Simontornya Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019. (II.20.) önkormányzati rendelete
Simontornya Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 15- 2020. 02. 15
Simontornya Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019. (II.20.) önkormányzati rendelete
Simontornya Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről
2020.02.15.
Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontja által megállapított feladatkörében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23 § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján Simontornya Város Önkormányzata 2019. évi költségvetésének megállapítására vonatkozóan a következőket rendeli el:
I. Fejezet
1. § (1) Simontornya Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya
kiterjed Simontornya Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az
önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira,
az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai
alapján tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi személyekre. Továbbá kiterjed a rendelet hatálya az Önkormányzat által
alapított alapítványok és közüzemként működő gazdasági társaságoknak az Önkormányzat és szervei költségvetési
kapcsolataira, támogatásaira, átadott pénzeszközeire.
(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban részesülő
szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(3) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó – költségvetési előirányzataik felett
teljes jogkörrel rendelkező – költségvetési szerv:
- Simontornyai Polgármesteri Hivatal
Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő – költségvetési előirányzataik felett részjogkörrel
rendelkező – költségvetési szervek:
- a Simontornyai Városi Könyvtár,
- és a Simontornyai Vár.
Az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait mint
önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Simontornyai Polgármesteri Hivatal látja el.
Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2019. évi költségvetése
2. § (1) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti
bontásban a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi költségvetési
bevételeinek főösszegét 1.837.965 ezer forintban,
- működési költségvetési bevételét: 906.889 ezer forintban,
- felhalmozási költségvetési bevételét: 931.076 ezer forintban
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó bevételeit 104.200 ezer forintban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások összegét 458.039 ezer forintban állapítja
meg.
(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott támogatások összegét 19.600 ezer forintban állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület a központi költségvetésből származó egyéb támogatások összegét 94.645 ezer forintban
állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott európai uniós forrásból származó támogatások összegét
517.109 ezer forintban állapítja meg.
(7) Az Önkormányzat gördülő költségvetését a Rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(8) A 2019. évi állami hozzájárulások, támogatások alakulását jogcímenként a Rendelet 2. melléklete tartalmazza. Az
Önkormányzat 2019 évre tervezett átengedett központi adóbevételeit a Rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat egyéb bevételeit a Rendelet 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 és a 2.5. melléklet tartalmazza.
3. § [1](1) Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület 1.937.011 ezer forintban állapítja meg.
Ebből:
a) működési költségvetési kiadását: 819.036 ezer forintban
- személyi jellegű kiadások: 249.355 ezer forint
- munkaadókat terhelő járulékok: 47.381 ezer forint
- dologi kiadások: 174.877 ezer forint
- támogatás értékű működési kiadás: 300.918 ezer forint
- működési célú pénzeszköz átadás 15.400 ezer forint
- ellátottak pénzbeli juttatásai: 22.232 ezer forint
- általános tartalék: 7.660 ezer forint
- előző évi támogatás visszafizetése: 1.213 ezer forint
b) felhalmozási költségvetési kiadását: 945.409 ezer forintban
- beruházások előirányzata: 893.120 ezer forint
- felújítások előirányzata: 27.727 ezer forint
- fejlesztési célú tartalék: 24.562 ezer forint
c.) finanszírozási költségvetési kiadását: 172.666 ezer forintban összeggel állapítja meg
(2) Az Önkormányzat 2019. évi beruházásait, kiadásait beruházásonként, felújítási kiadásait felújításonként a
Rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat által a lakosságnak nyújtott támogatásokat, a szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a
Rendelet 4.b melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat, valamint a
nem önkormányzati költségvetési szerv útján nyújtott lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a
Rendelet 4.a. melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2019 évi működési bevételeit célonként a Rendelet 1.2 melléklete tartalmazza
(5) Az Önkormányzat 2019. évi általános és céltartaléka együttesen: 30.241 ezer forint.
- általános tartaléka 10.000 ezer forint
- céltartaléka 20.241 ezer forint, melyet a Rendelet 5. melléklete tartalmaz.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és ezek
önkormányzati hozzájárulásait a Rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat foglalkoztatottainak és közfoglalkoztatottainak éves létszám-előirányzatát a
Rendelet 3.1 és a 3.2 mellékletében meghatározottak szerint hagyja jóvá.
(8) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzatait tartalmazó költségvetési mérlegét a Rendelet 1.3 melléklete
tartalmazza. Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait szakfeladatonkénti bontásban a Rendelet 1. melléklete
tartalmazza.
