Pálfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁRÓL
Hatályos: 2022. 05. 28AZ ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁRÓL
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt képviselő-testület!
Az Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ának (1) bekezdésében meghatározott jogkörében eljárva a 2021. évi költségvetési zárszámadásáról köteles rendeletet alkotni.
A költségvetési bevételek, költségvetési kiadások, továbbá a finanszírozási bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását az 1. sz. melléklet tartalmazza.
A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási feladatok szerinti bontásban) az 2. sz., 3. sz. , 4. sz. mellékletek mutatják be.
A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű bemutatását Önkormányzati szinten a 5. sz. és a 6. sz. melléklet részletezi.
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. sz. melléklet mutatja be.
Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítását a 8. sz. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. sz. melléklet mutatja be.
Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. sz. melléklet szerint határozza meg.
Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. sz. melléklet szerint részletezi.
Az Önkormányzat 2021. évi egyszerűsített mérlegét a 12. sz. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat 2020. évi eredmény kimutatását a 13. sz. melléklet szemlélteti.
Az Önkormányzat 2020. évi maradvány kimutatását a 14. sz. melléklet mutatja be.
Az Önkormányzat 2020. évi vagyonkimutatását a 15. sz. melléklet fogalja össze.
Költségvetési bevételek elemzése jogcímenként
Pálfa Község Önkormányzatának 2021-ben az összesített pénzforgalmi bevétel eredeti előirányzata 211 638 364 Ft, módosított előirányzata 262 928 759 Ft, míg a teljesítés
260 935 730 Ft volt.
1. Önkormányzatok működési támogatásai: 68 584 365 Ft
Ezeket a bevételeket nettó finanszírozás keretében kapjuk a Magyar Államkincstártól kötelező feladataink ellátásához. Itt kerülnek kimutatásra többek között a település üzemeltetéséhez, az önkormányzati feladatok elvégzéséhez kapcsolódó támogatások, a könyvtárra kapott támogatások, gyermekétkeztetésre fordítható támogatások, szociális tüzelőanyag vásárlás támogatása.
2020. évi beszámoló elfogadása után Önkormányzatunk 106 043 Ft gyermekétkeztetési támogatásra volt jogosult. Ezt az összeget meg is kaptuk 2021-ben.
Eredeti előirányzatban 68 403 539 Ft került tervezésre, ezzel szemben a módosított előirányzat és a teljesítés 68 584 365 Ft volt a tavalyi évben.
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről: 21 381 140 Ft
Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2021-ben milyen támogatások és milyen összegben érkeztek Önkormányzatunkhoz.
1. sz. táblázat
|
összeg |
Közfoglalkoztatottak támogatása |
13 480 040 Ft |
Védőnői finanszírozás |
5 796 100 Ft |
Mezőőri támogatás |
1 080 000 Ft |
Falunapi rendezvény támogatás |
1 000 000 Ft |
Bursa ösztöndíj támogatása |
25 000 Ft |
Összesen |
21 381 140 Ft |
Az eredeti előirányzat 20 219 548 Ft volt, a teljesítés pedig 21 381 140 Ft.
1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 50 041 134 Ft
TOP-1.2.1-15-TL1-2016-00019 elnevezésű „SIÓ” pályázat időközi elszámolás jogcímen 2021-ben 17 009 945 Ft érkezett a Magyar Államkincstárnál vezetett számlánkra.
A Magyar Falu program keretében több pályázatot is nyert az önkormányzat, támogatást kaptunk közösségszervező bértámogatására, ennek összege 3 035 340 Ft, A tanyagondnoki gépkocsi lecserélésére is nyertünk pályázatot a Magyar Falu program keretében ennek összege 14 997 149 Ft.
Nyertes lett az a pályáztunk is, ahol Ferri TD 4,2 elnevezésű rézsűkaszát illetve Arbos 3055 traktort és vonólapot vásárolhatunk, a támogatási összeg 14 998 700 Ft. A pályázatokon nyert támogatás 2021-ben meg is érkezett számlánkra.
Közhatalmi bevételek : 17 936 317 Ft
A vagyoni típusú adók körébe tartozik többek között a magánszemélyek kommunális adója, amelyből az önkormányzatnak 3 975 090 Ft bevétele származott a tavalyi évben.
Az értékesítési és forgalmi adók közé sorolt iparűzési adóból 13 612 881 Ft bevételt realizált az Önkormányzat.
2021-ben befolyó elmaradt gépjárműadó bevételek teljes mértékben az államot illetik.
Egyéb közhatalmi bevételek 2021-ban 348 346 Ft bevételt jelentettek az Önkormányzat számára.
