Bölcske Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (V.28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 3/2020. (III.12.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Bölcske Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló

3/2020. (III.12.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló

3/2021. (V.28.) önkormányzati rendelet indokolása

Általános indokolás

A veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatályba lépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendeletalapján a Kormány az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető tömeges megbetegedést okozó SARS-CoV-2 koronavírus-világjárvány következményeinek elhárítása, a magyar állampolgárok egészségének és életének megóvása érdekében Magyarország egész területére veszélyhelyzetet hirdetett ki. A katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján veszélyhelyzetben a települési önkormányzat képviselő-testületének feladat- és hatáskörét a polgármester gyakorolja, mely jogköröm alapján az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 3/2020. (III.12.) önkormányzati rendelet módosításáról kiadtam a 3/2021. (V.28.) önkormányzati rendeletet

I. Bevételek alakulása:

1.1. Működési támogatások államháztartáson belülről (B11)

A 2020. évben az önkormányzatok finanszírozása az elmúlt évekhez hasonlóan feladatalapú támogatási rendszerben történt. A 2020. évben Bölcske Községi Önkormányzat működési támogatására a központi költségvetés összesen 276.348.358 forintot biztosított.

a) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesültek támogatásban.

a.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) szerint 2019. január 1-jén működő, illetve a Mötv. 85. § (3a) bekezdés alapján történő kijelölés szerinti hivatali struktúrának megfelelően. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult.

Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege.”

Bölcske Községi Önkormányzat a Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 12,91 fővel számolva 88.025.359 forint támogatásra jogosult, mely összeg – központi, irányító szervi támogatások folyósítása rovaton (K915) – teljes egészében átadásra került a Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatalnak.

a.b) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának alaptámogatása

Bölcske Községi Önkormányzat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján 10.193.400 forint támogatásban részesült.

A belterületre vonatkozóan a Budapest Főváros Kormányhivatala által az ingatlan-nyilvántartási adatbázisból (a továbbiakban: ingatlan-nyilvántartási adatbázis) ingyenesen rendelkezésre bocsátott 2018. december 31-én hatályos területi összesítőben szereplő adatokat kell figyelembe venni.

a.c) Közvilágítás fenntartásának alaptámogatása

Önkormányzatunk a támogatást a településen működő közvilágítás biztosításához kapta, melynek összege 11.616.000 forint. A támogatás meghatározása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történt. 10001 lakosságszám alatti település esetén a támogatás fajlagos összege 320000 Ft/km. A településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza tekintetében a Központi Statisztikai Hivatal 2018. december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program (a továbbiakban: OSAP) 1058 "Jelentés a települések villamosenergia-ellátásáról" adatgyűjtés szerinti adatok figyelembevételével.

a.d) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok alaptámogatása

A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataikhoz kapcsolódóan illeti meg, Bölcske esetében ez 100.000 forint. A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2018. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő „Köztemető-fenntartás, és -működtetés” kormányzati funkció településkategóriánként számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadások figyelembevételével. Az így meghatározott támogatás összege legalább 100 000 forint.

a.e) Közutak fenntartásának alaptámogatása

A támogatást a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataik ellátásához kapják . A településen lévő belterületi út hosszát az OSAP "Helyi közutak és hidak adatai" alapján. 10001 lakosságszám alatti település esetén a támogatás fajlagos összege 227.000 Ft/km.

A központi költségvetéstől önkormányzatunk ezen feladat ellátására 4.673.930 forintot kapott.

a.f) Egyéb önkormányzati feladatok támogatás

Az 1 000 fő lakosságszám feletti azon települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerő-képesség nem éri el a 32 000 forintot, a támogatás összege településenként legalább 7 millió forint - lakosonként 2700 forint/fő - így önkormányzatunk 7.395.300 forint támogatásban részesült.

a.g) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2019. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján. Fajlagos összege 2 550 forint/fő. 129 fő külterületi lakosra így 328.950 forint támogatásban részesültünk.

Beszámítás, kiegészítés

Az önkormányzatokat az iparűzési adóerő-képességük alapján többlettámogatás vagy támogatás megvonás illeti meg.

A legfeljebb 11 000 forint egy főre jutó adóerő-képességgel rendelkező önkormányzatok esetében a kiegészítés összege a kiegészítés alapja és a kiegészítés százalékos mértékének szorzata, ahol a kiegészítés mértéke az egy lakosra jutó adóerő-képesség növekedésével arányosan csökken.

