Simontornya Város Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva,

a Képviselő- testület Szervezeti és Működési szabályzatáról szóló 10/2013.(III.27.) önkormányzati rendelet 59. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Pénzügyi, Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság, a Köznevelési, Kulturális és Ügyrendi Bizottság, valamint az Egészségügyi, Szociális és Sportbizottság véleményének meg kérésével  a következőket rendeli el:

1. FEJEZET
   

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A Rendelet hatálya

1. § (1) Simontornya Város Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Simontornya Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira, az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi személyekre. Továbbá kiterjed a rendelet hatálya az Önkormányzat által alapított alapítványok és közüzemként működő gazdasági társaságoknak az Önkormányzat és szervei költségvetési kapcsolataira, támogatásaira, átadott pénzeszközeire.

(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban részesülő szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott, az előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező költségvetési szerv:

• Simontornyai Polgármesteri Hivatal Az Önkormányzat által alapított és fenntartott, az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező költségvetési szervek:
• a Simontornyai Városi Könyvtár,
• és a Simontornyai Vár.

Az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait a Simontornyai Polgármesteri Hivatal látja el.

2. FEJEZET​
   

Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2015. évi költségvetése

2. § (1) Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti bontásban a Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételeinek főösszegét 1.228.193 ezer forintban,

- működési költségvetési bevételét 702.015 ezer forintban,

- felhalmozási költségvetési bevételét 526.178 ezer forintban

 (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó bevételeit 101.700 ezer forintban a gépjárműadó összegét 14.500 ezer forintban állapítja meg

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások összegét 398.788 ezer forintban állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott támogatások összegét 111.484 ezer forintban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a központi költségvetésből származó egyéb támogatások összegét 27.184 ezer forintban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott európai uniós forrásból származó támogatások összegét 264.180 ezer forintban állapítja meg.

(7) Az Önkormányzat gördülő költségvetését a Rendelet 8 melléklete tartalmazza.

(8) A 2015. évi állami hozzájárulások, támogatások alakulását jogcímenként a Rendelet 2 valamint a 2.1 és a 2.5 melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat 2015 évre tervezett támogatásértékű működési bevételeit a Rendelet 2.2 melléklete tartalmazza.

(9) A 2015 évi működési bevételeket a Rendelet 2.3 melléklete és az ingatlan értékesítésből származó bevételeket a 2.4 melléklet tartalmazza.

3. § ^[1](1)

Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület 1.256.293 ezer forintban állapítja meg.

Ebből:

a) működési költségvetési kiadását: 726.408 ezer forintban

- személyi jellegű kiadások: 186.376 ezer forint

- munkaadókat terhelő járulékok: 48.816 ezer forint

- dologi kiadások: 145.341 ezer forint

- támogatás értékű működési kiadás: 287.711 ezer forint

- működési célú pénzeszköz átadás 5.964 ezer forint

- ellátottak pénzbeli juttatásai: 41.653 ezer forint

- működési célú általános tartalék: 10.547 ezer forint

b) felhalmozási költségvetési kiadását: 529.885 ezer forintban

- beruházások előirányzata: 454.067 ezer forint

- egyéb felhalmozási célú kiadás: 71.200 ezer forint

- rövid lejáratú hitel kamata 3.000 ezer forint

- fejlesztési célú tartalék: 1.618 ezer forint

összeggel állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2015. évi beruházásait, kiadásait beruházásonként, felújítási kiadásait felújításonként a Rendelet 10 melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által a lakosságnak nyújtott támogatásokat, a szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a Rendelet 4.b melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat, valamint a nem önkormányzati költségvetési szerv útján nyújtott lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a Rendelet 9 melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2015 évi működési bevételeit célonként a Rendelet 1 melléklete tartalmazza

(5) Az Önkormányzat 2015. évi általános és céltartaléka együttesen: 19.904 ezer forint.

- általános tartaléka 9.587 ezer forint

- céltartaléka 11.317 ezer forint.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és ezek önkormányzati hozzájárulásait a Rendelet 11 melléklete tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat foglalkoztatottainak és közfoglalkoztatottainak éves létszám-előirányzatát a Rendelet 3.1 és 3.2 mellékletében meghatározottak szerint hagyja jóvá. 

(8) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzatait tartalmazó költségvetési mérlegét a Rendelet 1 melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak egyensúlyát bemutató mérleget 1.2 melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak pénzügyi egyensúlyát kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban a Rendelet 1.3 melléklete tartalmazza.

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének főösszegét bevételi és kiadási oldalon egyezően 1.228.193 ezer forintban állapítja meg.

Az Önkormányzat 2015. évi költségvetése

4. § (1) Az Önkormányzat 2015 évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően 1.083.646 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a Rendelet 13.1 melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervek 2015. évi költségvetése

5. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetésének főösszege bevételei és kiadási oldalon egyezően 124.673 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal 2015 évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.

6. § (1) A Simontornyai Vár 2015. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 11.501 ezer forint.