Az Önkormányzat 2019. évi költségvetése
4. § (1) Az Önkormányzat 2019 évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően 1.642.532 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat 2019. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a Rendelet 1. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervek 2018. évi költségvetése
5. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetésének főösszege bevételei és kiadási oldalon egyezően
168.841 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.
(3) A Polgármesteri Hivatal 2019.évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti
bontásban a Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza.
(4) A Polgármesteri Hivatal 2019 évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti
bontásban a Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.
6. § (1) A Simontornyai Vár 2019. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 16.823 ezer forint.
(2) A Vár 2019. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.
(3) A Vár 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban
a Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza.
(4) A Vár 2019. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban
a Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.
7. § (1) A Simontornyai Városi Könyvtár 2019. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően
9.769 ezer forint.
(2) A Könyvtár 2019. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.
(3) A Könyvtár 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a
Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza.
(4) A Könyvtár 2019. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a
Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.
A 2019-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztési céljai
9. § (1) A 2019-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező önkormányzatai fejlesztési
céljait a Rendelet 7. melléklete tartalmazza, külön-külön felsorolva. A költségvetési év adósság keletkeztető ügylet
megkötését eredményező fejlesztéseinek együttes összege 0 ezer forint, Magyarország gazdasági stabilitásáról
(2) Az Önkormányzat értékpapír forgalmat nem bonyolíthat le.
(3) Az Önkormányzat váltót nem bocsáthat ki.
(4) Az Önkormányzat lízing szerződést nem köthet.
(5) Az Önkormányzat eladóként kötött adásvételi szerződéseket – a kikötött visszavásárlással nem köthet.
(6) Az Önkormányzat legalább háromszázhatvanöt nap időtartamot meghaladó halasztott fizetéssel nem kötött és nem
köthet szerződést.
(7) Az Önkormányzat az Államadósság Kezelő Központ Zártkörű részvénytársaságnál elhelyezett fedezeti betéttel nem
rendelkezik, ilyen jogügyletben nem vehet részt.
A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
10. § (1) A hitelfelvételhez kormányengedély szükséges. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a
Képviselő-testületet illetik meg. A rövid és hosszúlejáratú hitel felvételről hozott döntés kezdeményezés egyaránt a
Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
(2) Az önkormányzat éven belüli likvid hitelt vehet fel átmeneti likviditási problémái megoldására
Az Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási terve
12. § (1) Az Önkormányzata 2019-es összevont költségvetési mérlegét (közgazdasági tagolásban) a Rendelet 1.3
melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét (ez és az előző bekezdés: szöveges
indokolással) a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(3) Az előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervről a Rendelet 21. §-a rendelkezik.
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve (szöveges indokolással)
13. § (1) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit évenkénti bontásban a Rendelet 12. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntései összesítve a Rendelet 12. melléklete tartalmazza.
14. § Az Önkormányzata által nyújtott közvetlen támogatásokat, azok együttes összegét a Rendelet 9. melléklete
tartalmazza.
III. Fejezet
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
A költségvetés végrehajtásának általános szabályai
15. § (1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és
kiadási előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az
önkormányzati költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak
– és a Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges
korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé
kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati
költségvetési szerv vezetője felel.
A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési szerv
által saját hatáskörben nem növelhető.
(2) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket –
amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében –
adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.
(3) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak
mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi
létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.
bekezdés c pontja szerint a helyi önkormányzat helyi rendeletében megállapított valamennyi felsőfokú iskolai
végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése 30%, a középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése
20%. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves összege 200.000.- Ft. A cafetéria- juttatás éves összege
fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére
is.
(5) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet folytathatnak. A vállalkozási tevékenység
kimutatását a rendelet 1.3 számú melléklete tartalmazza.
16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás
összegének 1/12-ed részével történik.
(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést
követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.
(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet 6. mellékletében rögzített előirányzat-
felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a
tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések
előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.
17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a
zárszámadási rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok
előirányzatáról és a szabad pénzmaradvány felhasználásáról.
(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.
IV. Fejezet
VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
18. § (1) A 2019. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a
jogszabály által megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.
(2) Az Önkormányzat 2019-es költségvetési évre tervezett végleges pénzeszköz átadásait, támogatás értékű kiadásait
és egyéb támogatásait a Rendelet 6. melléklete tartalmazza. A támogatásokat, amelyek megítélése pályázaton
alapul, 200.000Ft összeghatár felett a www.simontornya.hu önkormányzati honlapon közzé kell tenni.
19. § (1) A Rendelet 2019. február 20. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a költségvetési előirányzataik közléséről.