kiadásainak előirányzatát 89.683.574,- Ft-ban állapítja meg.

(2)^[6] Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi felújítási előirányzatainak főösszegét 50.813.018,-Ft-ban állapítja meg.

(3) A felújítások rovatrend és célok szerinti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(4)^[7] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi beruházási kiadási előirányzatainak főösszegét 14.044.181,- Ft-ban állapítja meg.

(5) A beruházási előirányzatok rovatrend és célok szerinti részletezését a 5. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli és természetbeni ellátása előirányzatának 2019. évi főösszegét 4.000.000,- Ft-ban állapítja meg.

4.§.

(1)^[8] A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi tartalékainak főösszegét 216.142.439,- Ft-ban állapítja meg.

5.§.

(1)^[9] A Képviselő-testület a Pincehelyi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) 2019. évi bevételi előirányzatainak főösszegét 83.301.738,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatainak egységes rovatrend szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3)^[10] A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2019. kiadási előirányzatainak főösszegét 83.301.738,- Ft-ban állapítja meg.

(4) A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatainak egységes rovatrend szerinti részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(5)^[11] Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2019. évi személyi juttatások előirányzatát 39.468.914,- Ft-ban állapítja meg.

(6)^[12] A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2019. évi munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 6.581.324,- Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2019. évi munkavállalói, köztisztviselői létszámát 13 főben állapítja meg.

(8)^[13] A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2019. évi dologi kiadásainak előirányzatát 36.934.000,- Ft-ban állapítja meg.

6.§.

(1)^[14] A Képviselő-testület Pincehely Nagyközség Önkormányzatának Gondozási Központja (továbbiakban: Gondozási Központ) 2019. évi bevételi előirányzatának főösszegét 30.320.861,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A bevételi előirányzat egységes rovatrend szerinti részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

(3)^[15] A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2019. évi kiadási előirányzatainak főösszegét 30.320.861,- Ft-ban állapítja meg.

(4) A kiadási előirányzatok egységes rovatrend szerinti részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2019. évi személyi juttatások előirányzatát 15.988.670,- Ft-ban állapítja meg.

(6)^[16] A Képviselő-testület a Gondozási Központ munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 2.621.461,- Ft-ban állapítja meg.

(7)^[17] A Képviselő-testület Gondozási Központ 2019. évi dologi kiadásainak előirányzatát 11.676.150,- Ft-ban állapítja meg.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

7.§

(1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzati költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és a Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati költségvetési szerv vezetője felel. A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési szerv által saját hatáskörben nem növelhető.

(2) A köztisztviselői illetményalap 46.380,- Ft. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves összege 200.000.- Ft. A cafetéria- juttatás éves összege fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében – adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.

8.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás összegének 1/12-ed részével történik.

(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.

(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet 10. mellékletében rögzített előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.

9.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a szabad pénzmaradvány felhasználásáról.

(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.

IV. FEJEZET

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

10.§

(1) A 2019. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2) A Rendelet 2019. március 5. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.

(3) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a költségvetési előirányzataik közléséről.

(4) Az Áht. 25.§-ára való tekintettel a polgármester az önkormányzat költségvetését megillető bevételeket a hatályos jogszabályok szerint beszedte, továbbá az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadásokat, a kötelezettségvállalásokat az igazgatási, a városüzemeltetési, a személyi jellegű, a szerződések alapján, a szociális ellátásokra vonatkozóan, a pályázatok szerinti ütemben arányosan teljesítette. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.