(2) A Simontornyai Vár 2015. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 13.3 melléklete tartalmazza.

7. § (1) A Simontornyai Városi Könyvtár 2015. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 8.373 ezer forint.

(2) A Könyvtár 2015. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 13.4 melléklete tartalmazza.

A költségvetési egyenleg összege

8. § (1)Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének 2015. évi összege 1.228.193 ezer forint. Az Önkormányzat mérlegét a Rendelet 1.2 melléklete tartalmazza.

(2) Az intézmények összevont költségvetési egyenlege 144.547 ezer forint. Az Önkormányzat az összevont intézményi mérlegét a Rendelet 13.5 melléklete tartalmazza.

A 2015-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztési céljai

9. § (1) A 2015-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező önkormányzatai fejlesztési céljait a Rendelet 7 melléklete tartalmazza, külön-külön felsorolva. A költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztéseinek együttes összege 179.700 ezer forint, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdésében meghatározott részletezésben.

(2) Az Önkormányzat értékpapír forgalmat nem bonyolíthat le.

(3) Az Önkormányzat váltót nem bocsáthat ki.

(4) Az Önkormányzat lízing szerződést nem köthet.

(5) Az Önkormányzat eladóként kötött adásvételi szerződéseket – a kikötött visszavásárlással nem köthet.

(6) Az Önkormányzat legalább háromszázhatvanöt nap időtartamot meghaladó halasztott fizetéssel nem kötött és nem köthet szerződést.

(7) Az Önkormányzat az Államadósság Kezelő Központ Zártkörű részvénytársaságnál elhelyezett fedezeti betéttel nem rendelkezik, ilyen jogügyletben nem vehet részt.

A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

10. § (1) A hitelfelvételhez kormányengedély szükséges. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg. A rövid és hosszúlejáratú hitel felvételről hozott döntés kezdeményezés egyaránt a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. 

(2) Az önkormányzat éven belüli likvid hitelt vehet fel átmeneti likviditási problémái megoldására

Az évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános és céltartalék, a hiány finanszírozásának módja

11. § (1) Az Önkormányzat 2015-es költségvetésével kapcsolatosan felmerülő évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlása szolgáló általános tartalék összege: 9.587 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat 2015-es költségvetésével kapcsolatosan felmerülő évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlására szolgáló céltartalék: 10.317 ezer forint. A céltartalékot a Képviselő-testület az Európai Uniós beruházások többletkiadására használhatja fel.

(3) Az Önkormányzat többletkiadásra szolgáló általános és céltartalékát a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási terve

12. § (1) Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét a Rendelet 6 melléklete tartalmazza.

(3)  Az előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervről a Rendelet 16. §-a rendelkezik.

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve (szöveges indokolással)

13. § (1) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit évenkénti bontásban a Rendelet 12 melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntései összesítve a Rendelet 12 melléklete tartalmazza.

A közvetett támogatások

14. §  Az Önkormányzata által nyújtott közvetlen támogatásokat, azok együttes összegét a Rendelet 9 melléklete tartalmazza. 

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

15. § (1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzati költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és a Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati költségvetési szerv vezetője felel.

A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési szerv által saját hatáskörben nem növelhető.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében – adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.

(4) Az önkormányzat tulajdonában levő jelentős értéket képviselő épületek – kolostor, volt gimnázium – hasznosítása érdekében a polgármester keressen befektetőket, kezdeményezzen velük tárgyalásokat, folyamatosan tájékoztatva erről a Képviselő- testületet. Kiemelt figyelmet fordítson ezen területet érintő valamennyi pályázati kiírás felkutatására!

(5) Tekintettel a Közszolgálati Tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§ (3) bekezdésében foglaltakra a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése 30%, a középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése 10%. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves összege 200.000.- Ft-, a legalacsonyabb összegű, az illetményalap ötszöröse. A cafetéria- juttatás éves összege fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(6) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet nem folytathatnak. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv – érdekeltsége fokozása céljából – saját hatáskörben

16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás összegének 1/12-ed részével történik.

(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.

(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet 6 mellékletében rögzített előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.

17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a szabad pénzmaradvány felhasználásáról.

(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.

IV. FEJEZET

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

​Vegyes rendelkezések

18. § (1) A 2015. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2)Az Önkormányzat 2015-as költségvetési évre tervezett végleges pénzeszköz átadásait, támogatás értékű kiadásait és egyéb támogatásait a Rendelet 4. a melléklete tartalmazza. A támogatásokat, amelyek megítélése pályázaton alapul, 200.000Ft összeghatár felett a www.simontornya.hu önkormányzati honlapon közzé kell tenni.

Záró rendelkezések

19. § (1) A Rendelet 2015. március 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a költségvetési előirányzataik közléséről.

Simontornya, 2015. február 10.

Csőszné Kacz Edit                                                                                                 Bárdos László

    polgármester                                                                                                 címzetes főjegyző

Záradék

A rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént

Simontornya, 2015. február 26.

                                                                                                                             Bárdos László

                                                                                                                             címzetes főjegyző