Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2013. (II.28.) önkormányzati rendelete
Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2013.(II.28.) önkormányzati rendelete a 13/2013.(V.30.) számú és a 16/2013.(IX.20.) rendeletmódosítással egységes szerkezetben Simontornya Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 02. 03- 2014. 04. 30Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2013. (II.28.) önkormányzati rendelete
Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2013.(II.28.) önkormányzati rendelete a 13/2013.(V.30.) számú és a 16/2013.(IX.20.) rendeletmódosítással egységes szerkezetben Simontornya Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről
2014-02-03-tól 2014-05-01-ig
Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontja által megállapított hatáskörében a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23 § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján Simontornya Város Önkormányzata 2013. évi költségvetésének megállapítására vonatkozóan a következőket rendeli el:
- I. FEJEZET
- ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
- A Rendelet hatálya
1. §
(1) Simontornya Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya
kiterjed Simontornya Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az
önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira,
az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (beleértve az intézményi társulás által fenntartott költségvetési
szerveket is), a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi
személyekre. Továbbá kiterjed a rendelet hatálya az Önkormányzat által alapított alapítványok és közüzemként működő
gazdasági társaságoknak az Önkormányzat és szervei költségvetési kapcsolataira, támogatásaira, átadott
pénzeszközeire.
(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban
részesülő szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(3) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó – költségvetési előirányzataik felett
teljes jogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:
- - Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testülete Polgármesteri Hivatala (a továbbiakban: Polgármesteri
- Hivatal), Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő – költségvetési előirányzataik felett
- részjogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:
- - az „Őszikék” Szociális Szolgáltató Központ,
- - a Simontornyai Városi Könyvtár,
- - a Vak Bottyán Óvoda
- - és a Simontornyai Vár.
- részjogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:
Az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait mint
önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Polgármesteri Hivatal látja el.
- II. FEJEZET
- Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2013. évi költségvetése
2. §
(1) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti bontásban
a Rendelet 1 melléklete tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételeinek
főösszegét 1.307.611 ezer forintban,
- működési költségvetési bevételét 618.635 ezer forintban,
- felhalmozási költségvetési bevételét 688.976 ezer forintban
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó bevételeit 65.000 ezer forintban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások összegét 317.368 ezer forintban
állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott támogatások összegét 72.478 ezer forintban állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület a központi költségvetésből származó egyéb támogatások összegét 31.400 ezer forintban állapítja
meg.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott európai uniós forrásból származó támogatások összegét
511.278 ezer forintban állapítja meg.
(7) Az Önkormányzat gördülő költségvetését a Rendelet 9 melléklete tartalmazza.
(8) A 2013. évi állami hozzájárulások, támogatások alakulását jogcímenként a Rendelet 10 melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat 2013 évre tervezett átengedett központi adóbevételeit a Rendelet 11 melléklete tartalmazza.
3. §
(1) Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület 1.178.584 ezer forintban állapítja meg.
Ebből:
a) működési költségvetési kiadását: 736.673 ezer forintban
- személyi jellegű kiadások: 205.495 ezer forint
- munkaadókat terhelő járulékok: 51.621 ezer forint
- dologi kiadások: 197.992 ezer forint
- támogatás értékű működési kiadás: 49.902 ezer forint
- működési célú pénzeszköz átadás 10.468 ezer forint
- társadalom- és szociálpolitikai juttatások: 85.525 ezer forint
- működési célú támogatás társulásoknak: 134.028 ezer forint
- működési célú tartalék: 1.642 ezer forint
b) felhalmozási költségvetési kiadását: 441.911 ezer forintban
- beruházások előirányzata: 320.963 ezer forint
- támogatás értékű felhalmozási kiadás: 30.029 ezer forint
- felhalmozási célú pénzeszköz átadás: 1.182 ezer forint
- fejlesztési célú tartalék: 89.737ezer forint
összeggel állapítja meg.
Módosította az 1/2014.(II.3.) számú rendelet 1. §-a.