Összesen - a közhatalmi bevételek tekintetében – az eredeti előirányzat 19 650 00 Ft volt, a módosított előirányzat 19 848 346 Ft, míg a teljesítés a tavalyi évben 17 936 317 Ft volt.
1. Működési bevételek: 8 502 672 Ft
Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2021-ben milyen bevételeket realizált az Önkormányzat.
1. sz. táblázat
|
összeg |
Közvetített szolgáltatások bevétele |
959 374 Ft |
Helypénzből származó bevétel |
58 500 Ft |
Gyógyszertár bérleti díjából származó bevétel |
243 000 Ft |
Földbérleti díjból származó bevétel |
1 004 025 Ft |
2021. évi ivóvíz-szolgáltatás eszközhasználati díjból származó bevétel |
1 803 090 Ft |
Étkezési díjból származó bevétel |
3 813 079 Ft |
Egyéb működési bevételből származó bevétel (pl. közüzemi díj jóváírás, ) |
488 164 Ft |
Biztosító által fizetett kártérítés |
23 511 Ft |
Kapott kamatból származó bevétel |
109 929 Ft |
Összesen |
8 502 672 Ft |
Működési bevételek eredeti előirányzata 4 090 000 Ft, módosított előirányzata 8 583 672 Ft, míg a teljesítés 8 502 672 Ft volt 2021-ben.
6. Felhalmozási bevételek: 1 375 000 Ft
Ingatlan értékesítésből 2021-ben 1 375 000 Ft bevétele keletkezett Önkormányzatunknak.
Pálfa 546.hrsz. belterületi ingatlan vételára 375 000 Ft volt, illetve értékesítettük a 045/5. hrsz. számon nyilvántartott legelőt, melynek vételi értéke 1 000 000 Ft volt.
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 10 515 029Ft
Az előző években benyújtott pályázatainkból több is nyert. A Jövőnk Energiája Térségfejlesztési Alapítványtól aszfaltozógép vásárlásra 5 516 468 Ft támogatást nyertünk.
Az orvosi rendelő felújítása befejeződött, a pályázat elszámolása után 4 998 561 Ft támogatás érkezett a számlánkra.
Finanszírozási bevételek elemzése jogcímenként
1. Hitel - , kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól
2021-ben folyószámlahitelből 80 000 Ft bevétel volt.
1. Maradvány igénybevétele
Az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 79 529 190 Ft.
1. Államháztartáson belüli megelőlegezések
2021-ban az államháztartáson belüli megelőlegezések összege 2 990 883 Ft volt.
Költségvetési kiadások elemzése jogcímenként
Pálfa Község Önkormányzatának 2021-ben az összesített pénzforgalmi kiadás eredeti előirányzata 211 638 364 Ft, módosított előirányzata 262 928 759 Ft, míg a teljesítés
185 197 267 Ft volt.
1. Személyi juttatások és járulékai:
Foglalkoztatottak személyi juttatásai, összesen 31 540 194 Ft
A foglalkoztatottak személyi juttatásainak túlnyomó részét a törvény szerinti illetmények és munkabérek adják, ez összesen 28 002 264 Ft volt 2021-ben.
Két közalkalmazottnak jubileumi jutalmat fizettünk összege 996 800 Ft volt.
Jutalomként 1 316 722 Ft került kifizetésre 2021-ben.
A béren kívüli juttatás összege 497 750 Ft volt, amit a közalkalmazottak kaptak munkahelyi étkezés jogcímen. A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (betegszabadság, költségtérítés, kompenzáció) 726 658 Ft kiadást jelentett az Önkormányzatnak 2021-ben.
Külső személyi juttatások, összesen 8 462 030 Ft
Ide tartozik a választott tisztségviselők juttatásai, ami 8 160 680 Ft, valamint az állományba nem tartozók megbízási díjai, amely összege 2021-ben 301 050 Ft volt.
Összesítve, 40 002 224 Ft került kifizetésre személyi juttatásként.
Személyi juttatások eredeti előirányzata 41 634 296 Ft, módosított előirányzata és teljesítése megegyezett 40 002 224 Ft volt a tavalyi évben.
1. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
2021-ben 6 313 742 Ft került kifizetésre a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóként.
1. Dologi kiadások: 48 653 062 Ft
A dologi kiadások között szerepeltetjük a készletbeszerzések (szociális tűzifa), kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak, valamint a különböző szolgáltatások kiadásait. 2021-ben az eredeti előirányzat 47 023 534 Ft, a módosított előirányzat 48 808 062, míg a teljesítés 48 653 062 Ft.
1. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 11 390 991
Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2021-ben milyen támogatások és milyen összegben kerültek kifizetésre.
1. sz. táblázat
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|---|---|
Települési lakásfenntartási támogatás |
2 863 600 Ft |
Rendkívüli települési támogatás |
265 400 Ft |
Újszülött támogatás |
60 000 Ft |
Temetési segély |
285 000 Ft |
Köztemetés költsége |
311 000 Ft |
Gyógyszer támogatás |
7 000 Ft |
Iskolakezdési támogatás |
1 040 000 Ft |
Iskolai étkezés támogatás |
3 108 991 Ft |
Karácsonyi pénzbeli támogatás |
3 450 000 Ft |
Összesen: |
11 390 991 Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásának eredeti előirányzat 13 202 000 Ft, míg a módosított előirányzat és a teljesítés 11 390 991 Ft volt 2021-ben.
1. Egyéb működési célú kiadások:
Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2021-ben milyen működési támogatások és milyen összegben kerültek kifizetésre.
3. sz. táblázat
|
összeg |
Óvoda támogatása |
166 000 Ft |
Paksi Többcélú Kistérségi Társulás Munkaszervezeti hozzájárulás |
1 773 477 Ft |
Jogosulatlanul igénybe vett támogatás visszafizetése |
1 232 178 Ft |
Közép-Duna Vidéke Hull. Gazd.-i Önk.-i Társ. támogatása |
150 200 Ft |
Bursa Hungarica ösztöndíj |
150 000 Ft |
Paksi Többcélú Kistérségi Társulás Szociális működési hozzájárulás |
4 696 690 Ft |
Teleház/könyvtár működési támogatása |
2 150 000 Ft |
Pálfai Önkormányzati Kft-nek |
859 374 Ft |
Civil szervezetek támogatása (sport, polgárőrség) |
108 015 Ft |
Duna Összeköt Egyesület önkormányzati hozzájárulás |
100 000 Ft |
Egyéb támogatások (tagdíjak) |
37 550 Ft |
Összesen |
11 423 484 Ft |
1. Beruházások kiadásai: 31 835 058 Ft
2021-ben az Önkormányzatnak 25 092 488 Ft + ÁFA (6 742 570 Ft) kiadása keletkezett beruházásokból, amelyet az alábbi táblázat foglal össze.
4. sz. táblázat
Megnevezés |
Összeg |
|---|---|
Sió parti megálló építése |
17 923 276 Ft |
Szántóföldi vegyszerező vásárlás |
248 000 Ft |
Aszfaltozógép vásárlás + technológia |
4 572 290 Ft |
Traktorhoz vonólap vásárlás |
620 000 Ft |
Shtil motoros fűrész vásárlás |
55 110 Ft |
Orvosi és védőnői rendelőbe bútor és eszközvásárlás (Magyar Falu pályázat) |
1 507 956 Ft |
Szociális gondozónak kerékpár vásárlás |
49 882 Ft |
Oldalkidobós fűnyíró vásárlás |
73 937 Ft |
2 db kézfertőtlenítő vásárlás |
42 001 Ft |
Összesen |
25 092 488 Ft |
1. Felújítások kiadásai: 32 590 239 Ft
2020-ben Önkormányzatunk az orvosi rendelő és szolgálati lakás felújításár nyert pályázatot, a felújítás 2021-ben elkezdődött és ősszel már a betegek számára átadásra is került az orvosi- rendelő. A felújítási munkák költsége 20 778 684 + Áfa (5 610 245Ft) volt. A szolgálati lakás felújítására 3 935 875 Ft + Áfa (1 062 686 Ft) költött az Önkormányzat.
2020-ban pályázatot nyertünk még a temetői út burkolatának felújítására 2021-ben a munkálatok megkezdődtek a térkövek elkészítésére 947 048 Ft + Áfa (255 701 Ft) költsége keletkezett az Önkormányzatnak.
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
Magyar Falu Pályázaton közösségszervező alkalmazása pályázati támogatásból 10 451 Ft-ot nem költöttünk el, ezért visszafizetési kötelezettségünk keletkezett, melynek eleget is tettünk.
Finanszírozási kiadások elemzése jogcímenként
1. Hitel - , kölcsöntörlesztése államháztartáson kívülre
2021-ben a folyószámlahitel törlesztéséből 80000 Ft kiadása keletkezett az Önkormányzatnak.
1. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
2021-ben az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének összege 2 898 016 Ft.
Összegzés
Az önkormányzatnak a 2021-es évben a rendelkezésre álló bevételei fedezték a felmerült kiadásait. Fizetési kötelezettségeinek folyamatosan eleget tett.