Bölcske esetében az egy főre jutó iparűzési adó-erő képesség 10 841 forint.

Az önkormányzat 23,864%-os kiegészítésre volt jogosult, melynek összege 2020. évben 22.461.950 forint.

Polgármesteri illetmény támogatása

Az előirányzat szolgál a Mötv. 2016. december 31-én hatályos 71. § (4) és (5) bekezdés szerinti polgármesteri illetmény és tiszteletdíj, és a Mötv. 2016. évi CLXXXV. törvénnyel módosított 71. § (4) bekezdése szerinti polgármesteri illetmény és a 71. § (5) bekezdése szerinti tiszteletdíj összegének különbözetéhez, és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó összegéhez (a továbbiakban együtt: tényleges különbözet) biztosított támogatásra. Bölcske 2020. évben 840.800 forint támogatás kapott erre a jogcímre.

b) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

A köznevelési ágazatban az önkormányzatok fő feladata továbbra is az óvodai ellátás, melyet önkormányzatunk intézménye a Bölcskei Mesevár Óvoda látja el.

A központi költségvetés ezen feladat ellátásához a 2020. év októberi felmérés alapján 68.894.430 forint támogatást biztosított, mely teljes egészében – központi, irányító szervi támogatások folyósítása rovaton (K915) – átadásra került a Bölcskei Mesevár Óvodának.

c) Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

c.a) A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 18.007.572 forint.

A támogatás a 32 000 forint egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz járult hozzá.

c.b.) Család- és gyermekjóléti szolgálat

A központi költségvetés a számított szakmai létszám alapján támogatást biztosít a Szoctv., a Gyvt. és a Kiegészítő szabályok 5.o) pontja szerinti szakmai szabályoknak megfelelően család- és gyermekjóléti szolgálatot biztosító települési önkormányzatok részére, a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével.

Fajlagos összege 3.780.000 forint/számított létszám/év az összeg átadásra került a Bölcskei Szociális Alapszolgáltatási Központnak a központi, irányító szervi támogatások folyósítása rovaton (K915)

c.c) Szociális étkeztetés (fajlagos összege: 65.360 forint/fő)

A támogatás a települési önkormányzatoknak a Szoctv. 62. §-a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően nyújtott szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

Önkormányzatunknál 2020. évben 73 fő szociális étkeztetésben ellátott volt.

A támogatás összege 4.771.280 forint volt, mely átadásra került a Bölcskei Szociális Alapszolgáltatási Központnak a központi, irányító szervi támogatások folyósítása rovaton (K915)

c.d) Házi segítségnyújtás – önálló feladatellátás

A támogatásra az a települési önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást a Szoctv. 63. §-a alapján és külön szakmai szabályoknak megfelelően működteti. A támogatás a települési önkormányzatot a házi segítségnyújtás szociális segítés keretében ellátott személyek száma, személyi gondozás esetén a számított ellátotti létszám szerint illeti meg. 2020. évben 6 fő után 150.000 forint támogatásban részesültünk.

c.e) Házi segítségnyújtás - személyi gondozás

A támogatás a Szoctv. 63. § (4) bekezdése és szakmai szabályok alapján biztosított személyi gondozás keretében kizárólag személyi gondozásra megállapodást kötött ellátottak után jár. A támogatásnál nem vehető figyelembe a társadalmi gondozók alkalmazásával, a közérdekű önkéntes tevékenység keretében, a közfoglalkoztatotti jogviszonyban álló személyek, vagy szociális szövetkezet igénybevételével nyújtott ellátás.

Az ellátottak számának meghatározása: tervezéskor a személyi gondozásra megállapodással rendelkező ellátottak részére nyújtott tevékenység éves becsült óraszáma alapján kalkulált ellátotti létszám. Elszámoláskor az ellátotti létszámot a személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésük feltételeiről szóló 1/2000. (I. 7.) SzCsM rendelet (a továbbiakban: 1/2000. (I. 7.) SzCsM rendelet) 2. számú melléklet Kiegészítő szabályok 3. pontja alapján kell meghatározni. Amennyiben a gondozást nem heti 40 órában foglalkoztatott szociális gondozó végzi, úgy a gondozásra fordított havi 147 órás órakeret arányosan csökkentve vehető figyelembe. Az ellátottak száma igényléskor és elszámoláskor sem haladhatja meg a befogadott ellátotti létszámot.

