Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Simontornya Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 01

Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Simontornya Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.11.01.

[1] Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Pénzügyi, városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság véleményét kikérve a következőket rendeli el:

1. A Rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) Simontornya Város Önkormányzata jogi személyiségű társulásainak költségvetését, a társulási tanácsok által elfogadott költségvetési határozatok tartalmazzák. A rendeletbe a társulások költségvetése finanszírozási szempontból épül be.

(3) Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatásban részesülő szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. A költségvetés szerkezete

2. § (1) A költségvetés címrendjében a működési költségvetésben az irányított költségvetési szervek, a polgármesteri hivatal és az önkormányzat önálló címnek minősülnek.

(2) Az alcímeken belüli előirányzat csoportok a működés és a felhalmozás.

(3) Az előirányzat csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak. Az előirányzatok kötelező, önként vállalt, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban szerepelnek.

(4) A fejlesztési feladatok összessége együtt címet alkot. A fejlesztési cím Európai Uniós és nem Európai Uniós alcímekre tagolódik. A jogcím csoportokon belül egyes feladatok soronként megjelöltek.

(5) Az egyéb kiadások és bevételek önálló címet képeznek.

3. Az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított önkormányzati költségvetési szervei 2025. évi bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület 2.716.667 ezer forintban állapítja meg. Ebből:

a) működési költségvetési kiadását: 1.514.062 ezer forintban

aa) személyi jellegű kiadások: 361.541 ezer forint

ab) munkaadókat terhelő járulékok: 42.057 ezer forint

ac) dologi kiadások: 276.614 ezer forint

ad) támogatás értékű működési kiadás: 773.034 ezer forint

ae) működési célú pénzeszköz átadás 27.816 ezer forint

af) ellátottak pénzbeli juttatásai: 23.000 ezer forint

ag) általános tartalék: 10.000 ezer forint

b) felhalmozási költségvetési kiadását: 888.694 ezer forintban

ba) beruházások előirányzata: 743.527 ezer forint

bb) felújítások előirányzata: 98.903 ezer forint

bc) GFT tartalék: 15.350 ezer forint

bd) felhalmozási tartalék: 30.914 ezer forint

c) finanszírozási költségvetési kiadását: 313.911 ezer forintban összeggel állapítja meg

(2)² A Képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó bevételeit 133.000 ezer forintban állapítja meg.

(3)³ A Képviselő-testület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások összegét 1.135.068 ezer forintban állapítja meg.

(4)⁴ A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott támogatások összegét 46.788 ezer forintban állapítja meg.

(5)⁵ A Képviselő-testület a központi költségvetésből származó egyéb támogatások összegét 111.778 ezer forintban állapítja meg.

(6)⁶ A Képviselő-testület az Önkormányzat számára nyújtott európai uniós forrásból származó támogatások összegét 208.736 ezer forintban állapítja meg.

(7) Az Önkormányzat gördülő költségvetését a Rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(8) A 2025. évi feladatalapú támogatások alakulását jogcímenként a Rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat egyéb bevételeit a Rendelet 4. melléklete, 5. melléklete, 6. melléklete, 7. melléklete, 8. melléklete és a 9. melléklete tartalmazza.

(10)⁷ Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat kiadásainak főösszegét a Képviselő-testület 2.716.667 ezer forintban állapítja meg. Ebből:

a) működési költségvetési kiadását: 1.514.062 ezer forintban

aa) személyi jellegű kiadások: 361.541 ezer forint

ab) munkaadókat terhelő járulékok: 42.057 ezer forint

ac) dologi kiadások: 276.614 ezer forint

ad) támogatás értékű működési kiadás: 773.034 ezer forint

ae) működési célú pénzeszköz átadás 27.816 ezer forint

af) ellátottak pénzbeli juttatásai: 23.000 ezer forint

ag) általános tartalék: 10.000 ezer forint

b) felhalmozási költségvetési kiadását: 888.694 ezer forintban

ba) beruházások előirányzata: 743.527 ezer forint

bb) felújítások előirányzata: 98.903 ezer forint

bc) felhalmozási célú céltartalékát: 30.914 ezer forint

bd) GFT tartalékát: 15.350 ezer forint

c) finanszírozási költségvetési kiadását: 313.911 ezer forintban állapítja meg.

(11) Az Önkormányzat 2025. évi beruházásait, kiadásait beruházásonként, felújítási kiadásait felújításonként a Rendelet 19. melléklete tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat által a lakosságnak nyújtott támogatásokat, a szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a Rendelet 13. melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat, valamint a nem önkormányzati költségvetési szerv útján nyújtott lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a Rendelet 18. melléklete tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat 2025 évi működési bevételeit célonként a Rendelet 2 melléklete tartalmazza

(14)⁸ Az Önkormányzat 2025. évi általános és céltartaléka együttesen: 56.264 ezer forint, általános tartaléka 10.000 ezer forint, céltartaléka 30.914 ezer forint és a GFT tartaléka: 15.350 ezer forint melyet a Rendelet 14. melléklete tartalmaz.

(15) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és ezek önkormányzati hozzájárulásait a Rendelet 20. melléklete tartalmazza.

(16) A Képviselő-testület az Önkormányzat foglalkoztatottainak és közfoglalkoztatottainak éves létszám-előirányzatát a Rendelet 10. és a 11. mellékletében meghatározottak szerint hagyja jóvá.

(17) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzatait tartalmazó költségvetési mérlegét a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait szakfeladatonkénti bontásban a Rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(18) Az Önkormányzat gördülő mérlegét a rendelet 17. melléklete tartalmazza.

4. Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2025. évi költségvetése

4. § (1)⁹ Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszege bevételi és kiadási oldalon egyezően 2.349.110 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 10. és 11 melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a Rendelet 1. és 22. melléklet tartalmazza.

(4)¹⁰ A Simontornyai Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetésének főösszege bevételei és kiadási oldalon egyezően 167.338 ezer forint.

(5) A Simontornyai Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(6) A Simontornyai Közös Önkormányzati Hivatal 2025.évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 23. és 24. melléklete tartalmazza.

(7)¹¹ A Simontornyai Vár 2025. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 48.711 ezer forint.

(8) A Simontornyai Vár 2025. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(9) A Simontornyai Vár 2025. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 23. melléklete tartalmazza.

(10)¹² A Fried Művelődési Ház és Könyvtár 2025. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 26.211 ezer forint.

(11) A Fried Művelődési Ház és Könyvtár 2025. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(12) A Fried Művelődési Ház és Könyvtár 2025. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 23. melléklete tartalmazza.

(13)¹³ A Városi Étterem és Konyha 2025. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege egyezően 125.297 ezer forint.

(14) A Városi Étterem és Konyha 2025. évi engedélyezett létszámát a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(15) A Városi Étterem és Konyha 2025. évi költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 23. melléklete tartalmazza.

(16) A társulásban működő intézmények mérlegét a Rendelet 25. melléklete tartalmazza.

5. A 2024-es költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztési céljai

5. § (1) A 2025-ös költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező önkormányzatai fejlesztési céljait a Rendelet 16. melléklete tartalmazza, külön-külön felsorolva. A költségvetési év adósság keletkeztető ügylet megkötését eredményező fejlesztéseinek együttes összege 0 ezer forint, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdésében meghatározott részletezésben.

(2) Az Önkormányzat értékpapír forgalmat nem bonyolíthat le.

(3) Az Önkormányzat váltót nem bocsáthat ki.

(4) Az Önkormányzat lízing szerződést nem köthet.

(5) Az Önkormányzat eladóként kötött adásvételi szerződéseket – a kikötött visszavásárlással nem köthet.

(6) Az Önkormányzat legalább háromszázhatvanöt nap időtartamot meghaladó halasztott fizetéssel nem kötött és nem köthet szerződést.

(7) Az Önkormányzat az Államadósság Kezelő Központ Zártkörű részvénytársaságnál elhelyezett fedezeti betéttel nem rendelkezik, ilyen jogügyletben nem vehet részt.

6. A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A hitelfelvételhez kormányengedély szükséges. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg. A rövid és hosszúlejáratú hitel felvételről hozott döntés kezdeményezés egyaránt a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Az önkormányzat éven belüli likvid hitelt vehet fel átmeneti likviditási problémái megoldására.

7. Az Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási terve

7. § (1) Az Önkormányzata 2025-ös összevont költségvetési mérlegét (közgazdasági tagolásban) a Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének előirányzat felhasználási tervét (ez és az előző bekezdés: szöveges indokolással) a Rendelet 15. melléklete tartalmazza.

(3) Az előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervről a Rendelet 21. §-a rendelkezik.

8. A többéves kihatással járó döntések számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve

8. § (1) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit évenkénti bontásban a Rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntései összesítve a Rendelet 21. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzata által nyújtott közvetlen támogatásokat, azok együttes összegét a Rendelet 18. melléklete tartalmazza.

9. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

9. § (1) A Rendelet hatálya alá tartozó önkormányzati költségvetési szervek a Rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatokkal- a jogszabályi keretek között – gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzati költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, a személyi feltételeket a feladatellátásnak – és a Rendeletben meghatározottaknak megfelelően – kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni, a szükséges intézkedéseket az irányító szerv felé kezdeményezni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az önkormányzati költségvetési szerv vezetője felel. A Képviselő-testület által a Rendeletben megállapított intézményi létszámkeret az önkormányzati költségvetési szerv által saját hatáskörben nem növelhető.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében – adhatják bérbe. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási feladataik végrehajtása során a Rendeletben, annak mellékletében jóváhagyott költségvetési előirányzattal rendelkeznek, amelynek összege és a megállapított intézményi létszám kötelező előirányzatként alkalmazandó. A költségvetés terhére – költségvetési szerv vezetője hatáskörében – kizárólag olyan kötelezettség vállalható, mely sem az adott gazdálkodási évben, sem azt követően költségvetési támogatási többletigénnyel nem jár. A költségvetési szerv vezetője a bérmaradvány terhére folyamatos fizetési kötelezettséget jelentő személyi juttatást nem állapíthat meg.

(4) A köztisztviselői illetményalap 70.000, - Ft. A Közszolgálati Tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c pontja szerint a helyi önkormányzat helyi rendeletében megállapított valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése 30%, a középfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése 20%. A köztistviselői éves 20.000Ft – 30.000Ft. A költségvetésben meghatározott illetmény kiegészítés költségvetési évre szól. A köztisztviselőt megillető cafetéria- juttatás éves nettó összege az illetményalap ötszöröse, 350.000.-Ft. Az Önkormányzat dolgozóinak éves ruhapénz juttatása 50.000Ft

(5) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet folytathatnak. A vállalkozási tevékenység kimutatását a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.

(6) A Képviselő testület a költségvetési egyensúly fenntartása érdekében szükségesnek tartja, hogy az intézmények vezetői szigorú pénzügyi fegyelem érvényesítésével, a szükséges intézkedések megtételével gondoskodjanak a jóváhagyott költségvetési előirányzatok betartásáról.

