Az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz és az 1–15. melléklethez

Tisztelt képviselő-testület!

Az Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ának (1) bekezdésében meghatározott jogkörében eljárva a 2020. évi költségvetési zárszámadásáról köteles rendeletet alkotni.

A költségvetési bevételek, költségvetési kiadások, továbbá a finanszírozási bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását az 1. melléklet tartalmazza.

A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási feladatok szerinti bontásban) az 2., 3., 4. mellékletek mutatják be.

A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű bemutatását Önkormányzati szinten a 5. és a 6. melléklet részletezi.

Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet mutatja be.

Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítását a 8. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet mutatja be.

Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.

Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint részletezi.

Az Önkormányzat 2020. évi egyszerűsített mérlegét a 12. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat 2020. évi eredménykimutatását a 13. melléklet szemlélteti.

Az Önkormányzat 2020. évi maradványkimutatását a 14. melléklet mutatja be.

Az Önkormányzat 2020. évi vagyonkimutatását a 15. melléklet fogalja össze.

Költségvetési bevételek elemzése jogcímenként

Pálfa Község Önkormányzatának 2020-ban az összesített pénzforgalmi bevételének eredeti előirányzata 191 198 609 Ft, módosított előirányzata 320 806 221 Ft, míg a teljesítés 316 647 787 Ft volt.

1. Önkormányzatok működési támogatásai:

Ezeket a bevételeket nettó finanszírozás keretében kapjuk a Magyar Államkincstártól kötelező feladataink ellátásához. Itt kerülnek kimutatásra többek között a település üzemeltetéséhez, az önkormányzati feladatok elvégzéséhez kapcsolódó támogatások, a könyvtárra kapott támogatások, gyermekétkeztetésre fordítható támogatások.

Eredeti előirányzatban 63 661 814 Ft került tervezésre, ezzel szemben a módosított előirányzat és a teljesítés 63 497 473 Ft volt a tavalyi évben.

1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről:

Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2020-ban milyen támogatások és milyen összegben érkeztek Önkormányzatunkhoz.

1. sz. táblázat

Az eredeti előirányzat 17 185 006 Ft volt, a teljesítés pedig 20 344 607 Ft.

1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

TOP-1.2.1-16-TL1-2019-00002 elnevezésű pályázat előlegeként 2020. február 19-én 15 087 600 Ft érkezett az Magyar Államkincstárnál vezetett számlánkra a Pálfa-Felsőrácegresen megépülő bicikliút megálló építésére.

A Magyar Falu program keretében több pályázatot is nyert az önkormányzat: támogatást kaptunk közösségszervező bértámogatására, ennek összege 2 918 916 Ft, orvosi rendelő felújítási munkálataira összege 29 900 101 Ft, pályázati támogatást nyertünk még a temetőben lévő út térkövezésére ennek összege 4 999 482 Ft. Ezek a beruházások, felújítások a 2021-ben valósulhatnak meg.

Közhatalmi bevételek

A vagyoni típusú adók körébe tartozik többek között a magánszemélyek kommunális adója, amelyből az önkormányzatnak 4 487 998 Ft bevétele származott a tavalyi évben.

Az értékesítési és forgalmi adók közé sorolt iparűzési adóból 18 019 419 Ft bevételt realizált az Önkormányzat.

2020-ban a gépjárműadóból származó bevételre 2 533 000 Ft-ot terveztünk, de a járványhelyzet miatt a bevételeket át kellett utalni a Magyar Államkincstárnak, 2020. január 1-től a gépjárműadó bevételek teljes mértékben az államot illetik.

Egyéb közhatalmi bevételek 2020-ban 183 075 Ft bevételt jelentettek az Önkormányzat számára.

Összesen - a közhatalmi bevételek tekintetében – az eredeti előirányzat 17 121 000 Ft volt, a módosított előirányzat és teljesítés megegyezik a tavalyi évben, amely 22 690 492 Ft.

1. Működési bevételek

Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2020-ban milyen bevételeket realizált az Önkormányzat.

1. sz. táblázat

5. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Az előző években benyújtott pályázatainkból több is nyert. A Jövőnk Energiája Térségfejlesztési Alapítványtól az óvoda hőszigetelési munkálataira 9 937 664 Ft érkezett, Óvoda felújításra 19 948 718 Ft, járda felújítási munkálatokra 12 475 224 Ft érkezett a számlánkra

Finanszírozási bevételek elemzése jogcímenként

1. Hitel - , kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

2020-ban folyószámlahitelből 62 864 298 Ft bevétel volt.

