Pálfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 31Pálfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.31.
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
Tisztelt képviselő-testület!
Az Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ának (1) bekezdésében meghatározott jogkörében eljárva a 2022. évi költségvetési zárszámadásáról köteles rendeletet alkotni.
A költségvetési bevételek, költségvetési kiadások, továbbá a finanszírozási bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását az 1. sz. melléklet tartalmazza.
A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási feladatok szerinti bontásban) az 2. sz., 3. sz., 4. sz. mellékletek mutatják be.
A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű bemutatását Önkormányzati szinten az 5. sz. és a 6. sz. melléklet részletezi.
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. sz. melléklet mutatja be.
Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítását a 8. sz. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. sz. melléklet mutatja be.
Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. sz. melléklet szerint határozza meg.
Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. sz. melléklet szerint részletezi.
Az Önkormányzat 2022. évi egyszerűsített mérlegét a 12. sz. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat 2022. évi eredmény kimutatását a 13. sz. melléklet szemlélteti.
Az Önkormányzat 2022. évi maradvány kimutatását a 14. sz. melléklet mutatja be.
Az Önkormányzat 2022. évi vagyonkimutatását a 15. sz. melléklet fogalja össze.
Költségvetési bevételek elemzése jogcímenként
Pálfa Község Önkormányzatának 2022-ben az összesített pénzforgalmi bevétel eredeti előirányzata 189 854 485 Ft, módosított előirányzata 275 348 361 Ft, míg a teljesítés
275 064 211 Ft volt.
1. Önkormányzatok működési támogatásai: 91 823 267 Ft
Ezeket a bevételeket nettó finanszírozás keretében kapjuk a Magyar Államkincstártól kötelező feladataink ellátásához. Itt kerülnek kimutatásra többek között a település üzemeltetéséhez, az önkormányzati feladatok elvégzéséhez kapcsolódó támogatások, a könyvtárra kapott támogatások, gyermekétkeztetésre fordítható támogatások, szociális tüzelőanyag vásárlás támogatása, rendkívüli települési támogatás, polgármester illetmény költségtérítésének emelésének támogatása. .
2021. évi beszámoló elfogadása után Önkormányzatunk 1 225 650 Ft gyermekétkeztetési támogatásra volt jogosult. Ezt az összeget meg is kaptuk 2022-ben. Itt tartjuk még nyilván a2021. évi iparűzési adó kedvezmény után járó póttámogatási is összege: 5 199 790 Ft
Eredeti előirányzatban 73 056 251 Ft került tervezésre, ezzel szemben a módosított előirányzat és a teljesítés 91 823 267 Ft volt a tavalyi évben.
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről: 16 475 669Ft
Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2022-ben milyen támogatások és milyen összegben érkeztek Önkormányzatunkhoz.
1. sz. táblázat
|
összeg |
Közfoglalkoztatottak támogatása |
8 057 805 Ft |
Védőnői finanszírozás |
6 708 300 Ft |
Mezőőri támogatás |
1 080 000 Ft |
Kulturális munkatárs bérfejlesztésének támogatása |
629 564 Ft |
Összesen |
16 475 669 Ft |
Az eredeti előirányzat 16 420762 Ft volt, a teljesítés pedig 16 475 669 Ft.
1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 50 993 931Ft
A Magyar Falu program keretében több pályázatot is nyert az önkormányzat, támogatást kaptunk az Alkotmány utcai útburkolat felújítására 44 997 901 Ft támogatási összegben, a felújítás 2023. év második felében valósulhat meg. 5 996 030 Ft támogatást nyert önkormányzatunk közterületi játszótér létesítésére.
Közhatalmi bevételek: 20 008 999 Ft
A vagyoni típusú adók körébe tartozik többek között a magánszemélyek kommunális adója, amelyből az önkormányzatnak 4 382 729 Ft bevétele származott a tavalyi évben.
Az értékesítési és forgalmi adók közé sorolt iparűzési adóból 15 030 227 Ft bevételt realizált az Önkormányzat.
2022-ben befolyó elmaradt gépjárműadó bevételek teljes mértékben az államot illetik.
Egyéb közhatalmi bevételek 2022-ban 596 043 Ft bevételt jelentettek az Önkormányzat számára.
Összesen - a közhatalmi bevételek tekintetében – az eredeti előirányzat 17 950 000 Ft volt, a módosított előirányzat 20 008 999 Ft, a teljesítés a tavalyi évben 20 008 999 Ft volt.
