Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontja által megállapított feladatkörében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23 § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján Simontornya Város Önkormányzata 2019. évi költségvetésének megállapítására vonatkozóan a következőket rendeli el:

1. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A Rendelet hatálya

1. § (1) Simontornya Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya

      kiterjed Simontornya Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), mint törzskönyvi jogi személyre, az

      önkormányzati feladat- és hatásköröket gyakorló Képviselő-testületre és szerveire, a Képviselő-testület bizottságaira, az

      Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján

      tevékenykedő egyéb törzskönyvi jogi személyekre. Továbbá kiterjed a rendelet hatálya az Önkormányzat által alapított

      alapítványok és közüzemként működő gazdasági társaságoknak az Önkormányzat és szervei költségvetési

      kapcsolataira, támogatásaira, átadott pénzeszközeire.

(2) A Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban részesülő

     szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó – költségvetési előirányzataik felett teljes

     jogkörrel rendelkező – költségvetési szerv:

• Simontornyai Polgármesteri Hivatal

     Az Önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő – költségvetési előirányzataik felett részjogkörrel

     rendelkező – költségvetési szervek:

• a Simontornyai Városi Könyvtár,
• és a Simontornyai Vár.

     Az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek gazdasági szervi feladatait mint

    önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Simontornyai  Polgármesteri Hivatal látja el.

2. FEJEZET​

Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2019. évi költségvetése

2. § (1) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti bontásban

    a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételeinek

    főösszegét 1.837.965 ezer forintban,

- működési költségvetési bevételét: 906.889 ezer forintban,

- felhalmozási költségvetési bevételét: 931.076 ezer forintban

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó bevételeit 104.200 ezer forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások összegét 458.039 ezer forintban állapítja

     meg.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott támogatások összegét 19.600 ezer forintban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a központi költségvetésből származó egyéb támogatások összegét 94.645 ezer forintban állapítja

     meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott európai uniós forrásból származó támogatások összegét

     517.109 ezer forintban állapítja meg.

(7) Az Önkormányzat gördülő költségvetését a Rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(8) A 2019. évi állami hozzájárulások, támogatások alakulását jogcímenként a Rendelet 2. melléklete tartalmazza. Az

     Önkormányzat 2019 évre tervezett átengedett központi adóbevételeit a Rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat egyéb bevételeit a Rendelet 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 és a 2.5. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatok szerinti

       bontásban a Rendelet 1.3 melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület

       1.837.965 ezer forintban állapítja meg.

Ebből:

a) működési költségvetési kiadását: 784.626 ezer forintban

- személyi jellegű kiadások: 239.295 ezer forint

- munkaadókat terhelő járulékok: 45.231 ezer forint

- dologi kiadások: 166.050 ezer forint

- támogatás értékű működési kiadás: 292.918 ezer forint

- működési célú pénzeszköz átadás 11.000 ezer forint

- ellátottak pénzbeli juttatásai: 20.132 ezer forint

-  működési célú tartalék: 10.000 ezer forint

b) felhalmozási költségvetési kiadását: 885.286 ezer forintban

- beruházások előirányzata: 840.045 ezer forint

- felújítások előirányzata: 25.000 ezer forint

- felhalmozási célú céltartalékát: 20.241 ezer forint

c) finanszírozási költségvetési kiadását: 168.053 ezer forintban állapítja meg.

 (2) Az Önkormányzat 2019. évi beruházásait, kiadásait beruházásonként, felújítási kiadásait felújításonként a Rendelet 10.

      melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által a lakosságnak nyújtott támogatásokat, a szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a

     Rendelet 4.b melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat, valamint a

     nem önkormányzati költségvetési szerv útján nyújtott lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a Rendelet 4.a.

     melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2019 évi működési bevételeit célonként a Rendelet 1.2 melléklete tartalmazza

(5) Az Önkormányzat 2019. évi általános és céltartaléka együttesen: 30.241 ezer forint.

- általános tartaléka 10.000 ezer forint

- céltartaléka 20.241 ezer forint, melyet a Rendelet 5. melléklete tartalmaz.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és ezek

     önkormányzati hozzájárulásait a Rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat foglalkoztatottainak és közfoglalkoztatottainak éves létszám-előirányzatát a

     Rendelet 3.1 és a 3.2 mellékletében meghatározottak szerint hagyja jóvá. 

(8) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzatait tartalmazó költségvetési mérlegét a Rendelet 1.3 melléklete

     tartalmazza. Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait szakfeladatonkénti bontásban a Rendelet 1. melléklete

     tartalmazza.

Az Önkormányzat 2019. évi költségvetése

4. § (1) Az Önkormányzat 2019 évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően 1.642.532 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat 2019. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a Rendelet 1. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervek 2018. évi költségvetése

5. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetésének főösszege bevételei és kiadási oldalon egyezően 168.841 ezer

    forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.

(3) A Polgármesteri Hivatal 2019.évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti

     bontásban a Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza.

