Pincehely Nagyközség Önkormányzati Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a Képviselő- testület Szervezeti és Működési szabályzatáról szóló 6/2019. (X.24.) önkormányzati rendeletben foglaltak alapján, a Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság véleményének figyelembevételével, az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2020. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A Rendelet hatálya

1.§

(1) A 2020. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Pincehely Nagyközség Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira, az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi személyekre.

(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban részesülő szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3)  Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó – költségvetési előirányzataik felett teljes jogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:

1. Pincehelyi Polgármesteri Hivatal

(4) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő – költségvetési előirányzataik felett részjogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:

1. Pincehely Nagyközség Önkormányzatának Gondozási Központja

(5) Az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Pincehelyi Polgármesteri Hivatal látja el.

II. FEJEZET
Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2020. évi költségvetése

2.§

(1)^[1] Pincehely Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) Pincehely Nagyközség Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2020. évi bevételi előirányzatainak főösszegét 545.837.761,- Ft-ban állapítja meg. A bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2)^[2] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi kiadási előirányzatainak főösszegét 545.837.761.- Ft-ban állapítja meg. A kiadási előirányzatok egységes rovatrend szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3)^[3] Az Önkormányzat 2020. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.

(4)^[4] A képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi személyi juttatások előirányzatát 63.027.374.- Ft-ban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi munkaadókat terhelő járulékok és szociális adó előirányzatát 9.780.568.- Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélkül számított – 2020. évi munkavállalói létszámát 10 főben állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat által 2020. évben foglalkoztatni tervezett közfoglalkoztatotti munkavállalói létszámát 19 főben állapítja meg.

3.§.

(1)^[5] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi dologi kiadásainak előirányzatát 74.117.702,- Ft -ban állapítja meg.

(2)^[6] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi felújítási előirányzatainak főösszegét 113.380.383.-Ft-ban állapítja meg.

(3) A felújítások rovatrend és célok szerinti részletezését a 5. melléklet tartalmazza.

(4)^[7] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi beruházási kiadási előirányzatainak főösszegét 14.359.927,- Ft-ban állapítja meg.

(5) A beruházási előirányzatok rovatrend és célok szerinti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli és természetbeni ellátása előirányzatának 2020. évi főösszegét 5.000.000,- Ft-ban állapítja meg.

4.§.

(1)^[8] A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi tartalékainak főösszegét 150.608.615.- Ft-ban állapítja meg.

5.§.

(1)^[9] A Képviselő-testület a Pincehelyi Polgármesteri Hivatal) továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) 2020. évi bevételi előirányzatainak főösszegét 90.109.278,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatainak egységes rovatrend szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3)^[10] A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2020. kiadási előirányzatainak főösszegét 90.109.278,- Ft-ban állapítja meg.

(4) A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatainak egységes rovatrend szerinti részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(5)^[11] A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2020. évi személyi juttatások előirányzatát 45.871.871,- Ft-ban állapítja meg.

(6)^[12] A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2020. évi munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 7.619.691,- Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2020. évi munka törvénykönyve alapján foglalkoztatott munkavállalói létszámát 5 főben, köztisztviselői létszámát 8 főben állapítja meg.

(8)^[13] A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2020. évi dologi kiadásainak előirányzatát 36.076.617,- Ft-ban állapítja meg.

6.§.

(1)^[14] A Képviselő-testület Pincehely Nagyközség Önkormányzatának Gondozási Központja (továbbiakban: Gondozási Központ) 2020. évi bevételi előirányzatának főösszegét 35.782.754,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A bevételi előirányzat egységes rovatrend szerinti részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

(3)^[15] A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2020. évi kiadási előirányzatainak főösszegét 35.782.754,- Ft-ban állapítja meg.

(4) A kiadási előirányzatok egységes rovatrend szerinti részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

(5)^[16] A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2020. évi személyi juttatások előirányzatát 16.291.324,- Ft-ban állapítja meg.

(6)^[17] A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2020. évi munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 2.812.639,- Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2020. évi munkavállalói létszámát 5 főben állapítja meg.

(8)^[18] A Képviselő-testület Gondozási Központ 2020. évi dologi kiadásainak előirányzatát 17.227.444,- Ft-ban állapítja meg.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

7.§

(1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzati költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és a Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati költségvetési szerv vezetője felel. A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési szerv által saját hatáskörben nem növelhető.

(2)^[19] A köztisztviselői illetményalap 46.380,- Ft. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás eves összege 400.000.- Ft. A cafetéria- juttatás éves összege fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében – adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.

8.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás összegének 1/12-ed részével történik.

(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.

(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet 10. mellékletében rögzített előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.

9.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a szabad pénzmaradvány felhasználásáról.

(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.

IV. FEJEZET

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

10.§

(1) A 2020. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2) A Rendelet 2020. március 11. napján lép hatályba, de rendelkezéseit az önkormányzat valamennyi szerve és intézménye tekintetében -  a (4) bekezdésre figyelemmel -  a 2020. költségvetési évre kell alkalmazni.

(3) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a költségvetési előirányzataik közléséről.

(4) Az Áht. 25.§-ára való tekintettel a polgármester az önkormányzat költségvetését megillető bevételeket a hatályos jogszabályok szerint beszedte, továbbá az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadásokat, a kötelezettségvállalásokat az igazgatási, a városüzemeltetési, a személyi jellegű, a szerződések alapján, a szociális ellátásokra vonatkozóan, a pályázatok szerinti ütemben arányosan teljesítette. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Pincehely, 2020. március 4.

                               Bekéné dr. Jankó Rita                               Piringer Jószef

                                        jegyző                                               polgármester

Kihirdetve:

Pincehely, 2020. március 6.

                                                                                               Bekéné dr. Jankó Rita

                                                                                                          jegyző