Simontornya Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2017. (II.23.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének megállapításáról

Hatályos: 2017. 09. 23- 2017. 11. 30

Simontornya Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2017. (II.23.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének megállapításáról

2017-09-23-tól 2017-11-30-ig

Simontornya Város Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva,

a Képviselő- testület Szervezeti és Működési szabályzatáról szóló 10/2013.(III.27.) önkormányzati rendelet 59. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Pénzügyi, Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság, a Köznevelési, Kulturális és Ügyrendi Bizottság, valamint az Egészségügyi, Szociális és Sportbizottság véleményének meg kérésével a következőket rendeli el:

FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A Rendelet hatálya

1. § (1) Simontornya Város Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Simontornya Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira, az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi személyekre. Kiterjed továbbá a rendelet hatálya az Önkormányzat által alapított alapítványok és közüzemként működő gazdasági társaságoknak az Önkormányzat és szervei költségvetési kapcsolataira, támogatásaira, átadott pénzeszközeire.

(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban részesülő szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó – költségvetési előirányzataik felett teljes jogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:

Simontornyai Polgármesteri Hivatal

Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő – költségvetési előirányzataik felett részjogkörrel rendelkező – költségvetési szervek:

a Simontornyai Városi Könyvtár,
és a Simontornyai Vár.

Az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Simontornyai Polgármesteri Hivatal látja el.

FEJEZET

Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított

önkormányzati költségvetési szervei 2017. évi költségvetése

2. § (1) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti

bontásban a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi költségvetési

bevételeinek főösszegét 954.259 ezer forintban,

- működési költségvetési bevételét: 835.529 ezer forintban,

- felhalmozási költségvetési bevételét: 53.730 ezer forintban

-finanszírozási bevételét: 65.000 ezer forintban

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó bevételeit 94.500 ezer forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások összegét 425.681 ezer forintban

állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott támogatások összegét 102.004 ezer forintban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a központi költségvetésből származó egyéb támogatások összegét 17.004 ezer forintban

állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott európai uniós forrásból származó támogatások összegét

25.000 ezer forintban állapítja meg.

(7) Az Önkormányzat gördülő költségvetését a Rendelet 8 melléklete tartalmazza.

(8) A 2017. évi állami hozzájárulások, támogatások alakulását jogcímenként a Rendelet 2 és 2.5 melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat 2017 évre tervezett átengedett központi adóbevételeit a Rendelet 1 melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat központi támogatási bevételeit a rendelet 2.1 melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat egyéb bevételeinek kimutatását a rendelet 2.2, 2.3 és a 2.4 mellékletek tartalmazzák.

3. § ^[1](1) Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület 1.144.005 ezer forintban állapítja meg.

Ebből:

a) működési költségvetési kiadását: 717.606 ezer forintban

- személyi jellegű kiadások: 206.049 ezer forint

- munkaadókat terhelő járulékok: 36.967 ezer forint

- dologi kiadások: 167.387 ezer forint

- támogatás értékű működési kiadás: 257.675 ezer forint

- működési célú pénzeszköz átadás 16.545 ezer forint

- ellátottak pénzbeli juttatásai: 16.670 ezer forint

- általános tartalék: 16.313 ezer forint

b) felhalmozási költségvetési kiadását: 282.056 ezer forintban

- beruházások előirányzata: 229.595 ezer forint

- felújítások előirányzata: 36.800 ezer forint

- fejlesztési célú tartalék: 15.661 ezer forint

c.) finanszírozási költségvetési kiadását: 144.343 ezer forintban összeggel állapítja meg

(2) Az Önkormányzat 2017. évi beruházásait, kiadásait beruházásonként, felújítási kiadásait felújításonként a Rendelet

10 melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által a lakosságnak nyújtott támogatásokat, a szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a

Rendelet 4.b melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat, valamint

a nem önkormányzati költségvetési szerv útján nyújtott lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a

Rendelet 9 melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2017 évi működési bevételeit célonként a Rendelet 1.2 melléklete tartalmazza

(5) Az Önkormányzat 2017. évi általános és céltartaléka együttesen: 20.000 ezer forint.

- általános tartaléka 10.000 ezer forint

- céltartaléka 10.000 ezer forint, melyet a rendelet 5 melléklete tartalmaz.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és ezek

önkormányzati hozzájárulásait a Rendelet 11 melléklete tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat foglalkoztatottainak és közfoglalkoztatottainak éves létszám-előirányzatát

a Rendelet 3.1 és 3.2 mellékletében meghatározottak szerint hagyja jóvá.

(8) Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazó költségvetési mérlegét a Rendelet 1.3 melléklete

tartalmazza. Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait szakfeladatonkénti bontásban a Rendelet 1 melléklete

tartalmazza.

