Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontja által megállapított hatáskörében a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23 § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján Simontornya Város Önkormányzata 2013. évi költségvetésének megállapítására vonatkozóan a következőket rendeli el:

1. I. FEJEZET
2. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
3. 
   
4. A Rendelet hatálya

1. §

(1) Simontornya Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya

     kiterjed Simontornya Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az

    önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira,

    az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (beleértve az intézményi társulás által fenntartott költségvetési

    szerveket is), a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi

    személyekre. Továbbá kiterjed a rendelet hatálya az Önkormányzat által alapított alapítványok és közüzemként működő

    gazdasági társaságoknak az Önkormányzat és szervei költségvetési kapcsolataira, támogatásaira, átadott

    pénzeszközeire.

(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban

      részesülő szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó – költségvetési előirányzataik felett

      teljes jogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:

•      - Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testülete Polgármesteri Hivatala (a továbbiakban: Polgármesteri
•        Hivatal), Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő – költségvetési előirányzataik felett
  •        részjogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:
    •      - az „Őszikék” Szociális Szolgáltató Központ,
    •      - a Simontornyai Városi Könyvtár,
    •      - a Vak Bottyán Óvoda
    •      - és a Simontornyai Vár.

     Az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait mint

     önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Polgármesteri Hivatal látja el.

1. II. FEJEZET
   
2. Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2013. évi költségvetése
   

2. §

(1) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti bontásban

     a Rendelet 1 melléklete tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételeinek

     főösszegét 1.307.611 ezer forintban,

     - működési költségvetési bevételét  618.635 ezer forintban,

     - felhalmozási költségvetési bevételét 688.976 ezer forintban

     állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó bevételeit 65.000 ezer forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások összegét 317.368 ezer forintban

     állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott támogatások összegét 72.478 ezer forintban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a központi költségvetésből származó egyéb támogatások összegét 31.400 ezer forintban állapítja

     meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott európai uniós forrásból származó támogatások összegét

     511.278 ezer forintban állapítja meg.

(7) Az Önkormányzat gördülő költségvetését a Rendelet 9 melléklete tartalmazza.

(8) A 2013. évi állami hozzájárulások, támogatások alakulását jogcímenként a Rendelet 10 melléklete tartalmazza.

     Az Önkormányzat 2013 évre tervezett átengedett központi adóbevételeit a Rendelet 11 melléklete tartalmazza.

3.§.

(1) Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület 1.251.569 ezer forintban állapítja meg.

Ebből:

a) működési költségvetési kiadását: 564.620 ezer forintban

- személyi jellegű kiadások: 193.314 ezer forint

- munkaadókat terhelő járulékok: 48.332 ezer forint

- dologi kiadások: 175.437 ezer forint

- támogatás értékű működési kiadás: 49.902 ezer forint

- működési célú pénzeszköz átadás 10.468 ezer forint

- társadalom- és szociálpolitikai juttatások: 85.525 ezer forint

- működési célú tartalék: 1.642 ezer forint

b) felhalmozási költségvetési kiadását: 686.949 ezer forintban

- beruházások előirányzata: 651.776 ezer forint

- fejlesztési célú tartalék: 35.173ezer forint

összeggel állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2013. évi beruházásait, kiadásait beruházásonként, felújítási kiadásait felújításonként a Rendelet 5

     melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által a lakosságnak nyújtott támogatásokat, a szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a

     Rendelet 12 melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat, valamint a

     nem önkormányzati költségvetési szerv útján nyújtott lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a Rendelet 7

     melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2013 évi működési bevételeit célonként a Rendelet 4 melléklete tartalmazza

(5) Az Önkormányzat 2013. évi általános  tartaléka: 3.341 ezer forint.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és ezek

     önkormányzati hozzájárulásait a Rendelet 6 melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat 2013. évi költségvetése

4. §

(1) Az Önkormányzat 2013 évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően 883.635 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 16 melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a

     Rendelet 2 és 3 melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2013. évi bevételeit és kiadásait szakfeladatonként a Rendelet 15 melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervek 2013. évi költségvetése

5. §

(1) A Polgármesteri Hivatal 2013. évi költségvetésének főösszege bevételei és kiadási oldalon egyezően 167.719 ezer

     forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 20 melléklete tartalmazza.

