Bölcske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 07Bölcske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.07.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Bölcske Községi Önkormányzat Képviselő-testületének
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.14.) önkormányzati rendelet
módosításáról szóló 8/2025. (V.6.) önkormányzati rendelet indokolása
Általános indokolás
1. Bölcske Községi Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása
1. Bevételek alakulása
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)
Az egyes fenntartók által kifizetendő esélyteremtési illetményrész támogatásara 2025. áprilisáig kapott támogatás összege 4.105.229 Ft többletbevételt eredményezett.
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)
Szociális ágazati pótlékra éves szinten várhatóan 4.025.518 Ft támogatást kapunk.
Közhatalmi bevételek (B3)
Az iparűzési adó bevételünk 2025. március 31-ig 28.280.548 Ft
Kommunális adó bevételünk a 2025. március 31-ig 5.458.151 Ft
1. Kiadások alakulása
Tartalék (K513)
A bevételek és kiadások tervezett teljesülése esetén a 2025. évi tartalékkeret a következőképpen alakul
|
adatok forintban |
|||
|
Rendelet/Határozat száma |
Megnevezés |
Általános tartalék |
Céltartalék |
|
1/2025. (II.14.) önkormányzati rendelet az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről |
K513 |
29 950 006 |
9 745 274 |
|
2025.02.12 kisteherautó beszerzése |
K64 |
-400 000 |
|
|
69-79./2025. (III.26.) határozatok |
civil támogatások |
-550 000 |
-560 000 |
|
83-87./2025. (III.26.) határozatok |
Ingatlanok értékesítése |
2 607 000 |
|
|
90/2025. (II.26.) határozat |
a Bölcske, Árpád utcában, Gárdonyi Géza utcában és a szentháromság téren közvilágítási lámpatest kihelyezése |
-350 000 |
|
|
108/2025. (III.26.) határozat a Bölcsek, Paksi út 18. szám elé megállni tilos tábla kihelyezése |
a Bölcsek, Paksi út 18. szám elé megállni tilos tábla kihelyezése |
-65 000 |
|
|
Összesen |
1 242 000 |
-560 000 |
|
|
Várható tartalék 2025. |
31 192 006 |
9 185 274 |
|
Bölcske Község Önkormányzatának a módosított bevételi és kiadási főösszege 707 936 099 Ft
1. A Bölcskei Polgármesteri Hivatal bevételeinek és kiadásainak alakulása
2024. december 31. napján Madocsa Község Önkormányzata kivált a Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatalból és új hivatalt alakított Gerjen Község Önkormányzatával. A Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatal Bölcskei Polgármesteri Hivatalként működik tovább.
A Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC törvény II. fejezet 3./1.1.1.1. pontjában tér ki az újonnan alakuló hivatalok támogatására, mely szerint:
„3.1. A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz az
Mötv. szerint a tárgyév január 1-jén működő hivatali struktúrának megfelelően. Amennyiben év
közben változik a közös hivatali struktúra, vagy a tárgyév január 1-jéhez képest megváltozik a
közös hivatal székhelye, azt az érintett önkormányzatok egymás között pénzeszközátadással
rendezik. A 2025. január és február hónapokban az önkormányzatok a Magyarország 2024. évi
központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény (a továbbiakban: 2024. évi költségvetési
törvény) szerint megállapított önkormányzati hivatal működésének támogatása figyelembe vételével
részesülnek támogatásban. Tárgyév március hónaptól az e törvény alapján megállapított szabályok
szerint megállapított éves támogatás alapján történik a támogatás folyósítása.”
A 2024. december 31. napjáig hatályos - Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatal létrehozásáról és fenntartásáról szóló megállapodás 4.2., 4.3. és 4.4. és 5.) pontjában foglaltak alapján vállalja, hogy a „Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatal Madocsai Kirendeltségén dolgozó köztisztviselők, ügykezelő, egyéb munkavállalók személyi juttatásait és a munkaadót terhelő járulékok kiadásait, továbbá a kirendeltségen felmerülő működési és fenntartási kiadásokat” megtéríti.
A 2024. december havi – Madocsai Kirendeltségen dolgozó köztisztviselők részére megállapított - személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok a Bölcskei Polgármesteri Hivatal költségeit növeli.
A költségvetés 2025. január és február hónapokban a régi struktúra szerint támogatta az hivatal működését így a finanszírozás 2025. márciusában visszavonásra, rendezésre került. A Madocsa Község Önkormányzatát terhelő áthúzódó kiadásokat – mely költségvetésünkbe beépítésre kerül - az alábbi táblázat tartalmazza:
Bölcskei Közös Önkormányzati Hivatal Madocsai Kirendeltségének 2024– 2025. évi elszámolása
adatok forintban
|
Rovat |
Megnevezés |
Összeg |
|---|---|---|
|
B813 |
2024. évi maradvány |
308 880 |
|
2025. évi bevételek |
||
|
B406 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
28 134 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
104 197 |
|
Összes bevétel |
441 211 |
|
|
2025. évi kiadások |
||
|
K1 |
Személyi juttatások |
2 223 410 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulákok |
450 271 |
|
K321 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
32 100 |
|
K322 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
6 496 |
|
K3312 |
Gázenergia szolgáltatás díja |
77 340 |
|
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
67 731 |
|
K355 |
Egyéb dologi kiadások |
154 919 |
|
Összes kiadás |
3 012 267 |
|
|
Bevétel-kiadás (-)tartozás |
-2 571 056 |
|
A tartozást Madocsa Község Önkormányzata működési támogatás címen (B16) 2.571.056 Ft pénzeszköz átadással rendezi.
A Bölcskei Polgármesteri Hivatal módosított bevételi és kiadási főösszeg 71.088.773 forint.
III.A Bölcskei Mesevár Óvoda és Bölcsőde bevételeinek és kiadásainak alakulása,
a 2025. évi költségvetés módosítása
1. Bevételek alakulása
Működési bevételek (B4)
Tavalyi évi elszámolásokból keletkezet bevétel a közüzemi díjakból 2.213.775 Ft, mely összeget a kiadási oldalon a K331 Közüzemi díjak rovatát emeltük meg.
Finanszírozási bevételek (B8)
Központi irányítószervi támogatás (B816)
A 2025. évi esélyteremtési illetmény részből átadásra kerül (a tényleges 1-4. hónapra kapott támogatás összege) 4.105.229 Ft .
2. Kiadások alakulása
Személyi juttatások (K1-K2)
A személyi juttatások soraiba beépítésre kerül az esélyteremtési illetményre kapott támogatás 4.105.229 Ft.
A Bölcskei Mesevár Óvoda és Bölcsőde módosított kiadási és bevételi főösszege 196.446.385 forint.
IV. A Bölcskei Szociális Alapszolgáltatási Központ bevételeinek és kiadásainak alakulása
1. Bevételek alakulása
Finanszírozási bevételek (B8)
Központi irányítószervi támogatás (B816)
A 2025. évi szociális ágazati pótlék várható összege 4.025.518 Ft.
2. Kiadások alakulása
Személyi juttatások (K1-K2)
A személyi juttatások soraiba beépítésre kerül a szociális ágazati pótlék összege 4.025.518 Ft.
A Bölcskei Szociális Alapszolgáltatási Központ módosított kiadási és bevételi főösszege 36.047.445 forint.