A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

Pálfa Község Önkormányzata működésére irányadó jogszabályok a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) valamint a 2024. évi XC. törvény Magyarország 2025. évi központi költségvetése tartalmazza.

A költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1. melléklet

A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2., 3., 4. mellékletek mutatják be.

A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 5. és a 6. melléklet részletezi.

Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet részletezi.

Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.

Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.

Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint részletezi.

A helyi önkormányzatok központi költségvetési támogatási rendszere a 2025. évben is az önkormányzat feladatellátáshoz igazodó, 2013-ben kialakított feladatalapú támogatási rendszerben történik.

FAJLAGOS ÖSSZEG: 26 000.- forint/hektár

A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg. A belterületre vonatkozóan a Földmérési és Távérzékelési Intézet által a Magyar Közigazgatási Határadatbázisban nyilvántartott 2023. december 31-ei állapotnak megfelelő adatokat kell figyelembe venni.

Erre a feladatra 6 150 841.- Ft támogatás illeti meg önkormányzatunkat

.

A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik, az alábbi a 2023. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő

– a 8414021 Közvilágítás alaptevékenység,

– a 8414022 Közvilágítás szabad kapacitás kihasználása, és

– a 8414025 Közvilágítás támogatási célú

szakfeladatok alapján településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével.

Ezen a jogcímen alaptámogatásként 4 422 000.- Ft áll rendelkezésünkre

Üzemeltetési támogatáskén még 5 190 000.- Ft támogatásban részesülünk

A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2023. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő

- a 9603021 Köztemető-fenntartás és működtetés szakmai tevékenység (közfeladat) esetén,

- a 9603022 Köztemető-fenntartás és működtetés szabad kapacitás terhére végzett nem

haszonszerzési célú tevékenység esetén,

- a 9603023 Köztemető-fenntartás és működtetés vállalkozási tevékenység esetén,

- a 9603025 Köztemető-fenntartás és működtetés államháztartáson kívüli támogatás esetén

- a 9603026 Köztemető-fenntartás és működtetés államháztartáson belüli támogatás esetén,

- a 9603011 Hadisírok létesítése, gondozása szakmai tevékenység (közfeladat) esetén,

- a 9603015 Hadisírok létesítése, gondozása államháztartáson kívüli támogatás esetén, és

- a 9603016 Hadisírok létesítése, gondozása államháztartáson belüli támogatás esetén

szakfeladatok településkategóriánként számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadásai figyelembevételével. Az így meghatározott támogatás összege legalább 100 000.- forint.

Ugyancsak 100 000.- forint támogatás illeti meg azon önkormányzatokat, melyeknek a fenti szakfeladatokon mutatkozó nettó kiadása nem haladja meg a 100 000 forintot, vagy az OSAP adatszolgáltatás alapján naturális mutatóval nem rendelkeznek, de a fenti szakfeladatokon nettó kiadásuk mutatkozott, illetve az OSAP adatszolgáltatás alapján naturális mutatóval rendelkeznek, de a fenti szakfeladatokon nettó kiadásuk nem mutatkozott.

.

A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2023. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő

- az 5220011 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása szakmai tevékenység (közfeladat) esetén,

- az 5220012 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása szabad kapacitás terhére végzett nem haszonszerzési célú tevékenység esetén,

- az 5220015 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása gondozása államháztartáson kívüli támogatás esetén,

- az 5220016 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása gondozása államháztartáson belüli támogatás esetén,

- az 5220031 Parkoló, garázs üzemeltetése, fenntartása szakmai tevékenység (közfeladat) esetén,

- az 5220032 Parkoló, garázs üzemeltetése, fenntartása szabad kapacitás terhére végzett nem haszonszerzési célú tevékenység esetén, és

- az 5220033 Parkoló, garázs üzemeltetése, fenntartása vállalkozási tevékenység esetén szakfeladatok alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével.

I.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

FAJLAGOS ÖSSZEG: 3 009 forint/külterületi lakos

A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2024. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.

1..1.4. Az adó erőképesség alapján polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás 2025.június 30-ig, 9 havi összesen 7 948 259.- Ft támogatást kapunk.