2020. évben 6 fő után 1.980.000 forint támogatást kaptunk.

c.f) Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás

Fajlagos összege: 4.250.000 forint/szolgálat

A támogatásra az a települési önkormányzat jogosult, amely a falugondnoki vagy a tanyagondnoki szolgáltatást a Szoctv. 60. §-a és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően tartja fenn.

Bölcske Községi Önkormányzata egy falugondnoki szolgálattal rendelkezik, így a 2020. évi támogatás összege 4.250.000 forint volt.

c.g) Időskorúak nappali intézményi ellátása

A támogatást azok a települési önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek a Szoctv. 65/F. §-a alapján és a szakmai szabályoknak megfelelően időskorúak nappali ellátását biztosító intézményt tartanak fenn. A támogatás az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg.

Az ellátottak számának meghatározása: tervezéskor az ellátottak éves becsült száma, elszámolásnál a nappali ellátásban részesülők látogatási és eseménynaplója alapján naponta összesített ellátottak száma - a heti 6, illetve heti 7 napon nyújtott szolgáltatásoknál a 6, illetve 7 nap alapulvételével - osztva 249-cel. Nem vehetők figyelembe a kizárólag étkeztetésben részesülők.

Ezen feladat ellátásra 2020. évben 25 fő után 4.750.000 forint támogatást kaptunk.

c.h) Gyermekétkeztetés támogatása

A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, mini bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi és externátusi gyermekétkeztetés (a továbbiakban: intézményi gyermekétkeztetés) egyes kiadásaihoz. A támogatás igénylésének feltétele, hogy az önkormányzat saját fenntartásában lévő költségvetési szerv útján, társult feladatellátás esetén a társulás által fenntartott költségvetési szerv útján, vagy gazdasági társaságtól, egyéni vállalkozótól, központi költségvetési szervtől vagy nemzetiségi önkormányzattól (a továbbiakban: külső szolgáltató) vásárolt szolgáltatással biztosítsa az étkeztetést.

Az intézményi gyermekétkeztetés kapcsán az étkeztetési feladatot ellátók után járó bértámogatás 11.330.000 forint volt (2020. évi októberi normatíva felmérés alapján)

Az intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatásának összege nem haladhatja meg az önkormányzat által jelzett nettó kiadások bértámogatással csökkentett összegét. Önkormányzatunk ezen a jogcímen 10.801.104 forintos támogatásban részesült.

c.i) A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása

A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító települési önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. Az étkezési adagok számába beleértendő a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 13/A. § (1)-(2) bekezdése szerint biztosított szünidei étkeztetés is.

A támogatás összege 2020. évre 3.426.489 forint volt.

d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása (B114)

Fajlagos összege: 1 251 forint/fő, de településenként legalább 1 800 000 forint.

A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához.

Bölcske Községi Önkormányzatának lakosságszáma 2739 fő, így ezen feladat ellátásához 3.426.489 forint támogatásban részesültünk.

A települési önkormányzatok által biztosított egyes közszolgáltatásokat érintő bérintézkedések kiadásainak támogatásáról szóló 305/2020. (VI.30.) Korm. rendeletalapján a központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosított a települési önkormányzatok számára

a) a minimálbér és a garantált bérminimum 2020. január 1-jétől történő emelésének,

b) a pedagógusok előmeneteli rendszeréről és a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény köznevelési intézményekben történő végrehajtásáról szóló 326/2013. (VIII. 30.) Korm. rendeletmódosításáról szóló 24/2020. (II. 24.) Korm. rendeletszerinti, 2020. július 1-jétől hatályba lépő illetményemeléseinek ellentételezése érdekében.

A kiegészítő támogatás felhasználásának határideje: 2020. december 31.

e) Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

Szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó kiegészítő támogatásunk 3.371.850 forint volt, melyet pályázati úton igényeltünk keménylombos tűzifa vásárlásához.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

Bölcskei Értéktár könyv II.kötet támogatása HUNG-2020/6372 2.192.000 forint támogatás kaptunk.

A Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől kapott támogatás összege 14.094.300 forint.

JHS-021/0-2020 Jelzőrendszeres támogatás 1.976.000 forint volt.

Erzsébet táboroztatásra 178.200 forintot kaptunk.

Földalapú támogatás összege 2020. évben 3.889.114 forint volt.

Közfoglalkoztatási támogatás 9.503.900 forint.