(7) Az önkormányzati költségvetési szervek finanszírozása időarányosan – havonta – az éves támogatás összegének 1/12-ed részével történik.

(8) Az időarányostól eltérő – indokolt – felhasználást – a jegyzővel, vagy meghatalmazottjával történt egyeztetést követően – a polgármester engedélyezi, aki dönt a támogatás előre hozásáról, illetve annak mértékéről. A Képviselő- testület felhatalmazza a polgármestert a nettó 1.000 eFt-ot meg nem haladó egyszeri kifizetések engedélyezését.

(9) A tervezett éves bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a Rendelet 6. mellékletében rögzített előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemterv rögzíti. Az előirányzat-felhasználási ütemterv becslési eljárással készült, ezért a tervezett kiadások esetében a kiadási előirányzat-felhasználást jelentő kötelezettségvállalásra (szerződések előkészítésére, megkötésére) csak a bevételek teljesülésének elemzését követően kerülhet sor.

(10) Az önkormányzati költségvetési szerv tekintetében az irányítói jogokat gyakorló Képviselő-testület a zárszámadási rendeletének elfogadásával egy időben dönt az igazolt kötelezettség-vállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a szabad pénzmaradvány felhasználásáról.

(11) A pénzmaradvány személyi juttatásokra fordítható része a személyi juttatások maradványából származó összeg.

10. Vegyes és záró rendelkezések

10. § (1) A 2024. évi költségvetés végrehajtásáról a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően, a jogszabály által megszabott határidőben kell a költségvetési beszámolót a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2) Az Önkormányzat 2025-ös költségvetési évre tervezett végleges pénzeszköz átadásait, támogatás értékű kiadásait és egyéb támogatásait a Rendelet 12. melléklete tartalmazza. A támogatásokat, amelyek megítélése pályázaton alapul, 200.000Ft összeghatár felett a www.simontornya.hu önkormányzati honlapon közzé kell tenni.

(3) A Rendelet 2025. február _. napján lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év folyamán 2025. január 1-jétől kell alkalmazni.

(4) A Rendelet hatálybalépésével egyidejűleg kell gondoskodni az önkormányzati költségvetési szervek felé a költségvetési előirányzataik közléséről.

11. § Ez a rendelet 2025. február 27-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Simontornya Város Önkormányzatának összevont 2025. évi költségvetési bevételei
forintban
Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	I. mód	II. mód	III. mód	Teljesítés	Teljesítés (%)
1.	2.	3.	4.			5.	6.	7.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	210 597 000	210 597 000	210 597 000	215 669 463
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	488 751 000	488 751 000	489 990 000	539 699 604
03	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	228 866 000	228 866 000	237 138 000	283 673 580
04	Települési önkormányzatok gyermekétkezetetési feladatainak támogatása	B1132	68 288 000	68 288 000	68 288 000	68 774 001
05	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	297 154 000	297 154 000	305 426 000	352 447 581
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	24 886 000	24 886 000	24 886 000	25 503 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	85 552 000	85 552 000	85 552 000
08	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	1 748 000	1 748 000	1 748 000	1 747 870
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	1 108 688 000	1 108 688 000	1 118 199 000	1 135 067 518
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	114 086 000	114 086 000	114 086 000	135 252 910
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+12)	B1	1 222 774 000	1 222 774 000	1 232 285 000	1 270 320 428
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				5 457 240	0	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	212 255 000	210 478 000	210 478 000	221 135 124	0	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	212 255 000	210 478 000	210 478 000	226 592 364	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311					0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=20+21)	B31
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33					0	0
27	Vagyoni típusú adók	B34	24 500 000	24 500 000	24 500 000	24 500 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	102 500 000	102 500 000	102 500 000	102 500 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353					0	0
31	Gépjárműadók	B354	-	-	-	-
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	3 000 000	3 000 000	3 000 000	2 000 000
33	Termékek és szolgáltatások adói (=25+...+29)	B35	105 500 000	105 500 000	105 500 000	104 500 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 500 000	1 500 000	1 500 000	4 000 000
35	Közhatalmi bevételek (=22+23+24+30+31)	B3	131 500 000	131 500 000	131 500 000	133 000 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	32 204 000	32 204 000	32 204 000	4 000 000
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	60 500 000	60 500 000	60 500 000	82 000 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	11 800 000	11 800 000	11 800 000	10 000 000	0	0
39	Tulajdonosi bevételek	B404	3 500 000	3 500 000	3 500 000	13 000 000
40	Ellátási díjak	B405	8 500 000	8 500 000	8 500 000	8 500 000
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	13 500 000	13 500 000	13 500 000	18 070 000	0	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	42 243 000	42 243 000	42 243 000
43	Kamatbevételek	B408
44	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409			4 461 000
45	Egyéb működési bevételek	B410				800 000
46	Működési bevételek (=33+…+42)	B4	172 247 000	172 247 000	176 708 000	136 370 000
47	Immateriális javak értékesítése	B51					0	0
48	Ingatlanok értékesítése	B52	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 000 000	0	0
49	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	3 500 000	3 500 000	3 500 000
50	Részesedések értékesítése	B54
51	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
52	Felhalmozási bevételek (=44+…+48)	B5	6 700 000	6 700 000	6 700 000	3 000 000
53	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
54	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=221+…+231)	B62
55	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
56	Működési célú átvett pénzeszközök (=50+51+52)	B6	-	-	-	-
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71					0	0
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75				200 000
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=54+55+56)	B7				200 000
61	Költségvetési bevételek (=13+19+32+43+49+53+57)	B1-B7	1 745 476 000	1 743 699 000	1 757 671 000	1 769 482 792
62	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
63	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
64	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+03+04)	B811
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=08+09)	B8121
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
68	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
69	Belföldi értékpapírok bevételei (=07+10+11+12)	B812
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	655 239 000	666 815 000	666 815 000	667 533 444
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
72	Maradvány igénybevétele (=14+15)	B813	655 239 000	666 815 000	666 815 000	667 533 444	0	0
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
75	Központi, irányító szervi támogatás	B816	279 301 000	279 301 000	279 301 000	279 651 055
76	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
77	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (>=22)	B818
78	Belföldi finanszírozás bevételei (=06+13+16+…+21)	B81	934 540 000	946 116 000	946 116 000	947 184 499
79	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
80	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822					0	0
81	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
82	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele (>=28+29+30)	B824
83	Külföldi finanszírozás bevételei (=24+…+27)	B82
84	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
85	Finanszírozási bevételek (=23+31+32)	B8	934 540 000	946 116 000	946 116 000	947 184 499	0	0
86	Bevételek összesen (=58+82)	B9	2 680 016 000	2 689 815 000	2 703 787 000	2 716 667 291
Simontornya Város Önkormányzatának összevont 2025. évi költségvetési kiadásai
Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	I. mód	II. mód	III. mód	Teljesítés	Teljesítés (%)
1.	2.	3.	4.			5.	6.	7.
1	Személyi juttatások összesen	K1	351 423 000	435 807 000	351 423 000	361 541 369
2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	42 193 000	42 193 000	42 193 000	42 057 352
3	Dologi kiadások	K3	292 036 000	292 036 000	292 036 000	276 613 670
4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	32 695 000	32 695 000	32 695 000	23 000 000
5	Tartalékok	K513	74 540 001	89 644 001	94 105 001	56 264 052
6	- általános tartalék	K513	74 540 001	89 644 001	94 105 001	56 264 052
7	- céltartalék	K513				-
8	Egyéb működési célú kiadások	K5	857 762 001	873 316 001	887 288 001	857 114 314
9	Beruházások	K6	781 005 000	781 005 000	781 005 000	743 526 999
10	Felújítások	K7	43 599 999	43 599 999	43 599 999	98 902 865
11	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-			-
12	Költségvetési kiadások	K1-K8	2 400 714 000	2 500 652 000	2 430 240 000	2 402 756 569
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	-			34 259 667
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	279 302 000	273 547 000	273 547 000	279 651 055
15	Finanszírozási kiadások	K9	279 302 000	273 547 000	273 547 000	313 910 722
16	Kiadások összesen	K10	2 680 016 000	2 774 199 000	2 703 787 000	2 716 667 291

2. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁵

*I.Működési célu bevételek*	2025	2025	2025	2025	2025	*II.Felhalmozási célu bevételek*	2025	2025	2025	2025	2025	*Összesen bevételek (I+II)*	2025	2025	2025	2025	2025
	eredeti	I. mód.	II. mód.	III. mód	módosított		eredeti	I. mód.	II. mód.	III. mód	módosított		eredeti	I. mód.	II. mód.	III. mód	módosított
	ei.	ei.	ei.	ei.	ei.		ei.	ei.	ei.	ei.	ei.		ei.	ei.	ei.	ei.	ei.
Költségvetési szervek műk.c.bevétele	357 302	-5 755		8 912	360 459	Költségvetési szervek felh.c.bevétele	0				0	Költségvetési szervek bevétele	357 302	-5 755	0	8 912	360 459
Költségvetési szervek műk. Pénzmaradványa	6 580	5 755		-5 036	7 299	Költségvetési szervek felh. Pénzmaradványa	0				0	Költségvetési szervek pénzmaradványa	6 580	5 755	0	-5 036	7 299
Önkormányzati mük.c.bevételek	1 448 521		13 972	-3 411	1 459 082	Önkormányzati felh.c.bevételek	218 955	-1 777		12 414	229 592	Önkormányzati bevételek	1 667 476	-1 777	13 972	9 003	1 688 674
Támogatási kölcsönök visszatérülése	0				0	Támogatási kölcsönök visszatérülése	0				0	Támogatási kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	0
Önkormányzati műk. pénzmaradvány és vállalk. eredmény					0	Önkormányzati műk. pénzmaradvány és vállalk. eredmény	648 659	11 576			660 235	Önkormányzati műk. pénzmaradvány és vállalk. eredmény	648 659	11 576	0	0	660 235
Mködési hitel felvétel					0	Felhalmozási hitel felvétel	0				0	Hitel felvétel	0	0	0	0	0
Működési célu bevételek összesen	1 812 403	0	13 972	465	1 826 840	Felhalmozási célu bevételek összesen	867 614	9 799	0	12 414	889 827	Bevételek összesen	2 680 017	9 799	13 972	12 879	2 716 667