1. Működési bevételek: 10 334 934 Ft
Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2022-ben milyen bevételeket realizált az Önkormányzat.
1. sz. táblázat
|
összeg |
Szolgáltatások ellenértéke |
461 000 Ft |
Helypénzből származó bevétel |
215 000 Ft |
Gyógyszertár, Művelődési ház, sportpálya bérleti díjából származó bevétel |
343 000 Ft |
Földbérleti díjból származó bevétel |
984 025 Ft |
2021. évi ivóvíz-szolgáltatás eszközhasználati díjból származó bevétel |
1 596 930 Ft |
Étkezési díjból származó bevétel |
4 821 861 Ft |
Egyéb működési bevételből származó bevétel (pl. közüzemi díj jóváírás, ) |
1 023 082 Ft |
Biztosító által fizetett kártérítés |
310 000 Ft |
Kapott kamatból származó bevétel |
580 036 Ft |
Összesen |
10 334 934 Ft |
Működési bevételek eredeti előirányzata 3 860 000 Ft, módosított előirányzata 10 629 084 Ft, míg a teljesítés 10 334 934 Ft volt 2022-ben.
6. Felhalmozási bevételek: 270 000 Ft
Ingatlan értékesítésből (Pálfa 166.hrsz. belterületi ingatlan) 2022-ben 270 000 Ft bevétele keletkezett Önkormányzatunknak.
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 4 991 100 Ft
Az előző években benyújtott pályázatainkból több is nyert. A Jövőnk Energiája Térségfejlesztési Alapítványtól sportöltöző felújításra 4 991 100 Ft támogatást nyertünk.
Finanszírozási bevételek elemzése jogcímenként
1. Hitel - , kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól
2022-ben folyószámlahitelből 335 222 Ft bevétel volt.
1. Maradvány igénybevétele
Az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 75 738 463 Ft.
1. Államháztartáson belüli megelőlegezések
2022-ban az államháztartáson belüli megelőlegezések összege 4 092 626 Ft volt.
Költségvetési kiadások elemzése jogcímenként
Pálfa Község Önkormányzatának 2022-ben az összesített pénzforgalmi kiadás eredeti előirányzata 189 854 485 Ft, módosított előirányzata 275 348 361 Ft, míg a teljesítés
184 692 979 Ft volt.
1. Személyi juttatások és járulékai:
Foglalkoztatottak személyi juttatásai, összesen 35 325 974 Ft
A foglalkoztatottak személyi juttatásainak túlnyomó részét a törvény szerinti illetmények és munkabérek adják, ez összesen 31 714 314 Ft volt 2022-ben.
Két közalkalmazottnak jubileumi jutalmat fizettünk 2021. decemberében, ennek járuléka 97 154 Ft volt, amit 2022-ben könyveltünk le
Végkielégítést kellett fizetnünk két munka vállalónknak összege: 2 102 700 Ft
A béren kívüli juttatás összege 633 500 Ft volt, amit a közalkalmazottak kaptak munkahelyi étkezés jogcímen.
Közlekedési költségtérítést (munkába járás) fizettünk egy munkavállalónknak 144 000 Ft összegben.
A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (betegszabadság, adómentes költségtérítés) 634 306 Ft kiadást jelentett az Önkormányzatnak 2022-ben.
Külső személyi juttatások, összesen 12 930 140 Ft
Ide tartozik a választott tisztségviselők juttatásai, ami 12 690 140 Ft, valamint az állományba nem tartozók megbízási díjai, amely összege 2022-ben 240 000 Ft volt.
Összesítve, 48 256 114 Ft került kifizetésre személyi juttatásként.
Személyi juttatások eredeti előirányzata 42 188 419 Ft, módosított előirányzata és teljesítése megegyezett 48 256 114 Ft volt a tavalyi évben.
1. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
2022-ben 6 649 406 Ft került kifizetésre a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóként.
1. Dologi kiadások: 58 208 007 Ft
A dologi kiadások között szerepeltetjük a készletbeszerzések (szociális tűzifa), kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak, valamint a különböző szolgáltatások kiadásait. 2022-ben az eredeti előirányzat 48 867 058 Ft, a módosított előirányzat és a tejesítés 58 208 007 Ft volt 2022.évben
1. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 13 515 771 Ft
Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2022-ben milyen támogatások és milyen összegben kerültek kifizetésre.