Magyar Falu Program támogatásai 11.512.812 forint

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

Bölcsőde felújítására további 23.594.545 forint támogatást kaptunk.

KEHOP-5.4.1-16-2016-00312 előlegre 4.979.772 forint támogatást kaptunk.

Közhatalmi bevételek (B3)

a) Vagyoni típusú adók (B34)

A magánszemélyek kommunális adója

Bölcske Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 4/2014.(III.18.) önkormányzati rendelete alapján az adó mértéke adótárgyanként 10.000 Ft. A 2020. évben ténylegesen előírt 7.200.000 forintból, 61,82% -os teljesülés mellett 4.451.258 forint folyt be.

b) Állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

Az adó mértéke az állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység esetén az adóalap 2%. Helyi iparűzési adóból befolyt bevétel összege 46.444.927 forint, mely az előirányzathoz képest 111,38%-ban teljesült.

c) Egyéb közhatalmi bevételek

A pótlék és bírság előírásának összege 900.000 forint, mely 76,24%-ban teljesült, így 686.149 forinttal növelte önkormányzatunk bevételeit.

Működési bevételek (B4)

2020. évben tervezett 52.450.000 forintból, (mely tartalmazza az étkezési térítési díjakat, lakóingatlanok bérbeadásából származó bevételeket, kamatbevételeket, stb.) 83% teljesülés mellett 43.536.698 forint bevételt eredményezet.

Felhalmozási bevételek (B5)

Ingatlan értékesítése során 644.900 forint bevételt realizáltunk.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Működéshez kapott támogatások összege (MVM, Bethlen Gábor alaptól kapott támogatás, temetői hozzájárulások, stb. ) 5.230.555 forint bevételt jelentett.

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz (B6)

Pályázati támogatások:

PIP Nonprofit Kft által utalt aknafedős felújítás támogatás 21.932.900 forint

JETA-05-2019 pályázat 24.909.772 forint

JETA-04-2018 pályázatra kapott támogatás összege 30.000.000 forint.

Finanszírozási bevételek (B8)

Maradvány igénybevétele: Bölcske Községi Önkormányzatának a 2019. évi maradványa 121.519.158 forint volt.

II. Kiadások alakulása:

Személyi juttatások (K1)

2020. évben összességében 56.013.867 forint került a személyi juttatások rovaton felhasználásra a tervezett 56.082.941 forinttal szemben, mely 99,88% -.os felhasználást jelentett.

Az alábbi elemeket tartalmazza:

polgármester illetménye (munkabér, költségtérítése, cafeteria)

9 fő közalkalmazott,

8 fő közfoglalkoztatás kereteiben résztvevő.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

A bérrel kapcsolatos költségeket 94,13 %-ban teljesültek (a szociális hozzájárulási adót, egészségügyi hozzájárulást, táppénz hozzájárulást, a munkáltatót terhelő személyi jövedelemadót stb.).

Dologi kiadások (K3)

Bölcske Községi Önkormányzat 2020. évre a dologi kiadásai a tervezett 203.959.898 forint 63,87%-os teljesülés mellett 130.263.455 forint volt.

a) Készletbeszerzésekre (K31) 12.863.176 forintot használtunk fel az alábbiak szerint:

Szakmai anyagok beszerzése 748.417 forintot, mely összeg tartalmazza előfizetésre kerülő hírlapok éves díját.

Üzemeltetési anyagok beszerzésére 12.113.759 forintot, mely tartalmazza működéséhez szükséges anyagbeszerzéseket; járművekhez kapcsolódó hajtó- és kenőanyagok beszerzését; irodaszereket és egyéb anyagok (tisztítószerek) beszerzését.

b) Kommunikációs szolgáltatásokra (K32) 4.385.092 forintot, mely tartalmazza a távközlési díjakat, programok, szoftverek működtetésének költségeit.

c) Szolgáltatási kiadásokra (K33) 79.560.018 forintot. Az összeg tartalmazza a közüzem díjakat, bérleti és lízing díjakat. Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások díjait.

Egyéb szolgáltatások közé kerültek a más rovaton nem szerepeltethető szolgáltatások, csomagolás, postai levél, szállítás, kéményseprés, rovarirtás vételárai stb díjai.

d) Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34) 2020. évben 976.865 forint került felhasználásra.

e) Különféle befizetések és egyéb dologi kiadásokra (K35) 32.478.304 forintot használtunk fel (Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó, egyéb dologi kiadások)

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

A lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez nyújtott települési támogatás, köztemetés, települési támogatások (Szoctv 45§) kifizetett összege 2.294.888 forint.