	Előirányzat						Előirányzat						Előirányzat
*I.Működési célu kiadások*	2025	2025	2025	2025	2025	*II.Felhalmozási c.kiadások*	2025	2025	2025	2025	2025	*Összesen kiadások (I+II)*	2025	2025	2025	2025	2025
	eredeti	I. mód.	II. mód.	III. mód	módosított		eredeti	I. mód.	II. mód.	III. mód	módosított		eredeti	I. mód.	II. mód.	III. mód	módosított
	ei.	ei.	ei.	ei.	ei.		ei.	ei.	ei.	ei.	ei.		ei.	ei.	ei.	ei.	ei.
Költségvetési szervek műk.c.kiadása	363 882			3 675	367 557	Költségvetési szervek c.felh.kiadása	0	0			0	Költségvetési szervek kiadása	363 882	0	0	3 675	367 557
Ktgv.szervek műk.pénzm. tartaléka, áthúzódó kiadások	0				0	Ktgv.szervek felhalm.c.pénzm.felújítási és felhalm.áth. kiadások	0				0	Ktgv.szervek pénzmaradvány tartalék, áthúzódó kiadások	0	0	0	0	0
Önkormányzati gazdálkodás műk.c.kiadásai és műk.c.hitel	1 147 688	450	9 511	14 640	1 172 289	Önkormányzati gazd. felh.c.kiadásai és fejlesztési c. hitel tőketörlesztése	889 145	15 104	4 461	-11 540	897 170	Önkormányzati gazd. kiadásai	1 162 792	15 554	13 972	3 100	2 069 459
Intézmény finanszírozás	279 302	-5 755		6 104	279 651	Intézmény finanszírozás	0				0	Intézmény finanszírozás	279 302	-5 755	0	6 104	279 651
Működési c.pótigény	0				0			0			0	Pótigények összesen	0	0	0	0	0
Működési célu kiadások összesen	1 790 872	-5 305	9 511	24 419	1 819 497	Felhalmozási célu kiadások összesen	889 145	15 104	4 461		897 170	Kiadások összesen	1 805 976	9 799	13 972	24 419	2 716 667

	Előirányzat						Előirányzat						Előirányzat
*I.Működési célu költségvetés egyenlege*	2025	2025	2025	2025	2025	*II.Felh. c.költségv. egyenlege*	2025	2025	2025	2025	2025	*Összesen hitel, hiány(I+II)*	2025	2025	2025	2025	2025
	eredeti	I. mód.	I. mód.	III. mód	módosított		eredeti	I. mód.	II. mód.	III. mód	módosított		eredeti	I. mód.	II. mód.	III. mód	módosított
	ei.	ei.	ei.	ei.	ei.		ei.	ei.	ei.	ei.	ei.		ei.	ei.	ei.	ei.	ei.
Működési költségvetés egyenlege	21 531	5 305	4 461	-23 954	7 343	Felh. célu költségvetés egyenlege	-21 531	-5 305	-4 461	12 414	-7 343	Egyenleg	874 041	0	0	-11 540	0

3. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Simontornya Város Önkormányzatának összevont 2025. évi költségvetési bevételei
forintban
Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	I. mód	II. mód	III. mód	kötelező	önként vállalt	állami

01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	210 597 000	210 597 000	210 597 000	215 669 463	215 669 463
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	488 751 000	488 751 000	489 990 000	539 699 604	539 699 604
03	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	228 866 000	228 866 000	237 138 000	283 673 580	283 673 580
04	Települési önkormányzatok gyermekétkezetetési feladatainak támogatása	B1132	68 288 000	68 288 000	68 288 000	68 774 001	68 774 002
05	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	297 154 000	297 154 000	305 426 000	352 447 581	352 447 582
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	24 886 000	24 886 000	24 886 000	25 503 000	25 503 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	85 552 000	85 552 000	85 552 000
08	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	1 748 000	1 748 000	1 748 000	1 747 870	1 747 871
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	1 108 688 000	1 108 688 000	1 118 199 000	1 135 067 518	1 135 067 520
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	114 086 000	114 086 000	114 086 000	135 252 910	135 252 910
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+12)	B1	1 222 774 000	1 222 774 000	1 232 285 000	1 270 320 428	1 270 320 430
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21						0	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				5 457 240	5 457 241
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	212 255 000	210 478 000	210 478 000	221 135 124	221 135 124	0	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	212 255 000	210 478 000	210 478 000	226 592 364	226 592 365	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311						0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=20+21)	B31
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33						0	0
27	Vagyoni típusú adók	B34	24 500 000	24 500 000	24 500 000	24 500 000	24 500 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	102 500 000	102 500 000	102 500 000	102 500 000	102 500 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353						0	0
31	Gépjárműadók	B354	-	-	-	-	-
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	3 000 000	3 000 000	3 000 000	2 000 000	2 000 000
33	Termékek és szolgáltatások adói (=25+...+29)	B35	105 500 000	105 500 000	105 500 000	104 500 000	104 500 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 500 000	1 500 000	1 500 000	4 000 000	4 000 001
35	Közhatalmi bevételek (=22+23+24+30+31)	B3	131 500 000	131 500 000	131 500 000	133 000 000	133 000 001
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	32 204 000	32 204 000	32 204 000	4 000 000	4 000 001
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	60 500 000	60 500 000	60 500 000	82 000 000	82 000 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	11 800 000	11 800 000	11 800 000	10 000 000	10 000 000	0	0
39	Tulajdonosi bevételek	B404	3 500 000	3 500 000	3 500 000	13 000 000	13 000 000
40	Ellátási díjak	B405	8 500 000	8 500 000	8 500 000	8 500 000	8 500 000
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	13 500 000	13 500 000	13 500 000	18 070 000	18 070 000	0	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	42 243 000	42 243 000	42 243 000
43	Kamatbevételek	B408
44	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409			4 461 000
45	Egyéb működési bevételek	B410				800 000	800 001
46	Működési bevételek (=33+…+42)	B4	172 247 000	172 247 000	176 708 000	136 370 000	136 370 002
47	Immateriális javak értékesítése	B51						0	0
48	Ingatlanok értékesítése	B52	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 000 000	3 000 001	0	0
49	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	3 500 000	3 500 000	3 500 000
50	Részesedések értékesítése	B54
51	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
52	Felhalmozási bevételek (=44+…+48)	B5	6 700 000	6 700 000	6 700 000	3 000 000	3 000 001
53	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
54	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=221+…+231)	B62
55	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
56	Működési célú átvett pénzeszközök (=50+51+52)	B6	-	-	-	-	-
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71						0	0
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75				200 000	200 001
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=54+55+56)	B7				200 000	200 001
61	Költségvetési bevételek (=13+19+32+43+49+53+57)	B1-B7	1 745 476 000	1 743 699 000	1 757 671 000	1 769 482 792	1 769 482 800
62	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
63	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
64	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+03+04)	B811
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=08+09)	B8121
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
68	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
69	Belföldi értékpapírok bevételei (=07+10+11+12)	B812
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	655 239 000	666 815 000	666 815 000	667 533 444	667 533 444
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
72	Maradvány igénybevétele (=14+15)	B813	655 239 000	666 815 000	666 815 000	667 533 444	667 533 444	0	0
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
75	Központi, irányító szervi támogatás	B816	279 301 000	279 301 000	279 301 000	279 651 055	279 651 055
76	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
77	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (>=22)	B818
78	Belföldi finanszírozás bevételei (=06+13+16+…+21)	B81	934 540 000	946 116 000	946 116 000	947 184 499	947 184 499
79	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
80	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822						0	0
81	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
82	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele (>=28+29+30)	B824
83	Külföldi finanszírozás bevételei (=24+…+27)	B82
84	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
85	Finanszírozási bevételek (=23+31+32)	B8	934 540 000	946 116 000	946 116 000	947 184 499	947 184 499	0	0
86	Bevételek összesen (=58+82)	B9	2 680 016 000	2 689 815 000	2 703 787 000	2 716 667 291	2 716 667 299
Simontornya Város Önkormányzatának összevont 2025. évi költségvetési kiadásai
Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	I. mód	II. mód	III. mód	kötelező	önként vállalt	állami
1.	2.	3.	4.			5.		6.	7.
1	Személyi juttatások összesen	K1	351 423 000	435 807 000	351 423 000	361 541 369	361 541 369
2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	42 193 000	42 193 000	42 193 000	42 057 352	42 057 352
3	Dologi kiadások	K3	292 036 000	292 036 000	292 036 000	276 613 670	276 613 670
4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	32 695 000	32 695 000	32 695 000	23 000 000	23 000 000
5	Tartalékok	K513	74 540 001	89 644 001	94 105 001	56 264 052	56 264 052
6	- általános tartalék	K513	74 540 001	89 644 001	94 105 001	56 264 052	56 264 052
7	- céltartalék	K513				-	-
8	Egyéb működési célú kiadások	K5	857 762 001	873 316 001	887 288 001	857 114 314	857 114 314
9	Beruházások	K6	781 005 000	781 005 000	781 005 000	743 526 999	743 526 999
10	Felújítások	K7	43 599 999	43 599 999	43 599 999	98 902 865	98 902 865
11	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-			-	-
12	Költségvetési kiadások	K1-K8	2 400 714 000	2 500 652 000	2 430 240 000	2 402 756 569	2 402 756 569
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	-			34 259 667	34 259 667
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	279 302 000	273 547 000	273 547 000	279 651 055	279 651 055
15	Finanszírozási kiadások	K9	279 302 000	273 547 000	273 547 000	313 910 722	313 910 722
16	Kiadások összesen	K10	2 680 016 000	2 774 199 000	2 703 787 000	2 716 667 291	2 716 667 291

4. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

	Megnevezés	2024. évi költségvetés	2024. évi módosított új előirányzat	2025. évi költségvetés
A települési önkormányzatok általános működésének támogatása		159 396	159 396	201 510
	polgármesteri iletmény támogatása			9 087
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása		420 071	423 713	488 751
1.	Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása	353 171	356 520	418 902
2.	Óvodaműködtetési támogatás	57 056	57 349	57 918
3.	Óvodapedagógusok minősítéséből adódó többlet kiadások támogatása	9 844	9 844	11 931
4.	Köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás
5.	Bölcsödei ellátás támogatása	41 028	41 028	38 891
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása		285 881	293 525	297 154

1.	Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz	32 791	32 791	32 695
2.	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	95 358	96 782	94 950
3.	Bentlakásos és átmeneti elhelyezést nyújtó ellátás támogatása	59 000	61 877	62 330
4.	Gyermek étkeztetés támogatása	56 712	60 065	67 448
5.	Rászoruló gyermekek intézményen kívüli gyermekétkeztetésének támogatása	992	982	840
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		17 796	17 796	24 886
1.	Simontornya Városi Könyvtár és Műv. Ház támogatása	8 496	8 496	8 443
2.	Simontornyai Vár támogatása	9 300	9 300	9 300
3.	Kulturális bértámogatás			7 143
Működési költségvetési és kiegészítő támogatás			95 501	0
	Egyéb kiegészítő támogatás		95 501
	*Összesen:*	*883 144*	*989 931*	*1 021 388*

5. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

sor-szám		Megnevezés	2024. évi költségvetés	2024. évi módosított új előirányzat	2025. évi költségvetés
		I. Működési célú támogatások