(2) Az Önkormányzat 2013. évi beruházásait, kiadásait beruházásonként, felújítási kiadásait felújításonként a Rendelet 5
melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat által a lakosságnak nyújtott támogatásokat, a szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a
Rendelet 12 melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat, valamint a
nem önkormányzati költségvetési szerv útján nyújtott lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a Rendelet 7
melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2013 évi működési bevételeit célonként a Rendelet 4 melléklete tartalmazza
(5) Az Önkormányzat 2013. évi általános tartaléka: 3.341 ezer forint.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és ezek
önkormányzati hozzájárulásait a Rendelet 6 melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat 2013. évi költségvetése
4. §
(1) Az Önkormányzat 2013 évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően 883.635 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 16 melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a
Rendelet 2 és 3 melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2013. évi bevételeit és kiadásait szakfeladatonként a Rendelet 15 melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervek 2013. évi költségvetése
5. §
(1) A Polgármesteri Hivatal 2013. évi költségvetésének főösszege bevételei és kiadási oldalon egyezően 167.719 ezer
forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 20 melléklete tartalmazza.
(3) A Polgármesteri Hivatal 2013.évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti
bontásban a Rendelet 17 melléklete tartalmazza.
(4) A Polgármesteri Hivatal 2013 évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti
bontásban a Rendelet 18 melléklete tartalmazza.
(5) A Polgármesteri Hivatal nevében 2013 évben végzett tevékenységek költségvetési bevételeit és kiadásait a
Rendelet 19 melléklete állapítja meg.
6. §
(1) A Vak Bottyán Általános Óvoda 2013. évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően
138.178 ezer forint.
(2) A Vak Bottyán Óvoda 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 32 melléklete tartalmazza.
(3) A Vak Bottyán Óvoda 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti
bontásban a Rendelet 29 melléklete tartalmazza.
(4) A Vak Bottyán Óvoda 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti
bontásban a Rendelet 30 melléklete tartalmazza.
(5) A Vak Bottyán Óvoda bevételi és kiadási előirányzatai szakfeladatonként, továbbá tagintézményenként,
intézményegységenként, telephelyenként a Rendelet 31 melléklete tartalmazza.
(6) A vak Bottyán Óvoda 2013. évi bevételeit és kiadásait társulási szinten a Rendelet 33 melléklete tartalmazza.
7. §
(1) A Simontornyai Vár 2013. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 20.161 ezer forint.
(2) A Simontornyai Vár 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 36 melléklete tartalmazza.
(3) A Simontornyai Vár 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti
bontásban a Rendelet 34 melléklete tartalmazza.
(4) A Simontornyai Vár 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti
bontásban a Rendelet 35 melléklete tartalmazza
8. §
(1) Az „Őszikék” Szociális Szolgáltató Központ (a továbbiakban: „Őszikék” SZSZK) 2013. évi költségvetése
bevételi és kiadási előirányzatainak főösszege egyezően 86.806 ezer forint.
(2) Az „Őszikék” SZSZK 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 25 melléklete tartalmazza.
(3) Az „Őszikék” SZSZK 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti
bontásban a Rendelet 21 melléklete tartalmazza.
(4) Az „Őszikék” SZSZK 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti
bontásban a Rendelet 22 melléklete tartalmazza.
(5) Az „Őszikék” SZSZK bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonkénti és szolgáltatási helyenkénti bontásban a
Rendelet 23 melléklete tartalmazza.
(6) Az „Őszikék” SZSZK 2013. évi bevételeit és kiadásai társulási szinten a Rendelet 24 melléklete tartalmazza.
9. §
(1) A Simontornyai Városi Könyvtár (a továbbiakban: Könyvtár) 2013. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak
főösszege egyezően 9.612 ezer forint.
(2) A Könyvtár 2013. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 28 melléklete tartalmazza.
(3) A Könyvtár 2013. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a
Rendelet 26 melléklete tartalmazza.
(4) A Könyvtár 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a
Rendelet 27 melléklete tartalmazza.
A költségvetési egyenleg összege
A 2013-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztési céljai
10. §
(1) A 2013-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező önkormányzatai fejlesztési céljait a
Rendelet 5 melléklete tartalmazza, külön-külön felsorolva. A költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését
eredményező fejlesztéseinek együttes összege 649.187 ezer forint, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló
2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdésében meghatározott részletezésben.
(2) Az Önkormányzat értékpapír forgalmat nem bonyolíthat le.
(3) Az Önkormányzat váltót nem bocsáthat ki.
(4) Az Önkormányzat lízing szerződést nem köthet.
(5) Az Önkormányzat eladóként kötött adásvételi szerződéseket – a kikötött visszavásárlással nem köthet.