Az Önkormányzat 2017. évi költségvetése

4. § ^[2](1) Az Önkormányzat 2017 évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően 801.217 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat 2017. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként

a Rendelet 1 melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervek 2017. évi költségvetése

5. § ^[3](1) A Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetésének főösszege bevételei és kiadási oldalon egyezően 160.943 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal 2017. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.

(3) A Polgármesteri Hivatal 2017.évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok

szerinti bontásban a Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza.

(4) A Polgármesteri Hivatal 2017 évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok

szerinti bontásban a Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.

6. § ^[4](1) A Simontornyai Vár 2017. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 14.636 ezer forint.

(2) A Vár 2017. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.

(3) A Vár 2017. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

a Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza.

(4) A Vár 2017. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

a Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.

7. § ^[5](1) A Simontornyai Városi Könyvtár (a továbbiakban: Könyvtár) 2017. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 9.661 ezer forint.

(2) A Könyvtár 2017. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.

(3) A Könyvtár 2017. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

a Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza.

(4) A Könyvtár 2017. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

a Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.

A 2017-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztési céljai

8 § (1) A 2017-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező önkormányzatai fejlesztési

céljait a Rendelet 7 melléklete tartalmazza, külön-külön felsorolva. A költségvetési év adósság keletkeztető ügylet

megkötését eredményező fejlesztéseinek együttes összege 51.700 ezer forint, Magyarország gazdasági

stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdésében meghatározott

részletezésben.

(2) Az Önkormányzat értékpapír forgalmat nem bonyolíthat le.

(3) Az Önkormányzat váltót nem bocsáthat ki.

(4) Az Önkormányzat lízing szerződést nem köthet.

(5) Az Önkormányzat eladóként kötött adásvételi szerződéseket – a kikötött visszavásárlással nem köthet.

(6) Az Önkormányzat legalább háromszázhatvanöt nap időtartamot meghaladó halasztott fizetéssel nem kötött és

nem köthet szerződést.

(7) Az Önkormányzat az Államadósság Kezelő Központ Zártkörű részvénytársaságnál elhelyezett fedezeti betéttel

nem rendelkezik, ilyen jogügyletben nem vehet részt.

A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

9 § (1) A hitelfelvételhez kormányengedély szükséges. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan

a Képviselő-testületet illetik meg. A rövid és hosszúlejáratú hitel felvételről hozott döntés kezdeményezés

egyaránt a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Az önkormányzat éven belüli likvid hitelt vehet fel átmeneti likviditási problémái megoldására

Az Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási terve

10. § (1) Az Önkormányzata 2017-os összevont költségvetési mérlegét (közgazdasági tagolásban)

a Rendelet 1.3 melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét (ez és az előző bekezdés:

szöveges indokolással) a Rendelet 6 melléklete tartalmazza.

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve (szöveges indokolással)

11. § (1) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit évenkénti bontásban a Rendelet 6 melléklete

tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntései összesítve a Rendelet 12 melléklete tartalmazza.

A közvetett támogatások

12. § Az Önkormányzata által nyújtott közvetlen támogatásokat, azok együttes összegét a Rendelet 9 melléklete

tartalmazza.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

13. § (1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzati költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és a Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati költségvetési szerv vezetője felel.

A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési szerv által saját hatáskörben nem növelhető.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében – adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.

(4) A köztisztviselői illetményalap 50.245- Ft. A Közszolgálati Tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§ (3) bekezdés c pontja szerint a helyi önkormányzat helyi rendeletében megállapított valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése 30%, a középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése 20%. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves összege 200.000.- Ft. A cafetéria- juttatás éves összege fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet folytathatnak. A vállalkozási tevékenység kimutatását a rendelet 1.3 számú melléklete tartalmazza.

14. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás összegének 1/12-ed részével történik.

(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.

(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet 6 mellékletében rögzített előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.

15. § (1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a szabad pénzmaradvány felhasználásáról.

(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.

IV. FEJEZET

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

Vegyes rendelkezések

16. § (1) A 2017. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2)Az Önkormányzat 2017-es költségvetési évre tervezett végleges pénzeszköz átadásait, támogatás értékű kiadásait és egyéb támogatásait a Rendelet 4.a melléklete tartalmazza. A támogatásokat, amelyek megítélése pályázaton alapul, 200.000Ft összeghatár felett a www.simontornya.hu önkormányzati honlapon közzé kell tenni.

Záró rendelkezések

17. § (1) A Rendelet 2017. február 24. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a költségvetési előirányzataik közléséről.

Simontornya, 2017. február 10.

Csőszné Kacz Edit Bárdos László

polgármester címzetes főjegyző

ZÁRADÉK

A rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént

Simontornya, 2017. február 23.

Bárdos László

címzetes főjegyző

^[1]