1.	Helyi szervezési intézkedésekhez kapcs. többletkiadások tám.
			0	0	0
2	Természetben kifizetett gyermekvédelmi támogatás		2 300	801	900
I. Működési célú támogatások összesen:			2 300	801	900
		II. Felhalmozási célú támogatások
II.1.	Fejlesztési célú központosított előirányzat
1.1.	Fejlesztési támogatások				0
1.2.			0	0
II.1.	Fejlesztési célú központosított előirányzat összesen:		0	0	0
II. 2.	Fejlesztési célú támogatások
2.1.	Egyszeri támogatás				0
II. 2.	Fejlesztési célú támogatások összesen:			0	0
II. Felhalmozási célú támogatások összesen:			0	0	0
I-II. Mindösszesen:			2 300	801	900

6. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

sor-szám		Megnevezés	2024. évi költségvetés	2024. évi módosított új előirányzat	2025. évi költségvetés
	Működési célú támogatás értékű bevételek
1.	Közfoglalkoztatás támogatása		78 673	75 893	72 814
2.	Társult települések hozzájárulása		2 414	1 787	5 672
I.	Működési célú támogatás értékű bevételek összesen:		81 087	77 680	78 486
II.	Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről
1.		OEP-től átvett pénzeszköz fogászatra	33 330	33 920	33 000
2.		OEP-től átvett pénzeszköz védőnői hálózatra	0	0	0
3		OEP-től átvett pénzeszköz orvosi ellátásra	16 320	13 706	5 000
	Egyszeri támogatások
1.		Munkaügyi támogatás
II.	Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről összesen:		49 650	47 626	38 000
I-II.	Működési célú támogatásértékű bevételek és átvett
	pénzeszközök összesen:		130 737	125 306	116 486
III.		Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek
1	Egyszeri támogatások
2		Élhető települések	226 117	215 322	10 795
3		Leader támogatás	7 447	7 447
4		TOP+ körárok		857
5		VP helyi piac támogatása	30 834	38 544
6		VP út pályázat támogatás	46 845	30 000	30 000
7		Hunyadi utca			73 924
8		PH Energetikai pályázat			97 536
	Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek összesen:		311 243	292 170	212 255
IV.	Felhalmozási célú pénzeszközök államháztartáson kívülről
1.	Lakásépítésre és vásárlásra nyújtott támogatások visszafizetése
2.	Egyszeri támogatások Áfa visszatérítés		62 362	0	42 243
IV.	Felhalmozási célú pénzeszközök államháztartáson kívülről összesen:		62 362	0	42 243
III.-IV. Felhalm.célú támogatás értékű bevételek és átvett pénzeszközök összesen:			373 605	292 170	254 498
V.	Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülése
4.	Egyszeri bevételek			0	0
V.	Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülése összesen:		0	0	0
VI.	Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése
1.	Lakásépítésre és vásárlásra nyújtott kölcsön visszafizetése
2	Egyszeri bevételek		0	0	0
VI.	Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése összesen:		0	0	0
V.-VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése összesen:			0	0	0
		I-VI.mindösszesen:
			504 342	417 476	370 984

7. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

sor-szám		Megnevezés	2024. évi költségvetés	2024. évi módosított új előirányzat	2025. évi költségvetés
I.	Működési bevételek
I.1.	Egyéb sajátos bevételek
1.1.	Intézményi térítési díj		95 446	101 301	90 000
1.1.	Közmunka bevétel		3 000	3 505	3 000
1.3.	Környezetvédelmi bírság		0		0
1.4.	Bérleti díjak
1.5.		vendégház	2 500	2 500	2 800
1.6.		faház	1 524	1 524	1 524
1.7.		intézményi konyha	2 200	556	500
1,8		lakbér	5 450	8 137	8 200
1,9		Műv ház bérleti díj	680	680	680
2.1.	Működési célú bevételek		110 800	118 203	106 704
2.2.	Kötbér, kártérítés		0	0	0
2.3.	Továbbszámlázott szolgáltatások		11 850	6 650	11 800
2.4.	Egyéb bevételek		2 000	1 450	1 500
I.2	Egyéb egyszeri bevételek Temető		800	2 597	1 000
I.	Működési célú bevételek összesen:		14 650	10 697	14 300
	Működési célú bevételek összesen:		125 450	128 900	121 004
II.
II. 1.	Felhalmozási bevételek
1.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak bérbeadása		3 500	3 500	3 500
II. 2.	Egyéb egyszeri bevételek DRV bérlet		9 000	9 000	9 000
II.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése összesen:		12 500	12 500	12 500
*I-II. Mindösszesen:*	Felhalmozási bevételek összesen:		12 500	12 500	12 500

8. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Sor-szám	Megnevezés	2024. évi költségvetés	2024. évi módosított új előirányzat	2025. évi költségvetés
1	Temető utcai ingatlan			3 200
2
3
4
	Összesen:	0	0	3 200

	Mindösszesen:	0	0	3 200

9. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

2022 törvény	Megnevezés	2024.			2025. költségvetési törvény			különbség	index	megjegyzés	forrás átcsoportosíthatóság
2022 törvény	Megnevezés	feladatmutató (fő, db, m³)	Ft/mutató (2023)	összeg (Ft) (2023)		Ft/mutató (2024)	összeg (Ft) (20243)	különbség	index	megjegyzés	forrás átcsoportosíthatóság
1,1	2	3	4	5	6	7	8	9=8-5	10=8/5	12	13
1,1,1,1	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	15,82	6 633 500	104 941 970	20,79	6 994 000	150 817 722	45 875 752	143,7%
1,1,1,2	zöldterület gazdálkodás	373,20	26 000	9 703 200	373,20	26 000	9 703 200	0	100,0%
1,1,1,3	közvilágítás fenntartása			16 884 000			16 884 000	0	100,0%
1,1,1,4	köztemető fenntartása	1 428,57	70	100 000				-100 000	0,0%
1,1,1,5	közutak fenntartása	14,546	470 000	6 836 725	14,55	470 000	6 836 725	0	100,0%
	Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás tám. összesen			33 523 924			33 423 925	-100 000	99,7%
1,1,1,6	egyéb önkormányzati feladatok	3 865	2 781	10 749 200			10 682 000	-67 200	99,4%
1,1,1,7	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok	63	2 550	160 650			175 950	15 300	109,5%
1,1,2	nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítás	5	100	500			0	-500	0,0%
1,1,4	Polgármesteri illetmény támogatás			3 610 011			9 087 000
1,1,5	Közvilágítás kiegészítés			6 410 000			6 410 000
1,2,1 összesen	HELYI ÖNKORMÁNYZATOK ÁLTALÁNOS MŰKÖDÉSÉNEK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN:			159 396 255			210 596 597	51 200 341	132,1%
1,2,2,1	óvodapedagógusok bére	29,6	8 372 000	247 811 200	30,9	10 147 000	313 542 300	65 731 100	126,5%
1,2,5,1,1	közvetlen segítők bére	20,000	5 268 000	105 360 000	20,0	5 268 000	105 360 000	0	100,0%
1,2,3,1,1,1,1	óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadások: alapfokú Pedagógus II. 2019	10,0	717 000	7 170 000	10,0	869 000	8 690 000	1 520 000	121,2%
1,2,3,1,1,1,2	óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadások: alapfokú Mesterpedagógus.	1,0	2 674 000	2 674 000	1,0	3 241 000	3 241 000	567 000	121,2%
	Óvoda bértámogatás összesen:			363 015 200			430 833 300	67 818 100	118,7%
1,2,1,1	óvodaműködtetési támogatás	331,0	172 374	57 055 794	336,0	172 374	57 917 664	861 870	101,5%
1,2,1,3	óvodaműködtetési támogatás- üzemeltetési támogatás						0
	Óvodaműködtetési támogatás összesen:			57 055 794			57 917 664	861 870	101,5%
	*Köznevelési intézmények működéséhez kapcsolódó támogatás*	28,9		0	28,9		0	0
1,2. összesen	EGYES KÖZNEVELÉSI FELADATOK TÁMOGATÁSA:			420 070 994			488 750 964	68 679 970	116,3%
1,3,1	Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz			32 791 000			32 695 000	-96 000	99,7%
1,3,2,1	szoc.és gyermekjóléti alapszolg. Családsegítésés gyermekjóléti szolgáltatás	2,0000	6 643 100	13 286 200		7 140 000	7 140 000	-6 146 200	53,7%
	alapszolgáltatások támogatása összesen:			13 286 200			7 140 000	-6 146 200	53,7%
1,3,2,3,1	szociális étkezés	100	84 860	8 486 000	100	88 520	8 852 000	366 000	104,3%
1,3,2,4,1	házigondozás szociális segítés	0	25 000	0	0	25 000	0	0	###########
1,3,2,4,3	házigondozás személyi gondozás	51	783 310	39 948 810	51	842 600	42 972 600	3 023 790	107,6%
1,3,2,6,2	időskorúak. nappali int.ellátása	20	524 740	10 494 800	19	558 800	10 617 200	122 400	101,2%
1,3,2,8,2	demens személyek nappali int.ellát	7	1 069 050	7 483 350	8	1 119 800	8 958 400	1 475 050	119,7%
1,3,3,1,2	Szakmai dolgozók bértámogatása Bölcsődében	6	6 838 000	41 028 000	5	7 338 000	38 891 400	-2 136 600	94,8%
1,3,3,2	Böölcsődei üzemeltetési támogatás	0	0	0	0	0	0	0	###########
1,3,2,14,1	támogató szolgáltatás- alapszolgáltatás	1	3 000 000	3 000 000	1	3 000 000	3 000 000	0	100,0%
1,3,2,14,2	támogató szolgáltatás- teljesítményszolgáltatás	3 000	4 220	12 660 000	3 000	4 470	13 410 000	750 000	105,9%
	Szoc. és gyermekjóléti alapszolg. feladatok összesen			169 178 160			166 536 600	-2 641 560	98,4%
1,3,4,1	Szociális szakosított ellátás szakmai dolgozók bértámogatása	8	72 489 000	57 991 200	8	7 791 200	62 329 600	4 338 400	107,5%
1,3,4,2	Szociális szakosított ellátás intézmény üzemeltetési támogatás			1 009 074			0	-1 009 074
	Bentlakásos és átmeneti elhely.nyújtó ellátás összesen:			59 000 274			62 329 600	3 329 326	105,6%
1,4,1,1	Intézményi gyerekétkeztetés bértámogatása	7,94	3 620 000	28 742 800	7,94	3 924 000	31 156 560	2 413 760	108,4%
1,4,1,2	Intézményi gyerekétkezés üzemeltetési támogatása			27 969 312			36 291 849	8 322 537	129,8%
1,4,2	Szünidei étkeztetés támogatása	1 874	542	992 142	1 637	513	839 781
	étkeztetés összesen			57 704 254			68 288 190	10 583 936	118,3%
								0
III. összesen	ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA			285 882 688			297 154 390	11 271 702	103,9%
2/I-III. össz	I-III. FELADATOK ÖSSZESEN			865 349 937			996 501 951	131 152 013	115,2%
2/IV.1.a	városi múzeumok támogatása			9 300 000			9 300 000	0	100,0%
2/IV.1.b	Közművelődési támogatás			8 495 707			8 442 595		99,4%
2/IV.1.c	Kulturális dolgozók kiegészítő bértámogatása			0			7 143 285	7 143 285
2/IV.1.d	Könyvtár támogatása összesen:			8 495 707			15 585 880	7 090 173
2/IV. össz	A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN:			17 795 707			24 885 880	7 090 173	139,8%
	Az önkormányzat támogatásai össz.			883 145 644			1 021 387 831	138 242 186	115,7%
	Az önkormányzat támogatásai össz. jövpótló tám. nélkül			883 145 644			1 021 387 831	138 242 186	115,7%
				Összege (2024. Tv)	Összege (2025. TV)	különbség
				Összege (2024. Tv)	Összege (2025. TV)
				Ft-ban	Ft-ban
I g a z g a t á s i , k o m m u n á l i s é s s p o r t f e l a d a t o k				159 396 255	210 596 597	51 200 341
E g é s z s é g ü g y ( s z o c i á l p o l i t i k a )				285 882 688	297 154 390	11 271 702
	-ebből SZOCIONET			116 704 528	130 617 790	13 913 262
O k t a t á s				420 070 994	488 750 964	68 679 970
K u l t u r á l i s f e l a d a t o k				17 795 707	24 885 880	7 090 173
M i n d ö s s z e s e n :				883 145 644	1 021 387 831	138 242 186

10. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

		Közszférában foglalkoztatotak létszáma
Cím	Cím és alcím megnevezése	Közszférában foglalkoztatotak létszáma
sz.	Önállóan működő és gazdálkodó és	2024. évi	2024.évi	2025. évi
	*önállóan működő költségvetési szervek*	eredeti ei.	módosított	terv	megjegyzés

01.	Simontornya Város Önkormányzata	5	5	5
02.	Simontornyai Közös Önkormányzati Hivatal	24	24	21
03.	Simontornyai Vár	4	5	5
04.	Fried Művelődési Ház és Könyvtár	3	3	3
05.	Városi Étterem és Konyha			8
	Összesen	36	37	42

11. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

		Közfoglalkoztatottak létszám kerete
Cím	Cím és alcím megnevezése	Közfoglalkoztatottak létszám kerete
sz.	Önállóan működő és gazdálkodó és	2024.évi	2024.évi	2025.évi	Eltérés
	*önállóan működő költségvetési szervek*	eredeti ei.	mód.ei.	terv	eredeti
					ei.hoz
01.	Simontornya Város Önkormányzata	43	43	43	0
2.	Közös Önkormányzati Hivatal	1	1	1	0
3.	Simontornyai Vár	0	0	0	0
4.	Fried Művelődési Ház	0	0	1	1
5.	Városi Étterem és konyha
	Összesen	44	44	45	1

12. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Cím	Al-	Megnevezés	2025. évi	2025. évi	2025. évi	Megjegyzés
sz.	cím sz.		eredeti előir.	I. mód	módosított
	1. Működési célú támogatásértékű kiadások
	1,1	2022.évi egyszeri és áthúzódó kiadások:
	1.	Működési célú támogatásértékű kiadások összesen:	0	0	0
	1,2. Működési célú pénzeszköz átadások
	1,2,1	Köznevelési Társulás támogatása	579 654		579 654	ebből normatíva: 527.642
	1,2,2	Szociális Társulás támogatása	192 730		192 730	ebből normatíva: 157.280
	1,2	Működési pénzeszköz átadások összesen	772 384	0	772 384
		1,3 Kiemelt egyesületek, alapítványok támogatása
	1,3,1	SIKK Kézilabda Klub	1 200		1 200
	1,3,2	STC 22 Sportegyesület	1 200		1 200
	1,3,3	Polgárőrség	800		800
	1,3,3	Tűzoltóság	800	200	1 000
	1,3,4	Sóstói tábor	0	250	250
	1,3,5	Fény-Erő Egyesület	0		0
	1,3,6	Simontornyáért Alapítvány	5 500		5 500	Ösztöndíj
	1,3,7	Egyéb	1 000		1 000	Humánpolitikai bizottság 1000
		Kiemelt egyesületek, alapítványok támogatása összesen	10 500	450	10 950

		Működési célú pénzeszköz átadás összesen:	782 884	450	783 334
		Mindösszesen:	782 884	450	783 334

13. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Cím sz.		Szociálpolitikai feladatok	2024. évi eredeti előirányzat			2024. évi módosított előirányzat			2025. évi terv			Eltérés (2025 évi terv-2024.évi terv)
	Al-		Kiadás	ebből:		Kiadás	ebből:		Kiadás	ebből:		Kiadás	ebből:
	cím			saját forrás	közp. támogatás		saját forrás	közp. támogatás		saját forrás	közp. támogatás		saját forrás	közp. támogatás
	sz.

Képviselő testületi hatáskörbe tartozó jogcímek
	1, 1	Önkormányzati segély	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1, 2	Települési támogatások										0	0	0
1.		-rendkívűli települési támogatások	6 500		6 500	6 500	0	6 500	6 000	0	6 000	-500	0	-500
		-lakhatási támogatás	3 500	0	3 500	3 500	0	3 500	3 000	0	3 000	-500	0	-500
		-gyógyszertámogatás	25	25	0	25	25		25	25		0	0	0
		-ápolási támogatás	150		150	150	0	150	50		50	-100	0	-100
		- iskola kezdési támogatás							3 300		3 300
		- fűtés támogatás							3 600		3 600
	1, 3	Temetési segély	250	250	0	250	250	250	250	250	0	0	0	0
	1, 4	Köztemetés	200	200	0	200	200	0	200	200		0	0	0
	1, 5	Közgyógy ellátás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1, 6	BURSA Felsőoktatási szociális ösztöndíj 1/2-ed része	1 300	1 300	0	1 300	1 300	0	1 300	1 300		0	0	0
	1, 7	Átmeneti segély	0	0		0	0	0	0		0	0	0	0
	1, 8	Ápolási díj	0	0				0	0	0		0	0
	1, 9	Egyéb támogatás	22 641	0	22 641	25 088	0	25 088	14 970		14 970	-7 671	0	-7 671
		összesen:	34 566	1 775	32 791	37 013	1 775	35 488	32 695	1 775	30 920	-1 871	0	-1 871
Jegyzői hatáskörbe tartozó jogcímek
	2,1	Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó egyszeri kiegészítés (Erzsébet utalvány)	2 300		2 300	801	0	801	900	0	900	-1 400	0	-1 400
	2,1.6	Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	2,1.7	Rezsicsökkentés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

		összesen:	2 300	0	2 300	801	0	801	900	0	900	-1 400	0	-1 400

*Szociálpolitikai kiadások összesen*			*36 866*	*1 775*	*35 091*	*37 814*	*1 775*	*36 289*	*33 595*	*1 775*	*31 820*	*-3 271*	0	*-3 271*

14. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Megnevezés	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi	2025. évi	2025. évi	2025.évi	Megjegyzés
	2025.évi eredeti előirányzat	I. mód	II. mód	III. mód	módosított
I. Felhalmozási célú tartalékok
Folyamatban levő pályázatok feladatai	0	0			0
Beruházási, felújítási munkák, önkormányzati és intézményi pályázatok előkészítési és tervezési feladataira	0	0			0
Felhalmozási célú tartalék GFT	7 154			8 196	15 350
Felhalmozási célú általános tartalék	57 386	15 104	4 461	-46 037	30 914
I. Felhalmozási célú tartalékok összesen:	64 540	15 104	4 461	-37 841	46 264

II. Működési célú tartalékok
Humánpolitikai Bizottság
- Humánpolitikai Támogatási Keret	1 000				1 000
Nemzetközi Kapcsolatok Támogatási Keret	1 000				1 000
Intézmények dologi többlet kiadásaira (energia, közmű, egyéb)	1 500				1 500
A közcélú munkavégzéshez kapcsolódóan felmerülő dologi kiadásokra	1 500				1 500
Állami, városi ünnepek megrendezésére	3 700	0			3 700
ebből: Március 15.	50				50
Május 1	50				50
Augusztus 20.	50				50
Október 23.	50				50
Karácsony	3 500				3 500
Közművelődési programok	0				0
- Nyári Színház támogatása	0				0
- Vár nap	0				0
Rendezvények , ünnepi programok, megemlékezések	10 500	0			10 500
Városavató 24 éves évfordulója	9 500				9 500
Szüreti felvonulás	0				0
Egyéb rendezvények	1 000				1 000
Pénzmaradvány elszámolás	0				0
Általános tartalék	10 000				10 000
II. Működési célú tartalékok	26 200	0			26 200
Mindösszesen:	90 740	15 104	4 461		72 464

15. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Megnevezés	I	II	III	IV	V	Vl	Vll	Vlll	IX	X	Xl	Xll	Összesen
*I. Működési célú bevételek*
Költségvetési szervek működési célú bevétele	14 354	14 354	14 354	14 354	14 354	14 354	14 354	14 353	14 354	14 354	14 354	14 354	172 247
Építményadó	200	100	4 500	100	150	100	100	50	6 500	100	20	580	12 500
Kommunális adó	100	50	5 500	300	300	150	200	200	4 300	150	250	500	12 000
Iparűzési adó	1 200	500	15 200	1 500	41 200	1 200	200	200	32 700	950	1 000	6 650	102 500
Idegenforgalmi adó	0	100	100	500	200	100	800	40	100	1 000	50	10	3 000
Bírság pótlék	0	50	20	0	0	0	10	0	120	0	0	0	200
Adóhátralék beszedés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Talajterhelési díj	50	20	50	50	50	20	150	20	200	290	100	300	1 300
Helyi Önk. általános működésének és ágazati feladatainak finanszírozása	85 116	85 116	85 115	85 116	85 115	85 116	85 115	85 116	85 115	85 116	85 116	85 116	1 021 388
Elszámolásból származó bevételek	1 748												1 748
Működési célú egyéb központi támogatások	7 130	7 129	7 129	7 130	7 129	7 129	7 130	7 129	7 129	7 130	7 129	7 129	85 552
Működési célú támogatásértékű bevételek	273	272	273	272	273	272	273	273	272	273	273	273	3 272
Támogatásértékű működési bevétel	9 234	9 235	9 234	9 235	9 234	9 235	9 234	9 235	9 234	9 235	9 234	9 235	110 814
Költségvetési szervek és önkormányzat műk. célú bevételei	119 405	116 926	141 475	118 557	158 005	117 676	117 566	116 616	160 024	118 598	117 526	124 147	1 526 521
*II. Felhalmozási célú bevételek*
Költségvetési szervek felhalmozási célú bevétele	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Tárgyieszközök, immateriális javak értékesítése	0	0	3 200	0	0		0	3 500	0	0	0	0	6 700
Önkormányzat felhalmozási célú egyéb bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Fejlesztési célú központosított előirányzat		0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	0	0	10 795	0	48 768	0	30 000	73 924	0	48 768	0	0	212 255
Felhalmozási célú pénzeszközök átvétel államháztartáson kivülről	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0
Költségvetési szervek és önkormányzat felh. célú bevételei	0	0	13 995	0	48 768	0	30 000	77 424	0	48 768	0	0	218 955