(3) A Polgármesteri Hivatal 2013.évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti

     bontásban a Rendelet 17 melléklete tartalmazza.

(4) A Polgármesteri Hivatal 2013 évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti

     bontásban a Rendelet 18 melléklete tartalmazza.

(5) A Polgármesteri Hivatal nevében 2013 évben végzett tevékenységek költségvetési bevételeit és kiadásait a

     Rendelet 19 melléklete állapítja meg.

6. §

(1) A Vak Bottyán Általános Óvoda  2013. évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően

     138.178 ezer forint.

(2) A Vak Bottyán Óvoda 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 32 melléklete tartalmazza.

(3) A Vak Bottyán Óvoda 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti

     bontásban a Rendelet 29 melléklete tartalmazza.

(4) A Vak Bottyán Óvoda 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti

     bontásban a Rendelet 30 melléklete tartalmazza.

(5) A Vak Bottyán Óvoda bevételi és kiadási előirányzatai szakfeladatonként, továbbá tagintézményenként,

     intézményegységenként, telephelyenként a Rendelet 31 melléklete tartalmazza.

(6) A vak Bottyán Óvoda 2013. évi bevételeit és kiadásait társulási szinten a Rendelet 33 melléklete tartalmazza.

7. §

(1) A Simontornyai Vár 2013. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 20.161 ezer forint.

(2) A Simontornyai Vár 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 36 melléklete tartalmazza.

(3) A Simontornyai Vár 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti

     bontásban a Rendelet 34 melléklete tartalmazza.

(4) A Simontornyai Vár 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti

     bontásban a Rendelet 35 melléklete tartalmazza

8. §

(1) Az „Őszikék” Szociális Szolgáltató Központ (a továbbiakban: „Őszikék” SZSZK) 2013. évi költségvetése

     bevételi és kiadási előirányzatainak főösszege egyezően 86.806 ezer forint.

(2) Az „Őszikék” SZSZK 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 25 melléklete tartalmazza.

(3) Az „Őszikék” SZSZK 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti

     bontásban  a Rendelet 21 melléklete tartalmazza.

(4) Az „Őszikék” SZSZK 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti

      bontásban  a Rendelet 22 melléklete tartalmazza.

(5) Az „Őszikék” SZSZK bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonkénti és szolgáltatási helyenkénti bontásban a

     Rendelet 23 melléklete tartalmazza.

(6) Az „Őszikék” SZSZK 2013. évi bevételeit és kiadásai társulási szinten a Rendelet 24 melléklete tartalmazza.

9. §

(1) A Simontornyai Városi Könyvtár (a továbbiakban: Könyvtár) 2013. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak

     főösszege egyezően 9.612 ezer forint.

(2) A Könyvtár 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 28 melléklete tartalmazza.

(3) A Könyvtár 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a

     Rendelet 26 melléklete tartalmazza.

(4) A Könyvtár 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a

     Rendelet 27 melléklete tartalmazza.

A költségvetési egyenleg összege

A 2013-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztési céljai

10. §

(1) A 2013-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező önkormányzatai fejlesztési céljait a

     Rendelet 5 melléklete tartalmazza, külön-külön felsorolva. A költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését

     eredményező fejlesztéseinek együttes összege 649.187 ezer forint, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló

     2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdésében meghatározott részletezésben.

(2) Az Önkormányzat értékpapír forgalmat nem bonyolíthat le.

(3) Az Önkormányzat váltót nem bocsáthat ki.

(4) Az Önkormányzat lízing szerződést nem köthet.

(5) Az Önkormányzat eladóként kötött adásvételi szerződéseket – a kikötött visszavásárlással nem köthet.

(6) Az Önkormányzat legalább háromszázhatvanöt nap időtartamot meghaladó halasztott fizetéssel nem kötött és

     nem köthet szerződést.

(7) Az Önkormányzat az Államadósság Kezelő Központ Zártkörű részvénytársaságnál elhelyezett fedezeti betéttel nem

     rendelkezik, ilyen jogügyletben nem vehet részt.