Beruházások, felújítások (K6,K7)

a) Orvosi eszköz pályázat, számítógép, nyomtató, mozigép, képviselői laptopok beszerzésére 17.483.973 forint

b) Pályázati felújítások, mozi-, iskola-, bölcsőde épületének felújítására, riasztók felszerelésére Jeta-44-2018 pályázatra, stb. 101.672.924 forint.

A költségvetési kiadások a módosított előirányzathoz képest 77,83 %-ban teljesültek. A működési kiadások jelentős részét a bérek és járulékaik tették ki. A dologi kiadások nagy részét a kötelező feladatok kiadásai adták.

Bölcske Községi Önkormányzata 2020. évi pénzmaradványa 135.771.491 forint (a záró pénzkészlet sajátos eszközoldali elszámolásokkal –adott, kapott előlegek, társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások összege - korrigált összege.)

Az önkormányzat 2020. december 31-i záró pénzkészlete 143.652.972 forint.

III. A Bölcskei Mesevár Óvoda bevételeinek változása

Működési bevételei (B4)

2020. évben 203.097 forint teljesült, mely tartalmazza kamatbevételeket és az Art.31. §(2) bekezdése szerinti bevallás adónemenkénti kerekítéséből adódóan a bérfinanszírozási listákon szereplő adatoktól való eltérés összegeit

Finanszírozási bevételek (B8)

Maradvány igénybevétele (B813)

Az Alapszolgáltatási Központ 2019. évi záró pénzkészlete 466.690 forint. Maradványa 657.054 forint, mely 100% -ban felhasználásra került.

Központi irányítószervi támogatás (B816)

2020. évi működésre önkormányzatunk 71.615.379 forint támogatást biztosított.

A Központi költségvetés támogatása 2020. évben 68.894.430 forint.

Önkormányzatunk a központi költségvetési támogatáson felül további 2.720.949 forinttal járult hozzá az intézmény zökkenőmentes működéshez.

IV. A Bölcskei Mesevár Óvoda kiadásainak változása:

Személyi juttatások (K1)

2020. évben összességében 55.991.760 forint volt személyi juttatások összege, a tervezett előirányzat 97,56% -ka, mely az alábbi elemeket tartalmazza:

18 fő közalkalmazott munkabérét

Béren kívüli juttatások összege (caffetéria) 2.608.680 forint

munkába járások, költségtérítések.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

A bérrel kapcsolatos költségek 93,88 %-ban teljesültek (a rovaton kerültek elszámolásra a szociális hozzájárulási adó, egészségügyi hozzájárulás, táppénz hozzájárulás, a munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó stb.).

Dologi kiadások (K3)

Az intézményünk 2020. évre a dologi kiadásokra tervezett 9.687.430 forint, mely 61,82%-os teljesülés mellett 5.988.828 forint volt

a) Készletbeszerzésekre (K31) 1.120.598 forintot használtunk fel az alábbiak szerint:

Szakmai anyagok beszerzése 299.937 forintot, mely összeg tartalmazza az intézményben kerülő hírlapok éves díját.

Üzemeltetési anyagok beszerzésére 1.120.598 forintot, mely tartalmazza a működéséhez szükséges tisztítószereket, irodaszerek, játékok és egyéb anyagok beszerzését.

b) Kommunikációs szolgáltatásokra (K32) 331.698 forintot, mely tartalmazza a távközlési díjakat, programok, szoftverek működtetésének költségeit.

c) Szolgáltatási kiadásokra (K33) 3.256.541 forintot. Az összeg tartalmazza a közüzem díjakat, karbantartás, kisjavítási szolgáltatások, díjait Erzsébet táborral kapcsolatos díjakat. Egyéb szolgáltatások közé kerültek a más rovaton nem szerepeltethető szolgáltatások, csomagolás, postai levél, szállítás, stb díjai.

d) Különféle befizetések és egyéb dologi kiadásokra (K35) 980.054 forintot használtunk fel, mely tartalmazza a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és az egyéb dologi kiadások az Art.31. §(2) bekezdése szerinti bevallás adónemenkénti kerekítéséből adódóan a bérfinanszírozási listákon szereplő adatoktól való eltérések összegeit.

Beruházások (K6)

Tárgyi eszközök beszerzésére 166.560 forint értékben került sor. (vasaló, bútor, ventillátor).