*III. Kölcsönök visszatérülése*
Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Alap és vállalkozási tevékenységek közötti elszámolások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

*Tárgy évi bevételek összesen*	*119 405*	*116 926*	*155 470*	*118 557*	*206 773*	*117 676*	*147 566*	*194 040*	*160 024*	*167 366*	*117 526*	*124 147*	*1 745 476*

*V. Pénzmaradvány*
Költségvetési szervek működési pénzmaradványa	6 580	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6 580
Önkormányzati működési pénzmaradvány	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Önkormányzati felhalmozási pénzmaradvány	648 659	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	648 659

VI. Költségvetési szervek finanszírozása
költségvetési szervek finanszírozási bevételei	23 275	23 275	23 276	23 275	23 275	23 275	23 275	23 276	23 275	23 275	23 275	23 275	279 302

*Bevételek mindösszesen*	*791 339*	*140 201*	*178 746*	*141 832*	*230 048*	*140 951*	*170 841*	*217 316*	*183 299*	*190 641*	*140 801*	*147 422*	*2 680 017*


*I. Működési célú kiadások*
Költségvetési szervek működési célú kiadása	124 227	124 226	126 854	124 227	124 228	126 852	124 228	124 228	126 854	124 227	126 854	124 565	1 501 570
Önkormányzati műk.kiadások	124 227	124 226	126 854	124 227	124 228	126 852	124 228	124 228	126 854	124 227	126 854	124 565	1 501 570
-ebből: - Személyi juttatás	29 285	29 285	29 285	29 286	29 285	29 285	29 286	29 285	29 285	29 286	29 285	29 285	351 423
- Munkaadót terh. járulék	3 516	3 516	3 516	3 516	3 516	3 516	3 516	3 516	3 517	3 516	3 516	3 516	42 193
- Dologi jell. kiadások	24 336	24 336	24 337	24 336	24 337	24 336	24 337	24 336	24 337	24 336	24 337	24 674	292 375
- Működési támogatásértékű kiadás	64 365	64 365	64 366	64 365	64 365	64 366	64 365	64 366	64 365	64 365	64 366	64 365	772 384
- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kivülre	0	0	2 625	0	0	2 625	0	0	2 625	0	2 625	0	10 500
- Ellátottak pénzbeli juttatása	2 725	2 724	2 725	2 724	2 725	2 724	2 724	2 725	2 725	2 724	2 725	2 725	32 695
Működési célú céltartalékok	10 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10 000
Előző évi normatív hozzájárulás és központi tám. visszafiz.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési szervek és önkormányzat műk. célú kiadásai	134 227	124 226	126 854	124 227	124 228	126 852	124 228	124 228	126 854	124 227	126 854	124 565	1 511 570
*II. Felhalmozási célú kiadások*
Költségvetési szervek felhalmozási c.kiadása	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Beruházási kiadások	0	1 450	25 000	36 500	55 900	245 993	155 200	66 500	61 001	46 548	62 104	24 809	781 005
Önkormányzatnál intézmény felújítások	0	4 000	2 500	10 000	4 000		1 250	15 000	3 110	3 740	0	0	43 600
Fejlesztési c.hitel kamata	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Támogatásértékű felhalmozási célú átadás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú pénzeszköz átadása államháztartáson kivülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú céltartalékok	64 540	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	64 540
Költségvetési szervek és önk. felhalm. célú kiadásai	64 540	5 450	27 500	46 500	59 900	245 993	156 450	81 500	64 111	50 288	62 104	24 809	889 145

*Tárgy évi kiadások összesen*	*198 767*	*129 676*	*154 354*	*170 727*	*184 128*	*372 845*	*280 678*	*205 728*	*190 965*	*174 515*	*188 958*	*149 374*	*2 400 715*

*III. Áthúzódó kötelezettségek*
Költségvetési szervek működési pénzmaradvány tartaléka, áthúzódó kiadások	0	0											0
Működési önkormányzati pénzmaradvány tartalék, áthúzódó kiadások													0
Költs.szervek felhalmozási c. pénzmaradványból felúj.,felhalm.kiadások													0
Felhalmozási c. önkormányzati pénzmaradványból felúj., felhalm.kiadások													0
Áthúzódó kötelezettségek összesen	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
				*IV. Intézményfinanszírozás*
Intézményfinanszírozás	23 275	23 275	23 275	23 276	23 275	23 275	23 275	23 276	23 275	23 275	23 275	23 275	279 302


*Kiadások mindösszesen*	*222 042*	*152 951*	*177 629*	*194 003*	*207 403*	*396 120*	*303 953*	*229 004*	*214 240*	*197 790*	*212 233*	*172 649*	*2 680 017*

Bevétel -kiadás egyenleg	569 297	-12 750	1 117	-52 171	22 645	-255 169	-133 112	-11 688	-30 941	-7 149	-71 432	-25 227	0

16. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Sor- szám	Megnevezés	2024. évi terv	2024. évi mód.új előirányzat	2025. évi terv	2026. évi terv	2027. évi terv	2028. évi terv	2029. évi terv	2030. évi terv	2031. évi terv	2032. évi terv	összesen
1.	Helyi adók *	132 000	129 541	130 000	134 000	135 500	139 000	136 800	139 000	140 500	142 000	1 226 341
2.	Osztalékok, koncessziós díjak, hozambevétel	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.	Díjak, pótlékok, bírságok	1 500	1 500	1 500	1 800	1 850	2 000	2 000	2 200	2 500	2 550	17 900
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	12 300	12 300	12 400	13 500	13 000	13 200	13 500	14 000	14 200	15 000	121 100
	- Tárgyi eszköz, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése		0	3 200	3 500	0	0	6 000	0	4 500	5 100	22 300
	- Vagyonhasznosításból származó bevétel*	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	Részvények, részesedések értékesítése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.	Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.	Saját bevételek (1-7.) összesen:	145 800	143 341	147 100	152 800	150 350	154 200	158 300	155 200	161 700	164 650	1 387 641
9.	Saját bevételek 50%-a:	72 900	71 671	73 550	76 400	75 175	77 100	79 150	77 600	80 850	82 325	693 821
10.	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+19)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőkettartozása	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőkettartozása	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14.	Adott váltó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15.	Pénzügyi lízing	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.	Halasztott fizetés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18.	Kamatfizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- Felvett, átvállalt hitel kamata	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kamata	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Felújítási, felhalmozási célú kötelezettség a viziközmű vagyontárggyal kapcsolatban	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (21+29)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőkettartozása	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőkettartozása	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24.	Adott váltó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
25.	Pénzügyi lízing	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26.	Halasztott fizetés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
28.	Kamatfizetési kötelezettség	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- Felvett, átvállalt hitel kamata	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	- Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kamata	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29.	Felújítási, felhalmozási célú kötelezettség a viziközmű vagyontárggyal kapcsolatban	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30.	Fizetési kötelezettség összesen (10+20):	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31.	Fizetési kötelezettségel csökkentett saját bevétel (9-30):	72 900	71 671	73 550	76 400	75 175	77 100	79 150	77 600	80 850	82 325	766 721

17. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások
2025/2026/2027. évi alakulását bemutató mérleg

			ezer Ft-ban
Megnevezés	2025. évre	2026. évre	2027. évre
I. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevételek (levonva a felhalmozási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfá-ja, működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről)	172 247	215 300	233 500
Önkormányzatok közhatalmi bevételei	131 500	135 800	137 350
Önkormányzatok költségvetési támogatása	1 021 388	1 010 580	1 035 300
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről	85 552	88 000	85 000
Támogatársértékű működési bevétel	114 086	127 500	128 200
Működési célú kölcsön visszatérülése,igénybevétele			0
Egyéb működési bevétel	1 748
Működési pénzmaradvány igénybevétele
Működési célú bevételek összesen:	1 526 521	1 577 180	1 619 350
Személyi juttatások	351 423	388 500	405 250
Munkaadókat terhelő járulékok	42 193	48 550	55 320
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások(levonva az értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)	292 375	311 200	320 200
Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás	10 500	11 000	11 500
Támogatásértékű működési kiadás	772 384	795 200	823 350
Ellátottak pénzbeli juttatása	32 695	32 200	31 500
Előző évi normatíva visszafizetése	0		0
Rövidlejáratú hitel visszafizetése
Rövid lejáratú hitel kamata
Tartalékok	10 000	11 000	15 000
Működési célú kiadások összesen:	1 511 570	1 597 650	1 662 120
			ezer Ft-ban
Megnevezés	2025. évre	2026. évre	2027. évre
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)
Ön kormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről
Támogatásértékű felhalmozási bevétel
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak
Egyéb felhalmozási bevétel	218 955	203 500	202 000
Hosszú lejátarú hitel
Hosszúlejáratú értékpapírok kibocsátása
Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	655 239	155 200	88 500
Felhalmozási célú bevételek összesen:	874 194	358 700	290 500
Felhalmozási kiadások (ÁFA-val együtt)	781 005	275 000	188 500
Felújítási kiadások )ÁFÁ-val együtt)	43 600	23 800	25 000
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak utáni áfa befizetés
Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre
Támogatásértékű felhalmozási kiadás
Felhalmozási célú kölcsön nyújtása és törlesztése
Rövidejáratú hitel visszafizetése
Hosszúlejátarú hitel kamata
Tartalékok	64 540	39 430	34 230
Felhalmozási célú kiadások összesen:	889 145	338 230	247 730
Költségvetési szervek finanszírozási bevételei	279 302	255 200	266 400
Intézmény finanszírozás	279 302	255 200	266 400
Önkormányzat bevételei összesen:	2 680 017	2 191 080	2 176 250
Önkormányzat kiadásai összesen:	2 680 017	2 191 080	2 176 250

18. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

	Kedvezményben	Közvetett támogatás
Megnevezés	részesülők száma	(kedvezmény) 2025. évi	Indokolás
	fő	várható összege Ft
I. Helyi adó
- Helyi iparűzési adó
= méltányosságból elengedett adó	0	0
Helyi adókedvezmények összesen:	0	0
II. Lakbér tartozás elengedése:
méltányosságból elengedett	0	0



