Hőgyész Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
Hőgyész Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17Hőgyész Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.17.
Hőgyész Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Szöveges indoklás
Hőgyész Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetéséhez.
Bevételek
I. Központi költségvetéstől kapott támogatás
A szociális alapellátás normatív támogatása nem itt szerepel, mivel azt 2022. novemberében a DÁM Társulás nevében Tamási igényelte meg, tőlük kerül átvételre 2023. májusig, amíg ezt Hőgyész még nem tudja igényelni.
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:
Terület alapú támogatás az MVH-tól,
a védőnői feladat támogatása fél évre, az orvosi feladat támogatása a MEP által 2023-re közölt adatok alapján került megtervezésre,
a közfoglalkoztatás támogatása,
szociális alapellátás támogatásának átvétele Tamásitól.
II. Közhatalmi bevételek
A helyi adókból, a központi átengedett adókból származó bevételek esetében a 2022-ban várható bevételek szintjén terveztünk.
III. Működési bevételek
A működési bevételek az alábbiakból tevődnek össze
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok bevételéből
közvetített szolgáltatások
tulajdonosi- és bérleti bevételek
Áfa bevétel
Város-, Nagyközséggazdálkodási egyéb szolgáltatások bevételéből
bérleti bevételek
tulajdonosi bevételek
Művelődési ház szolgáltatásból származó bevétel , Áfa bevétel
IV. Felhalmozási célú támogatás
A közmunka program eszközbeszerzéseire.
V. Finanszírozási bevételek
Hitelfelvételt az Önkormányzat nem tervez. Pénzmaradványt tartamaz.
Kiadások
I. Az Önkormányzat közvetlen kiadásai.
1. A személyi juttatások a tényleges létszám alapján kerültek meghatározásra, az év során esedékes átsorolások, és a minimálbér változás figyelembevételével. A minimálbér jelentős mértékben megemelkedett, emiatt többletkiadások keletkeztek.
2. A járulék kiadások a vonatkozó jogszabályok alapján kerültek meghatározásra.
3. A dologi kiadások tervezésekor az alábbi szempontokat vettük alapul:
a 2022. év tényadatai, amelyek már viszonylag pontosan meghatározhatók : 143 563 287,- Ft, 2023-ra tervezve: 116 354 000, a különbözet a 2022-es szociális támogatások 13.000.000,- Ft dologi kiadása, a 2022-es évben még fenntartott egyik orvosi praxis 14.000.000,- Ft-os kiadása.
Nem vettük figyelembe vettük azokat a kiadásokat, amelyek 2022-ben egyszerinek minősíthetőek.
Az orvosi ügyeletnél 12 havi hozzájárulással számoltunk, mivel 2022-ban valamennyi elmaradás pótlásra került.
1. Működési célú pénzeszközátadás
Az Óvoda 2023. évi működésére az állami támogatás került betervezésre, ez valószínűleg fedezi a kiadásokat, ezért a fenntartó önkormányzatok hozzájárulása nem szükséges.
A szociális alapellátás nem igényel az önkormányzat részéről saját forrást
Belső ellenőrzés kötelező az önkormányzatoknál,
A nemzetiségi, ifjúsági, sport és civil szervezetek részére támogatás került betervezésre.
II. Szociális ellátások
A szociális juttatások a települési támogatásokat tartalmazzák, itt kerül betervezésre a szociális célú tűzifa juttatásra.
III. Felhalmozási kiadások
A felhalmozási kiadások a 12. melléklet szerint került megtervezésre.
IV. Felújítások
A felújítási kiadások a 12. melléklet szerint került megtervezésre.
V. Finanszírozási kiadások
Az államháztartáson belüli 2023-as megelőlegezés került betervezésre.
A Közös Önkormányzati Hivatal esetében a bérek és járulékok a 2023. január 1-i nyitó állomány szerint kerültek betervezésre a 2022. decemberében érvényes bérekkel. 1 fő 25 éves közszolgálati jogviszonya alapján 2 havi jubileumi jutalomban részesül, ez is betervezésre került. A dologi kiadások esetében a 2022-es év szintje alatt terveztünk, mivel a tárgyév során várhatóan nem lesz választás, így annak a dologi kiadásai nem fognak felmerülni. Beruházás, felújítás nem lett tervezve.
A Hőgyészi Gyermekélelmezési Intézmény a kapott állami támogatásból, és saját bevételből lesz működtethető 2023-ben. A térítési díjakból származó bevétel az étkeztetésben részt vevő iskolások, óvodások száma alapján került meghatározásra, figyelembe véve az ingyenes és a kedvezményes étkezők számát. A vendégétkezés szintén a 2022. évi tényadatok alapján került meghatározásra.
A költségvetést a 2022-es zárszámadást követően az alábbi tételek fogják módosítani:
1. Bevételi oldalon a beszámoló szerinti pénzmaradvány (ha eltér a tervezettől),
2. Kiadási oldalon a 202évi normatíva elszámolásból származó esetleges visszafizetési kötelezettség (ha felmerül később ilyen)
3. Az államkincstár által a közfoglalkoztatotti fel nem használt előleg leinkasszálása.