1. Maradvány igénybevétele

Az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 37 852 575 Ft.

1. Államháztartáson belüli megelőlegezések

2020-ban az államháztartáson belüli megelőlegezések összege 2 885 199 Ft.

Költségvetési kiadások elemzése jogcímenként

Pálfa Község Önkormányzatának 2020-ban az összesített pénzforgalmi kiadás eredeti előirányzata 191 198 608 Ft, módosított előirányzata 320 806 221 Ft, míg a teljesítés 237 118 597 Ft volt.

1. Személyi juttatások és járulékai:

Foglalkoztatottak személyi juttatásai, összesen 30 898 030 Ft

A foglalkoztatottak személyi juttatásainak túlnyomó részét a törvény szerinti illetmények és munkabérek adják, ez összesen 29 568 129 Ft volt 2020-ban.

A béren kívüli juttatás összege 630 920 Ft volt, amit a közalkalmazottak kaptak munkahelyi étkezés jogcímen. A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (betegszabadság, költségtérítés, kompenzáció) 575 231 Ft kiadást jelentett az Önkormányzatnak 2020-ban.

Külső személyi juttatások, összesen 7 035 890 Ft

Ide tartozik a választott tisztségviselők juttatásai, ami 6 805 890 Ft, valamint az állományba nem tartozók megbízási díjai, amely összege 2020-ban 230 000 Ft volt.

Összesítve, 37 933 920 Ft került kifizetésre személyi juttatásként.

Személyi juttatások eredeti előirányzata 38 093 376 Ft, módosított előirányzata és teljesítése megegyezett 37 933 920 Ft volt a tavalyi évben.

1. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2020-ban 6 143 408 Ft került kifizetésre a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóként.

1. Dologi kiadások:

A dologi kiadások között szerepeltetjük a készletbeszerzések, kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak, valamint a különböző szolgáltatások kiadásait. 2020-ban az eredeti előirányzat 38 203 790 Ft, a módosított előirányzat 35 376 467, míg a teljesítés 34 227 299 Ft.

1. Ellátottak pénzbeli juttatásai

Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2020-ban milyen támogatások és milyen összegben kerültek kifizetésre.

1. sz. táblázat

Ellátottak pénzbeli juttatásának eredeti előirányzat 12 000 000 Ft, míg a módosított előirányzat és a teljesítés 10 190 801 Ft volt 2020-ban.

1. Egyéb működési célú kiadások:

Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2020-ban milyen működési támogatások és milyen összegben kerültek kifizetésre.

3. sz. táblázat

1. Beruházások kiadásai:

2020-ban az Önkormányzatnak 20 998 396 Ft + ÁFA (5 669 568 Ft) kiadása keletkezett beruházásokból, amelyet az alábbi táblázat foglal össze.

4. sz. táblázat

1. Felújítások kiadásai: 36 622 787 Ft

2019-ben Önkormányzatunk az óvoda épületének felújítására nyert két pályázatot, a felújítás 2019 őszén már elkezdődött és 2020-ban be is fejeződött. Az óvoda korszerűsítésére összesen 22 478 847 + Áfa (6 069 289 Ft) Ft-ot költött az önkormányzat.

Az óvoda kerítésének és térburkolatának felújítására is nyertünk pályázatot, 2020-ban meg is történt a felújítás, amely 3 803 928 Ft +Áfa (1 027 061 Ft) költséggel zárult.

Pályázati pénzből újítottunk fel járda szakaszokat pl.: Kossuth L. utcában, Alkotmány utcában, ennek a felújításnak összes költsége 10 340 012 Ft + Áfa (2 791 803 Ft) volt.

8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

Magyar Falu Pályázaton orvosi eszközvásárlásra nyert pályázati pénzből 18 662 Ft-ot nem költöttünk el, ezért visszafizetési kötelezettségünk keletkezett.

Finanszírozási kiadások elemzése jogcímenként

1. Hitel - , kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

2020-ban a folyószámlahitel törlesztéséből 62 864 298 Ft kiadása keletkezett az Önkormányzatnak.

1. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

2020-ban az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének összege 2 695 530 Ft.

Összegzés

Az önkormányzatnak a 2020-as évben a rendelkezésre álló bevételei fedezték a felmerült kiadásait. Fizetési kötelezettségeinek folyamatosan eleget tett.