Lakbér kedvezmény összesen:	0	0	-
Mindösszesen	0	0	-

19. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁹

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhaszná- lás 2024. XII.31-ig	2025. évi ei.	önerő	várható pályázati támogatás	ebből európai uniós támogatás
1	2	3	4	5	9	10	11
Önkormányzat költségvetésében
Helyi és térségi turizmusfejlesztés TOP PLUSZ-2.1.1-21-TL1-2022-00005	299 110		150 069	122 039	12 000	236 748	236 748
Önkormányzati épületek energia korszerűsítése TOP PLUSZ-2.1.1-21-TL1-2022-00017	108 440	2023-2026	7 308	101 132		108 440	108 440
Élhető települések	226 117	2024-2026	999	225 118		226 117	226 117
TOP Hunyadi utca	73 924	2024-2026	2 579	71 345		73 924	73 924
TOP Malom utca	229 654	2024-2026	8 735	220 919		229 654	229 654
Rendezési terv	1 450	2025		1 450	1 450
	938 695		169 690	742 003	13 450	874 883	874 883
Gyógyszertári lakás	2 000	2025		2 000	2 000
Orvosi lakás	2 500	2025		2 500	2 500
ívóvíz víztisztítás GFT 38154	31 000	2025		31 000	31 000
Tájépítészet tervezés	2 000	2025		2 000	2 000
Út tervezés	2 100	2025		2 100	2 100
Gyógyszertár felújítás	4 000	2025		4 000	4 000
Útépítés (Malom, Bem)	32 913	2025		32 913	32 913
Rézsűkasza	4 534	2025		4 534	4 534
Versenyképes Járások pályázat	17 856	2025		17 856
Összes felújítás	98 903			98 903	81 047

ÖSSZESEN:	1 037 598		169 690	840 906	94 497	874 883	874 883

20. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Sor- szám	Feladat	Összes	Összes	Összes	A kivitelezés kezdeti és befejezési éve	2025. évi	2025.évi
Sor- szám		kiadás	kiadásból	kiadásból		eredeti	várható
			pályázati	sajáterő		előirányzat	pályázati
			összeg				összeg
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7	8
	Beruházások
1	Élhető települések	226 117	226 117	0	2023-2026	226 117	226 117
2	TOP Hunyadi utca	145 802	145 802		2024-2026	73 924	73 924
3	Helyi és térségi turizmusfejlesztés TOP PLUSZ-2.1.1-21-TL1-2022-00005	299 110	236 748	62 362	2024-2026	299 110	236 748
4	Önkormányzati épületek energia korszerűsítése TOP PLUSZ-2.1.1-21-TL1-2022-00017	108 440	108 440	0	2024-2026	108 440	108 440
5	TOP Malom utca	98 785	93 846	0	2024-2026	229 654	229 654


	Összesen:	878 254	810 953	62 362	0	937 245	874 883



	Uniós támogatással megvalósuló programok összesen:	878 254	810 953	62 362		937 245	874 883

21. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Megnevezés	Összesen	2025 év	2026. év	2027. év	2028. év	2029. év	2030. év	2031. év	2032. év
	előirányzat	előirányzat	előirányzat	előirányzat	előirányzat	előirányzat	előirányzat	előirányzat	előirányzat
Szerződött kötelezettségvállalások:
Köznevelési Társulás működési támogatása	18 400	0	1 500	2 100	2 500	3 000	3 300	3 500	2 500
Szociális Társulás működési támogatása	19 200	0	1 800	3 000	1 200	4 100	3 100	4 200	1 800
Szerződött kötelezettségek összesen:	*37 600*	0	3 300	5 100	3 700	7 100	6 400	7 700	4 300
Kezességvállalások


Kezességvállalás összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1. +2. Összesen:	*37 600*	0	3 300	5 100	3 700	7 100	6 400	7 700	4 300
Pályázatokhoz, projektekhez kapcs. kötelezettségvállalások:
Helyi térségi turizmusfejlesztés	161 041	142 622	18 419
Önkormányzati épületek energiakorszerűsítése	101 132	89 750	11 382
TOP Hunyadi utca	71 345	65 000	6 345
TOP Malom utca	229 654	159 000	70 654
Élhető települések	225 118	112 559	112 559
Pályázatokhoz kapcsolódó kötelezettségvállalások összesen:	675 731	456 372	219 359	0	0	0	0	0	0
1.+2.+3. Összesen:	*713 331*	456 372	222 659	5 100	3 700	7 100	6 400	7 700	4 300

22. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²⁰

Sorszám	Kiadási jogcímek	2025.évi ei. Önkormányzat		2025.évi ei. Közös Önkormányzati Hivatal		2025.évi ei. Vár		2025.évi ei. Fried Művelődési Ház és Könyvtár		2025. évi ei. Városi Étterem és Konyha		2025.évi ei.
Sorszám	Kiadási jogcímek	2025.évi ei. Önkormányzat		2025.évi ei. Közös Önkormányzati Hivatal		2025.évi ei. Vár		2025.évi ei. Fried Művelődési Ház és Könyvtár		2025. évi ei. Városi Étterem és Konyha		2025.évi ei.
1.	Önkormányzat működési c. kiadásai összesen	1 147 688	450	162 292		48 214		25 005		128 371		1 512 020
1,1	Önkormányzati működési kiadások	1 137 688	450	162 292		48 214		25 005		128 371		1 502 020
1,1,1	ebből: wszemélyi juttatás	146 070		129 143		23 983		16 732		35 495		351 423
1,1,2	wmunkaadót terhelő járulékok	16 693		15 870		3 031		2 123		4 476		42 193
1,1,3	wdologi és egyéb folyó kiadás	159 346		16 941		21 200		6 150		88 400		292 037
1,1,4	wegyéb működési kiadások összesen	815 579	450	338		0		0				816 367
1,1,4,1	ebből: wműködési támogatásértékű kiadás	772 384		0								772 384
1,1,4,2	wműködési c. átadás államháztart-on kívülre	10 500	450	0								10 950
1,1,4,3	ellátottak pénzbeli juttatása	32 695		0								32 695
1,1,4,4	welőző évi működési c.pénzmaradvány átadása	0		0								0
1,2	Likvídhitel kamata	0		0								0
1,3	Működési célú általános tartalékok	10 000		0								10 000
1,4	Működési célú pótigények, intézményi átcsoportosítási igények			0								0
I	*Tárgy évi költségvetési szervek és önkormányzat működési kiadásai (1+2)*	*1 147 688*	*450*	*162 292*		*48 214*		*25 005*		*128 371*		*1 512 020*
2.	Önkormányzati felhalmozási c.kiadások összesen	889 145	15 104	0		0		0		0		904 249
2,1	Beruházási kiadások áfá-val összesen	824 605		0		0		0		0		824 605
2,1,1	Beruházási kiadások	781 005										781 005
2,1,1,1	- ebből: EU forrásból megvalósuló beruházás											0
2,2	Felújítási kiadások áfá-val összesen	43 600										43 600
2,2,1	-ebből: EU forrásból megvalósuló felújítás											0
2,2	Egyéb felhalmozási kiadások összesen	0		0		0		0		0		0
2,3,1	ebből: w támogatásértékű felhalmozási kiadások	0		0								0
2,3,2	wfelhalmozási c. pénzeszköz átadása államháztart-on kívülre	0		0								0
2,4	Fejlesztési c.hitel és kötvény kamata	0		0								0
2,5	Felhalmozási célú céltartalékok GFT	7 154										7 154
2,6	Felhalmozási célú céltartalékok	57 386	15 104	0								72 490
*II.*	*Tárgy évi költségvetési szervek és önkormányzat felhalmozási célú kiadásai*	*889 145*	*15 104*	0	0	0	0	0	0	0	0	*904 249*
Tárgy évi kiadások összesen (I+II)		2 036 833	15 554	162 292		48 214		25 005		128 371		2 416 269
3.	Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülről	0		0								0
3,1	Likviditási hitelek törlesztése	0		0								0
3,2	Kölcsön törlesztés	0		0								0
3,3	Egyéb felhalmozási célú finanszírozási műveletek kiadásai	0		0								0
4.	Finanszírozási kiadások	279 302		0		0		0		0		273 547
4,1	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
4,2	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
4,3	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai
4,4	Intézmény finanszírozás	279 302	-5 755									273 547
*III.*	*Finanszírozási kiadások összesen (3+4 )*	*279 302*	0	0	0	0	0	0	0	0	0	*273 547*
*Kiadások mindösszesen (I+II+III )*		*2 316 135*	*15 554*	*162 292*	0	*48 214*	0	*25 005*	0	*128 371*	0	*2 689 816*
Költségvetési, finanszírozási bevételek kiadások egyenlege
1.	Költségvetési hiány, többlet	-369 357		-161 292		-24 214		-24 005		-76 371		-672 570
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege	369 357		161 292		24 214		24 005		76 371		672 570

23. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²¹

*Bevételek összesen (I+II+III )*		162 292	48 214	25 005	128 371	363 882
Sorszám	Kiadási jogcímek	2025. évi ei. Közös Önkormányzati Hivatal	2025. évi ei. Vár	2025. évi ei. Fried művelődési Ház és Könyvtár		2025.évi terv
Sorszám	Kiadási jogcímek	2025. évi ei. Közös Önkormányzati Hivatal	2025. évi ei. Vár	2025. évi ei. Fried művelődési Ház és Könyvtár	2025. évi ei. Városi Étterem és Konyha	2025.évi terv
1.	Önkormányzat működési c. kiadásai összesen	162 292	48 214	25 005	128 371	363 882
1,1	Önkormányzati működési kiadások	162 292	48 214	25 005	128 371	363 882
1,1,1	ebből: wszemélyi juttatás	129 143	23 983	16 732	35 495	205 353
1,1,2	wmunkaadót terhelő járulékok	15 870	3 031	2 123	4 476	25 500
1,1,3	wdologi és egyéb folyó kiadás	16 941	21 200	6 150	88 400	132 691
1,1,4	wegyéb működési kiadások összesen	338		0		338
1,1,4,1	ebből: wműködési támogatásértékű kiadás
1,1,4,2	wműködési c. átadás államháztart-on kívülre
1,1,4,3	ellátottak pénzbeli juttatása
1,1,4,4	welőző évi működési c.pénzmaradvány átadása					0
1,2	Likvídhitel kamata					0
1,3	Működési célú általános tartalékok
1,4	Működési célú pótigények, intézményi átcsoportosítási igények					0
I	*Tárgy évi költségvetési szervek és önkormányzat működési kiadásai (1+2)*	*162 292*	*48 214*	*25 005*	*128 371*	*363 882*
2.	Önkormányzati felhalmozási c.kiadások összesen	0	0	0	0	0
2,1	Beruházási kiadások áfá-val összesen	0	0	0	0	0
2,1,1	Beruházási kiadások	0				0
2,1,1,1	- ebből: EU forrásból megvalósuló beruházás
2,2	Felújítási kiadások áfá-val összesen	0				0
2,2,1	-ebből: EU forrásból megvalósuló felújítás
2,2	Egyéb felhalmozási kiadások összesen	0	0	0	0	0
2,3,1	ebből: w támogatásértékű felhalmozási kiadások	0				0
2,3,2	wfelhalmozási c. pénzeszköz átadása államháztart-on kívülre	0				0
2,4	Fejlesztési c.hitel és kötvény kamata	0				0
2,5	Felhalmozási célú céltartalékok GFT	0
2,6	Felhalmozási célú céltartalékok	0
*II.*	*Tárgy évi költségvetési szervek és önkormányzat felhalmozási célú kiadásai(1+2)*	0	0	0	0	0
Tárgy évi kiadások összesen (I+II)		162 292	48 214	25 005	128 371	363 882
3.	Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülről	0				0
3,1	Likviditási hitelek törlesztése	0				0
3,2	Kölcsön törlesztés	0				0
3,3	Egyéb felhalmozási célú finanszírozási műveletek kiadásai	0				0
4.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0
4,1	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
4,2	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
4,3	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai
4,4	Intézmény finanszírozás
*III.*	*Finanszírozási kiadások összesen (3+4 )*	0	0	0	0	0
*Kiadások mindösszesen (I+II+III )*		*162 292*	*48 214*	*25 005*	*128 371*	*363 882*
Költségvetési, finanszírozási bevételek kiadások egyenlege
1.	Költségvetési hiány, többlet	-161 292	-24 214	-24 005	-76 371	-285 882
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege	161 292	24 214	24 005	76 371	285 882

24. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²²

Sorszám	Bevételi jogcímek	2025. évi ei. Simontornya	2025. évi ei. Nagyszékely	2025. évi ei. Kisszékely	2025. évi ei. Belecska	2025. évi ei.