A költségvetési kiadások a módosított előirányzathoz képest 92,60 %-ban teljesültek. A működési kiadások jelentős részét a bérek és járulékaik tették ki.

Bölcskei Mesevár Óvoda 2020. évi pénzmaradványa 189.953 forint. (a záró pénzkészlet sajátos eszközoldali elszámolásokkal –adott, kapott előlegek, társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások összege - korrigált összege.)

2020. december 31-i záró pénzkészlete 170.480 forint.

V. A Bölcskei Szociális Alapszolgáltatási Központ bevételeinek változása:

Működési bevételek (B4)

2020. évben előírt 2.123.000 forintból, (mely tartalmazza kamatbevételeket és az Art.31. §(2) bekezdése szerinti bevallás adónemenkénti kerekítéséből adódóan a bérfinanszírozási listákon szereplő adatoktól való eltérés összegeit) 0,14% teljesülés mellett 2.965 forint bevételünk keletkezett.

Finanszírozási bevételek (B8)

Maradvány igénybevétele (B813)

Az Alapszolgáltatási Központ 2019. évi záró pénzkészlete 657.054 forint. Maradványa 657.054 forint, mely 100% -ban felhasználásra került.

Központi irányítószervi támogatás (B816)

2020. évi működésre önkormányzatunk 28.736.899 forint támogatást biztosított.

A Központi költségvetés támogatása 2020. évben 21.148.280 forint.

Önkormányzatunk a központi költségvetési támogatáson felül további 7.588.619 forinttal járult hozzá az intézmény zökkenőmentes működéshez.

VI. A Bölcskei Szociális Alapszolgáltatási Központ kiadásainak változása:

Személyi juttatások (K1)

2020. évben összességében 22.636.624 forint volt személyi juttatások összege, a tervezett előirányzat 96,25% -ka, mely az alábbi elemeket tartalmazza:

8 fő közalkalmazott munkabérét

Béren kívüli juttatások összege (caffetéria) 1.056.050 forint

munkába járások, költségtérítések.

külső személyi juttatások 1.570.000 forint

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

A bérrel kapcsolatos költségek 98,63 %-ban teljesültek (a rovaton kerültek elszámolásra a szociális hozzájárulási adó, egészségügyi hozzájárulás, táppénz hozzájárulás, a munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó stb.).

Dologi kiadások (K3)

Az intézményünk 2020. évre a dologi kiadásokra tervezett 4.146.000 forint, mely 65,71%-os teljesülés mellett 2.724.329 forint volt

Készletbeszerzésekre (K31)

1.136.753 forintot használtunk fel az alábbiak szerint:

Szakmai anyagok beszerzése 128.971 forintot, mely összeg tartalmazza az intézményben kerülő hírlapok éves díját valamint a gyógyszerek költségét.

Üzemeltetési anyagok beszerzésére 1.007.782 forintot, mely tartalmazza a működéséhez szükséges tisztítószereket, élelmiszereket és egyéb anyagok beszerzését.

Kommunikációs szolgáltatásokra (K32)

346.287 forintot, mely tartalmazza a távközlési díjakat, programok, szoftverek működtetésének költségeit.

Szolgáltatási kiadásokra (K33)

605.216 forintot. Az összeg tartalmazza a közüzem díjakat, karbantartás, kisjavítási szolgáltatások, díjait Erzsébet táborral kapcsolatos díjakat. Egyéb szolgáltatások közé kerültek a más rovaton nem szerepeltethető szolgáltatások, csomagolás, postai levél, szállítás, stb díjai.

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)

2020. évben a kiküldetések összege 170.765 forint volt.

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadásokra (K35)

465.308 forintot használtunk fel, mely tartalmazza a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és az egyéb dologi kiadások az Art.31. §(2) bekezdése szerinti bevallás adónemenkénti kerekítéséből adódóan a bérfinanszírozási listákon szereplő adatoktól való eltérések összegeit)

Beruházások (K6)

Office 2016 került beszerzése 28.900 forint értékben.

A költségvetési kiadások a módosított előirányzathoz képest 92,51 %-ban teljesültek. A működési kiadások jelentős részét a bérek és járulékaik tették ki.

Bölcskei Szociális Alapszolgáltatási Központ 2020. évi pénzmaradványa 274.727 forint.

2020. december 31-i záró pénzkészlete 281.139 forint.