2024.12.31. dátummal Pálfa és Kajdacs községek kiváltak a Nagydorogi Közös Önkormányzati Hivatalból és 2025.01.01-vel megalakították a Pálfai Közös Önkormányzati Hivatal. A közös hivatal működési támogatását is a gesztor önkormányzat (Pálfa) kapja és utalja át a közös önkormányzatnak. 2025. évben a hivatali finanszírozás az elismert hivatali létszám és a hozzá kapcsolódó támogatási összeg határozza meg. 59 169 240.-Ft

Kiegészítő támogatásként jogosultak vagyunk még 6 142 640.- Ft.

A támogatás összege így 65 311 880.- Ft-ra módosult.

A szociális ellátórendszerben jelentős változások valósultak meg a 2015. évben. A korábban jegyzői hatáskörben lévő aktív korúak ellátásának megállapítása (lakásfenntartási támogatás és rendszeres szociális segély) a járási hivatal hatáskörébe került 2015. március 1-jétől. Ettől fogva az önkormányzatok az általuk támogatandónak ítélt élethelyzetekre nyújthatnak támogatást.

Az önkormányzatok által biztosított ellátás neve 2015. március 1-jétől egységesen települési támogatás.

1.3.2 Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása

1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés és bértámogatás 17 265 600.- Ft

1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés és üzemeltetési támogatás 14 608 414.- Ft

1.4.2 Szünidei étkeztetés támogatása 387 600.- Ft

Az előirányzat a települési önkormányzatot illeti meg a muzeális intézményekre, a nyilvános könyvtári ellátás biztosítására szolgáló feladatainak ellátására, valamint a közművelődés támogatására.

Az idei évben 26 218 206.-Ft bevétel került tervezésre, mely részletezve a következő tételekből tevődik össze:

Önkormányzatunk legfontosabb bevételi forrását a közhatalmi bevételek jelentik.

A 2024. évi maradvány összege: 19 962 063.-Ft

A 2025. évi költségvetési rendelet összeállítása során törekednünk kell önkormányzatunk folyamatos likviditásának fenntartására, megvalósítani a 2024. évről áthúzódó kötelezettségvállalásainkat és biztosítani a zavartalan működését.

A legjelentősebb tételt a személyi jellegű kifizetések és a közterheikkel kapcsolatos kiadások fogják képviselni. Önkormányzatunk esetében 4 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 6 fő képviselő, valamint 13 fő közfoglalkoztatott illetménye is itt szerepel.

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény szabályozza a helyi önkormányzati képviselők tiszteletdíját, juttatását, költségtérítését.

4 fő közalkalmazotti dolgozónak évi bruttó 600 000 Ft munkahelyi étkezést biztosít az önkormányzat.

1 fő részére költségtérítést terveztünk 204 000 Ft értékben.

Beterveztünk még megbízási díjra 1 fő részére 204 000 Ft-ot

Személyi juttatásunkat jelentősen növeli a közfoglalkoztatottak bére, viszont 100%-os támogatással számolhatunk, így önkormányzatunknak a tervek szerint nem kell hozzájárulnia a foglalkoztatáshoz.

A munkáltatók által fizetendő szociális hozzájárulási adó mértéke 13 %

2025-ben 7 931 570.-Ft került tervezésre.

A 2024-es teljesítés, valamint ez előzetes számolások alapján a dologi kiadásokra 86 399 377.-Ft került tervezésre.

A dologi kiadások között szerepeltetjük a készletbeszerzések (szociális tűzifa), kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak, valamint a különböző szolgáltatások kiadásait.

1. Az Szt. 45. §. (1) bekezdése szerint: A képviselő-testület az e törvény rendelkezései alapján nyújtott pénzbeli és természetbeni ellátások kiegészítéseként, önkormányzati rendeletben meghatározott feltételek alapján települési támogatást nyújt.

Az Szt. a települési támogatás keretében biztosítandó juttatások körét csak példálózóan sorolja fel:

Települési támogatás keretében nyújtható támogatás különösen:

Az idei évben 16 062 050.-Ft támogatást tervezünk.

2025-ben az alábbi összegek kerültek tervezésre.

Tehát a tervezett összeg. 70 336 880,- Ft

A víziközmű számlán 11 180 281.-Ft fel nem használt összeg található, ezt az összeget gépek berendezések vásárlását terveztük .

Beruházásra összesen 8 803 371.-Ft + Áfa (2 376 910.-Ft) került tervezésre