1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	*132 755*	*13 349*	*10 227*	*11 007*	*167 338*
1,1,1	Helyi őnkormányzatok működésének általános támogatása	127 717	13 349	10 227	11 007	162 300
1,1,2	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása					0
1,1,3	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása					0
1,1,4	Gyermekétkeztetés támogatása					0
1,1,5	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása					0
1,1,6	Működési célú központosított előirányzatok					0
1,1,7	Elszámolásból származó bevételek					0
1,1,8	visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belül					0
1,1,9	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről	5 038				5 038
1,1,10	- ebből: EU támogatás					0
1,1,11	- ebből: NEAK támogatás					0
1,1,12	- ebből: elkülönített állami pénzalapból támogatás					0
1,1,13	- ebből: helyi önkormányzattól támogatás					0
1,1,14	- ebből: társulások és költségvetési szervek támogatása					0
1,1,15	- ebből: egyéb fejezeti kezelésű szervek támogatása					0
1,1,16	- ebből: központi költségvetési támogatás					0
2.	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	0
2,1	Helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok	0	0	0	0	0
2,1,1	Ebből:wépítményadó					0
2,1,1,1	wtelekadó					0
2,1,1,2	wkommunális adó					0
2,1,1,2	wiparűzési adó					0
2,1,1,3	widegenforgalmi adó					0
2,1,1,4	wadóhátralékok beszedése					0
2,1,1,5	wtermőföld bérbeadásából származó jöv.adó					0
2,2	Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek	0				0
2,2,1	Ebből wbírság - és pótlék					0
2,2,2	wtalajterhelési díj					0
2,3	Egyéb közhatalmi bevételek					0
3	Önkormányzat működési célú bevételei összesen	0	0	0	0	0
3,1	Működési bevételek összesen	0	0	0	0	0
3,1,1	Készletértékesítés ellenértéke
3,1,2	Szolgáltatások ellenértéke					0
3,1,3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
3,2	Tulajdonosi bevételek					0
3,3	Ellátási díjak					0
3,4	Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja					0
3,5	Általános forgalmiadó visszatérülése
3,6	Kamatbevétel
3,7	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
I.	*Költségvetési szervek és önkormányzat műk. célú bevételei(1+2+3)*	*132 755*	*13 349*	*10 227*	*11 007*	*167 338*
4.	Költségvetési szervek felhalmozási célú bevétele	0	0	0	0	0
4,1	Felhalmozási és tőkejellegű bevételek	0				0
4,2	Egyéb felhalmozási bevételek összesen	0				0
4,3	Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen	0				0
4,3,1	wOEP alapból támogatásértékű felhalmozási bevétel	0				0
4,3,2	wegyéb támogatásértékű felhalmozási bevétel	0				0
4,4	Felhalmozási c. pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	0				0
4,5	Előző évi felhalmozási c. pénzmaradvány átvétele	0				0
5.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
5,1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0
5,2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások
5,3	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről	0	0	0	0	0
5,3,1	-ebből: EU-s támogatások
5,3,2	- ebből: elkülönített állami pénzalapból támogatás					0
5,3,3	- ebből: fejezeti kezelésű támogatás					0
5,3,4	- ebből társulástól kapott támogatás
6.	Felhalmozási bevétel	0	0	0	0	0
6,1	Immateriális javak értékesítése
6,2	Ingatlanok értékesítése
6,3	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6,4	Részesedések értékesítése
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
7,1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
7,2	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
7,3	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz EU-tól
*II.*	*Költségvetési szervek és önkormányzat felh. célú bevételei (5+6+7)*	0	0	0	0	0
	*Tárgy évi bevételek összesen*	*132 755*	*13 349*	*10 227*	*11 007*	*167 338*
8.	Pénzmaradvány	0	0	0	0	0
8,1	Költségvetési szervek működési pénzmaradványa					0
8,2	Működési önkormányzati pénzmaradvány	0				0
8,3	Költségvetési szervek felhalmozási pénzmaradványa					0
8,4	Felhalmozási önkormányzati pénzmaradvány
9.	Hitel, kölcsönfelvétel államháztartáson kívölről	0	0	0	0	0
9,1	Hosszú lejáratú kölcsönok felvétele
9,2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0				0
9,3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.	Finanszírozási bevételek	0	0	0	0	0
10,1	Államháztartáson belüli megelőlegezések
10,2	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
10,3	Intézményfinanszírozás					0
*III.*	*Finanszírozási bevételek összesen ( 9+10 )*	0	0	0	0	0
*Bevételek összesen (I+II+III )*		132 755	13 349	10 227	11 007	167 338
Sorszám	Kiadási jogcímek	2025. évi ei. Simontornya	2025. évi ei. Nagyszékely	2025. évi ei. Kisszékely	2025. évi ei. Belecska	2025.évi terv
1.	Önkormányzat működési c. kiadásai összesen	129 599	13 646	12 738	11 355	167 338
1,1	Önkormányzati működési kiadások	129 599	13 646	12 738	11 355	167 338
1,1,1	ebből: wszemélyi juttatás	97 842	11 888	11 140	9 845	130 715
1,1,2	wmunkaadót terhelő járulékok	12 719	1 528	1 448	1 280	16 975
1,1,3	wdologi és egyéb folyó kiadás	14 000	230	150	230	14 610
1,1,4	wegyéb működési kiadások összesen	5 038		0	0	5 038
1,1,4,1	ebből: wműködési támogatásértékű kiadás
1,1,4,2	wműködési c. átadás államháztart-on kívülre
1,1,4,3	ellátottak pénzbeli juttatása
1,1,4,4	welőző évi működési c.pénzmaradvány átadása					0
1,2	Likvídhitel kamata					0
1,3	Működési célú általános tartalékok
1,4	Működési célú pótigények, intézményi átcsoportosítási igények					0
I	*Tárgy évi költségvetési szervek és önkormányzat működési kiadásai (1+2)*	*129 599*	*13 646*	*12 738*	*11 355*	*167 338*
2.	Önkormányzati felhalmozási c.kiadások összesen	0	0	0	0	0
2,1	Beruházási kiadások áfá-val összesen	0	0	0	0	0
2,1,1	Beruházási kiadások	0				0
2,1,1,1	- ebből: EU forrásból megvalósuló beruházás
2,2	Felújítási kiadások áfá-val összesen	0				0
2,2,1	-ebből: EU forrásból megvalósuló felújítás
2,2	Egyéb felhalmozási kiadások összesen	0	0	0	0	0
2,3,1	ebből: w támogatásértékű felhalmozási kiadások	0				0
2,3,2	wfelhalmozási c. pénzeszköz átadása államháztart-on kívülre	0				0
2,4	Fejlesztési c.hitel és kötvény kamata	0				0
2,5	Felhalmozási célú céltartalékok GFT	0
2,6	Felhalmozási célú céltartalékok	0
*II.*	*Tárgy évi költségvetési szervek és önkormányzat felhalmozási célú kiadásai(1+2)*	0	0	0	0	0
Tárgy évi kiadások összesen (I+II)		129 599	13 646	12 738	11 355	167 338
3.	Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülről	0				0
3,1	Likviditási hitelek törlesztése	0				0
3,2	Kölcsön törlesztés	0				0
3,3	Egyéb felhalmozási célú finanszírozási műveletek kiadásai	0				0
4.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0
4,1	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
4,2	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
4,3	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai
4,4	Intézmény finanszírozás
*III.*	*Finanszírozási kiadások összesen (3+4 )*	0	0	0	0	0
*Kiadások mindösszesen (I+II+III )*		*129 599*	*13 646*	*12 738*	*11 355*	*167 338*
Költségvetési, finanszírozási bevételek kiadások egyenlege
1.	Költségvetési hiány, többlet	3 156	-297	-2 511	-348	0
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege	0	0	0	0	0

25. melléklet a 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²³

Költségvetési szerv megnevezése	Simontornyai Köznevelési Társulás		Költségvetési szerv megnevezése	Simontornya és Térsége Szociális Alapszolgáltásokat Biztosító Társulása
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás	2025. év	Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás	2025. év
					*Ezer forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Előirányzat	Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Előirányzat
1	2	3	4	5	6
	Bevételek			Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.10.)		1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.10.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke		1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke		1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek		1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak		1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése		1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek		1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei		1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Egyéb működési bevételek		1.10.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)	586 674 704	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)	186 359 708
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei		2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről		2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	586 674 704	2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	186 359 708
2.4.	- ebből OEP támogatás		2.4.	- ebből OEP támogatás
3.	Közhatalmi bevételek		3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.)		4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről		4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	- ebből EU-s támogatás		4.3.	- ebből EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)		5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése		5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése		5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök		6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	586 674 704	8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	186 359 708
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	4 511	9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	1 301 499
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 511	9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 301 499
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)		9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	586 679 215	10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	187 661 207
	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	250 000	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	50 000
1.1.	Személyi juttatások		1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások	250 000	1.3.	Dologi kiadások	50 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások		1.5.	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	Tartalék		1.6.	Tartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)		2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások		2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások		2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások		2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai		2.4.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.	Költségvetési kiadások összesen: (1.+2.)	250 000	3.	Költségvetési kiadások összesen: (1.+2.)	50 000
4.	Finanszírozási kiadás	586 429 215	4.	Finanszírozási kiadás	187 611 207
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	586 679 215		KIADÁSOK ÖSSZESEN	187 661 207
Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		57	Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		28
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		3

A 3. § (1) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (3) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (4) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (5) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (6) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (10) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (10) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. § (14) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. § (1) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. § (4) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. § (7) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 4. § (10) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 4. § (13) bekezdése a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

Az 1. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 2. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 3. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 12. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 14. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 19. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 22. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 23. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 24. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 25. melléklet a Simontornya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (X. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.