(6) Az Önkormányzat legalább háromszázhatvanöt nap időtartamot meghaladó halasztott fizetéssel nem kötött és
nem köthet szerződést.
(7) Az Önkormányzat az Államadósság Kezelő Központ Zártkörű részvénytársaságnál elhelyezett fedezeti betéttel nem
rendelkezik, ilyen jogügyletben nem vehet részt.
A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
11. §
(1) A hitelfelvételhez kormányengedély szükséges. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a
Képviselő-testületet illetik meg. A rövid és hosszúlejáratú hitel felvételről hozott döntés kezdeményezés egyaránt a
Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
(2) Az önkormányzat éven belüli likvid hitelt vehet fel átmeneti likviditási problémái megoldására
Az évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános és céltartalék, a hiány finanszírozásának módja
12. §
Az Önkormányzat 2013-es költségvetésével kapcsolatosan felmerülő évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlása szolgáló általános tartalék összege: 3.341 ezer forint.
Az Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási terve
13. §
(1) Az Önkormányzata 2013-es összevont költségvetési mérlegét (közgazdasági tagolásban) a Rendelet 1 melléklete
tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét (ez és az előző bekezdés: szöveges
indokolással) a Rendelet 8 melléklete tartalmazza.
(3) A Rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének a
2013. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 27/2012.(XII.19.) önkormányzati rendelete alapján beszedett 2013. évi
bevételeket és teljesített 2013. évi kiadásokat.
(4) Az előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervről a Rendelet 20. §-a rendelkezik.
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve (szöveges indokolással)
14. §
Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit évenkénti bontásban a Rendelet 13 melléklete tartalmazza.
A közvetett támogatások
15. §
Az Önkormányzata által nyújtott közvetlen támogatásokat, azok együttes összegét a Rendelet 7 melléklete tartalmazza.
- FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
A költségvetés végrehajtásának általános szabályai
16. §
(1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és kiadási
előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzati
költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és a
Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges
korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé
kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati
költségvetési szerv vezetője felel.
A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési
szerv által saját hatáskörben nem növelhető.
(2) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket –
amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében –
adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.
(3) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak
mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi
létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.
(4) A köztisztviselői illetményalap 38.650.- Ft. A Közszolgálati Tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§ (3)
bekezdés c pontja szerint a helyi önkormányzat helyi rendeletében megállapított valamennyi felsőfokú iskolai
végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése 30%, a középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése
10%. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves összege 200.000.- Ft-, a legalacsonyabb összegű, az
illetményalap ötszöröse. A cafetéria- juttatás éves összege fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a
juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.
(5) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet nem folytathatnak. Az önállóan működő és
gazdálkodó költségvetési szerv – érdekeltsége fokozása céljából – saját hatáskörben a bevételi és kiadási
előirányzatának főösszegét és a megfelelő részelőirányzatokat felemelheti a tervezett előirányzatot meghaladó
többletbevételeiből és nem az Önkormányzattól átvett pénzeszközeiből a ténylegesen befolyt többletbevétel mértékéig.
17. §
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás
összegének 1/12-ed részével történik.
(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést
követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.
(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet __ mellékletében rögzített előirányzat-
felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a
tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések
előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.
18. §
(1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási
rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a
szabad pénzmaradvány felhasználásáról.
(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.
- FEJEZET
VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
Vegyes rendelkezések
19. §
(1) A 2013. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által
megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.
(2) Az Önkormányzat 2013-as költségvetési évre tervezett végleges pénzeszköz átadásait, támogatás értékű kiadásait és
egyéb támogatásait a Rendelet 14 melléklete tartalmazza. A támogatásokat, amelyek megítélése pályázaton alapul,
200.000Ft összeghatár felett a www.simontornya.hu önkormányzati honlapon közzé kell tenni.
Záró rendelkezések
20. §
(1) A Rendelet 2013. március 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2013. január 1-jétől kell
alkalmazni.
(2) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a
költségvetési előirányzataik közléséről.
(3) A 2013. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 27/2012.(XII.19.) önkormányzati rendelet a Rendelet hatálybalépésével
egyidejűleg hatályát veszti.
Simontornya, 2013. február 12.
Csőszné Kacz Edit Bárdos László
polgármester címzetes főjegyző
A rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént
Simontornya, 2013. február 28.
Bárdos László
címzetes főjegyző