(4) A Polgármesteri Hivatal 2019 évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti

     bontásban a Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.

6. § (1) A Simontornyai Vár 2019. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 16.823 ezer forint.

(2) A Vár 2019. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.

(3) A Vár 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet

     13.1 melléklete tartalmazza.

(4) A Vár 2019. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet

     13.2 melléklete tartalmazza.

7. § (1) A Simontornyai Városi Könyvtár  2019. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 9.769

    ezer forint.

(2) A Könyvtár 2019. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 3.1 melléklete tartalmazza.

(3) A Könyvtár 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a

     Rendelet 13.1 melléklete tartalmazza.

(4) A Könyvtár 2019. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a

     Rendelet 13.2 melléklete tartalmazza.

A 2019-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztési céljai

9. § (1) A 2019-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező önkormányzatai fejlesztési céljait

    a Rendelet 7. melléklete tartalmazza, külön-külön felsorolva. A költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését

    eredményező fejlesztéseinek együttes összege 0 ezer forint, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi

    CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdésében meghatározott részletezésben.

(2) Az Önkormányzat értékpapír forgalmat nem bonyolíthat le.

(3) Az Önkormányzat váltót nem bocsáthat ki.

(4) Az Önkormányzat lízing szerződést nem köthet.

(5) Az Önkormányzat eladóként kötött adásvételi szerződéseket – a kikötött visszavásárlással nem köthet.

(6) Az Önkormányzat legalább háromszázhatvanöt nap időtartamot meghaladó halasztott fizetéssel nem kötött és nem

     köthet szerződést.

(7) Az Önkormányzat az Államadósság Kezelő Központ Zártkörű részvénytársaságnál elhelyezett fedezeti betéttel nem

     rendelkezik, ilyen jogügyletben nem vehet részt.

A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

10. § (1) A  hitelfelvételhez kormányengedély szükséges. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a

     Képviselő-testületet illetik meg. A rövid és hosszúlejáratú hitel felvételről hozott döntés kezdeményezés egyaránt a

     Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. 

(2) Az önkormányzat éven belüli likvid hitelt vehet fel átmeneti likviditási problémái megoldására

Az Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási terve

12. § (1) Az Önkormányzata 2019-es összevont költségvetési mérlegét (közgazdasági tagolásban) a Rendelet 1.3 melléklete

     tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét (ez és az előző bekezdés: szöveges

     indokolással) a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(3) Az előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervről a Rendelet 21. §-a rendelkezik.

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve (szöveges indokolással)

13. § (1) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit évenkénti bontásban a Rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntései összesítve a Rendelet 12. melléklete tartalmazza.

A közvetett támogatások

14. §  Az Önkormányzata által nyújtott közvetlen támogatásokat, azok együttes összegét a Rendelet 9. melléklete

     tartalmazza.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

15. § (1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és

      kiadási előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az

      önkormányzati költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és

      a Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges

      korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, illetőleg a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé

      kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati

      költségvetési szerv vezetője felel.

      A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési szerv

      által saját hatáskörben nem növelhető.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket –

     amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében –

     adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

 (3) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, illetőleg annak

     mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi

     létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó.

(4) A köztisztviselői illetményalap  55.269,- Ft. A Közszolgálati Tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§ (3)

     bekezdés c pontja szerint a helyi önkormányzat helyi rendeletében megállapított valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű

     köztisztviselő illetménykiegészítése 30%, a középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése 20%. A

     köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves összege 200.000.- Ft. A cafetéria- juttatás éves összege fedezetet

     biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet folytathatnak. A vállalkozási tevékenység kimutatását

     a rendelet 1.3 számú melléklete tartalmazza.

16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás összegének

     1/12-ed részével történik.

(2) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést követően –

     a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előrehozásáról, illetve annak mértékéről.

(3) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet 6. mellékletében rögzített előirányzat-

     felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a

     tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések

     előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.

17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási

     rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a

     szabad pénzmaradvány felhasználásáról.

(2) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.

IV. FEJEZET

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

​Vegyes rendelkezések

18. § (1) A 2019. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által

     megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2) Az Önkormányzat 2019-es költségvetési évre tervezett végleges pénzeszköz átadásait, támogatás értékű kiadásait és

     egyéb támogatásait a Rendelet 6. melléklete tartalmazza. A támogatásokat, amelyek megítélése pályázaton alapul,

     200.000Ft összeghatár felett a www.simontornya.hu önkormányzati honlapon közzé kell tenni.

Záró rendelkezések

19. § (1) A Rendelet 2019. február 20. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2019. január 1-jétől

      kell alkalmazni.

(2) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a költségvetési

     előirányzataik közléséről.

Simontornya, 2019. február 7.

Csőszné Kacz Edit                                                                                                 Bárdos László

    polgármester                                                                                                   címzetes főjegyző

A rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént

Simontornya, 2019. február 20.

                                                                                                                             Bárdos László

                                                                                                                          címzetes főjegyző