1. sz. táblázat
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|---|---|
Települési lakásfenntartási támogatás |
2 538 200 Ft |
Rendkívüli települési támogatás |
685 340 Ft |
Újszülött támogatás |
100 000 Ft |
Temetési segély |
150 000 Ft |
Köztemetés költsége |
139 100 Ft |
Gyógyszer támogatás |
21 630 Ft |
Iskolakezdési támogatás |
1 260 000 Ft |
Iskolai étkezés támogatás |
4 053 601 Ft |
Karácsonyi pénzbeli támogatás |
3 950 000 Ft |
Szociális étkezés |
237 100 Ft |
Házasság kötési támogatás |
190 800 Ft |
Közműbekötési támogatás |
100 000 Ft |
Kamatmentes kölcsön |
120 000 Ft |
Kamatmentes kölcsön visszafizetés |
-30 000 Ft |
Összesen: |
13 515 771 Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásának eredeti előirányzat 14 050 000 Ft, míg a módosított előirányzat és a teljesítés 13 515 771 Ft volt 2022-ben.
1. Egyéb működési célú kiadások:
Az alábbi táblázat foglalja össze, hogy 2022-ben milyen működési támogatások és milyen összegben kerültek kifizetésre.
3. sz. táblázat
|
összeg |
Óvoda támogatása |
0 Ft |
Paksi Többcélú Kistérségi Társulás Munkaszervezeti hozzájárulás |
2 066 232 Ft |
Közép-Duna Vidéke Hull. Gazd.-i Önk.-i Társ. támogatása |
147 700 Ft |
Bursa Hungarica ösztöndíj |
100 000 Ft |
Paksi Többcélú Kistérségi Társulás Szociális működési hozzájárulás |
3 648 096 Ft |
Teleház/könyvtár működési támogatása |
0 Ft |
Pálfai Önkormányzati Kft-nek |
0 Ft |
Civil szervezetek támogatása (sport,polgárőrség) |
193 885 Ft |
Duna Összeköt Egyesület önkormányzati hozzájárulás |
100 000 Ft |
Egyéb támogatások (tagdíjak) |
36 925 Ft |
Nagydorogi Közös hivatalnak hozzájárulás |
2 000 000 Ft |
Összesen |
8 292 838 Ft |
1. Beruházások kiadásai: 34 987 100 Ft
2022-ben az Önkormányzatnak 27 548 897 Ft + ÁFA (7 438 203 Ft) kiadása keletkezett beruházásokból, amelyet az alábbi táblázat foglal össze.
4. sz. táblázat
Megnevezés |
Összeg |
|---|---|
Ford Transit/Tourneo kisbusz |
11 277 165 Ft |
Arbos 3055Traktor |
7 450 000 Ft |
Rézsükasza Terri TD4.2 |
3 740 000 Ft |
Játszótéri eszközök (hinta,csúszda,mászó vár, rúgós játék, egyensúlyozó) |
4 639 000 Ft |
Shtil MS362 40cm RSC motoros fűrész |
276 921 Ft |
Panasonic telefon 2 db |
21 559 Ft |
FS 120 motoros kasza |
133 780 Ft |
Gyermek vérnyomásmérő |
10 472 Ft |
Összesen |
27 548 897 Ft |
1. Felújítások kiadásai: 8 281 000 Ft
2021-ben Önkormányzatunk a temetői út felújításár nyert pályázatot, a felújítás 2021-ben elkezdődött 2022-ben fejeződött be a felújítás költsége 2022-ben 4 197 000Ft + Áfa (1 133 190 Ft).
2021-ben JETA-48-2021 számú pályázatot nyertünk még a spotöltöző felújítására összköltsége 4 084 000 Ft +Áfa (1 102 680 Ft).
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 163 176 Ft
Magyar Falu Pályázaton közösségszervező alkalmazása pályázati támogatásból 32 733 Ft-ot nem költöttünk el, ezért visszafizetési kötelezettségünk keletkezett. Az orvosi rendelő felújításának költsége sem érte el a pályázatban nyert támogatást így 130 443 Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett.
Finanszírozási kiadások elemzése jogcímenként
1. Hitel - , kölcsöntörlesztése államháztartáson kívülre
2022-ben a folyószámlahitel törlesztéséből 335 222 Ft kiadása keletkezett az Önkormányzatnak.
1. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
2022-ben az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének összege 3 768 475 Ft.
Összegzés
Az önkormányzatnak a 2022-es évben a rendelkezésre álló bevételei fedezték a felmerült kiadásait. Fizetési kötelezettségeinek folyamatosan eleget tett.