A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

11. §

(1) A  hitelfelvételhez kormányengedély szükséges. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a

      Képviselő-testületet illetik meg. A rövid és hosszúlejáratú hitel felvételről hozott döntés kezdeményezés egyaránt a

      Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. 

(2) Az önkormányzat éven belüli likvid hitelt vehet fel átmeneti likviditási problémái megoldására

Az évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános és céltartalék, a hiány finanszírozásának módja

12. §

Az Önkormányzat 2013-es költségvetésével kapcsolatosan felmerülő évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlása szolgáló általános tartalék összege: 3.341 ezer forint.

Az Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási terve

13. §

(1) Az Önkormányzata 2013-es összevont költségvetési mérlegét (közgazdasági tagolásban) a Rendelet 1 melléklete

     tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét (ez és az előző bekezdés: szöveges

     indokolással) a Rendelet 8 melléklete tartalmazza.

(3) A Rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének a

     2013. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 27/2012.(XII.19.) önkormányzati rendelete alapján beszedett 2013. évi

     bevételeket és teljesített 2013. évi kiadásokat.

(4) Az előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervről a Rendelet 20. §-a rendelkezik.

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve (szöveges indokolással)

14. §  

Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit évenkénti bontásban a Rendelet 13 melléklete tartalmazza.

A közvetett támogatások

15. §  

Az Önkormányzata által nyújtott közvetlen támogatásokat, azok együttes összegét a Rendelet 7 melléklete tartalmazza.

1. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

16. §

(1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és kiadási

     előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzati

     költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és a

     Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges

     korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé

     kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati

     költségvetési szerv vezetője felel.

     A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési

    szerv által saját hatáskörben nem növelhető.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket –

     amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében –

     adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

 (3) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak

      mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi

      létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.

(4) A köztisztviselői illetményalap  38.650.- Ft. A Közszolgálati Tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§ (3)

      bekezdés c pontja szerint a helyi önkormányzat helyi rendeletében megállapított valamennyi felsőfokú iskolai

      végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése 30%, a középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése

     10%. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves összege 200.000.- Ft-, a legalacsonyabb összegű, az

      illetményalap ötszöröse. A cafetéria- juttatás éves összege fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a

      juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet nem folytathatnak. Az önállóan működő és

     gazdálkodó költségvetési szerv – érdekeltsége fokozása céljából – saját hatáskörben a bevételi és kiadási

     előirányzatának főösszegét és a megfelelő részelőirányzatokat felemelheti a tervezett előirányzatot meghaladó

     többletbevételeiből és nem az Önkormányzattól átvett pénzeszközeiből a ténylegesen befolyt többletbevétel mértékéig.

17. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás

     összegének 1/12-ed részével történik.

(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést

      követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.

(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet __ mellékletében rögzített előirányzat-

     felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a

     tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések

     előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.

18. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási

     rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a

     szabad pénzmaradvány felhasználásáról.

(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.

1. FEJEZET

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

Vegyes rendelkezések

19. §

(1) A 2013. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által

     megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2) Az Önkormányzat 2013-as költségvetési évre tervezett végleges pénzeszköz átadásait, támogatás értékű kiadásait és

     egyéb támogatásait a Rendelet 14 melléklete tartalmazza. A támogatásokat, amelyek megítélése pályázaton alapul,

     200.000Ft összeghatár felett a www.simontornya.hu önkormányzati honlapon közzé kell tenni.

Záró rendelkezések

20. §

(1) A Rendelet 2013. március 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2013. január 1-jétől kell

     alkalmazni.

(2) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a

     költségvetési előirányzataik közléséről.

(3) A 2013. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 27/2012.(XII.19.) önkormányzati rendelet a Rendelet hatálybalépésével

     egyidejűleg hatályát veszti.

Simontornya, 2013. február 12.

Csőszné Kacz Edit                                                                                                 Bárdos László

    polgármester                                                                                                 címzetes főjegyző

A rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént

Simontornya, 2013. február 28.

                                                                                                                             Bárdos László

                                                                                                                             címzetes főjegyző