A rendelet kihirdetésének napja: 2013. február 15.

Nagymányok, 2013. február 15.

Dr. Sebestyén István sk.

      aljegyző

NAGYMÁNYOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

3/2013. (II.15.) számú

r e n d e l e te

Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

(A módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt szöveg)

Nagymányok Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23  §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Nagymányok Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó  e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.  

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek

2013. évi költségvetése

2. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi

  a) költségvetési bevételi előirányzatát                                                            279329E Ft-ban

  b) költségvetési kiadási előirányzatát                                                             347565E Ft-ban

  c) költségvetési hiányát                                                                                   68236E Ft-ban

  d) a költségvetési hiány finanszírozására

       szolgáló előző évek pénzmaradványát                                                       75270E Ft-ban

       ebből: működési célú pénzmaradványt                                                      65270E Ft-ban

                   felhalmozási célú pénzmaradványt                                                   10000E Ft-ban

  e) a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló

       finanszírozási célú műveletek bevételeit                                                   5000E Ft-ban

       ezen belül: a működési célú műveletek bevételeit                                  5000E Ft-ban

                          a felhalmozási célú műveletek bevételeit                                          0E Ft-ban

       finanszírozási célú műveletek kiadásait                                                 12034E Ft-ban

       ezen belül: a működési célú műveletek kiadásait                                             5000 EFt-ban

                          a felhalmozási célú műveletek kiadásait                                     7034 E Ft-ban

   f) költségvetésének bevételi főösszegét                                                        359599EFt-ban

   g) költségvetésének kiadási főösszegét                                                         359599E Ft-ban

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2.a) számú, a felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2.b) számú melléklet tartalmazza.

3. §

(1)A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási(beruházási)  kiadások előirányzata feladatonkénti, célonkénti részletezését a  3. számú melléklet szerint határozza meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások előirányzata feladatonkénti, célonkénti részletezését a 4. számú melléklet szerint határozza meg.

4. §

(1)A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 5. számú melléklet szerint határozza meg.

(2) A képviselő testület az önkormányzat költségvetésében szereplő saját bevételeinek részletezését - az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához – a 6. számú melléklet szerint határozza meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő 2013. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7. számú melléklet szerint határozza meg.

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait projektenként a 8. számú melléklet szerint határozza meg.

6. §

A képviselő-testület az önkormányzat (mint önálló jogi személy) bevételeit és kiadásait- előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként -, éves engedélyezett létszám előirányzatát, közfoglalkoztatottak létszámát a 9. számú melléklet szerint határozza meg.

7. §

(1) A képviselő-testület a Nagymányoki Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait- előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként éves engedélyezett létszám előirányzatát, közfoglalkoztatottak létszámát a 10. számú melléklet szerint határozza meg,

(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 1997. évi C. törvény 2. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

8. §

A képviselő-testület az önállóan működő intézmények – Nagymányoki Pitypang Óvoda és a Nagymányoki Közművelődési Központ - bevételeit és kiadásait- előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként -, éves engedélyezett létszám előirányzatát, közfoglalkoztatottak létszámát a 11. számú melléklet szerint határozza meg.

9. §

(1) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének

a) általános tartaléka  8500eFt

b/ működési céltartaléka 0 eFt

c) felhalmozási céltartaléka 0 eFt

d/ államháztartási céltartaléka 0 eFt

(2) A képviselő-testület a 500E. Ft-ot meg nem haladó mértékű működési és felhalmozási tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi likvidítási tervét a 12. sz. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi tervezett közvetett támogatásait a 13. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtandó 2013. évi szociális ellátások részletezését a 14. sz. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó döntések számszerűsítését - évenkénti bontásban és összesítve célok szerint – a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat a kötelező feladatok, állami feladatok és önként vállalt feladatok bevételi és kiadási előirányzat csoportonkénti bontásban a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. §

A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére a következő jogcímek esetében van lehetőség:

• személyi juttatások teljesítése közül a megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés, önkormányzati díjak,
• elszámolásra kiadott összegek, a kiküldetési költségre, beszerzésre, reprezentációra, üzemanyag vásárlásra, postaköltségre kiadott összegek,
• készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésre fordított összeg,
• reprezentációs kiadásra,
• kiküldetési kiadásokra,
• társadalmi- és szociálpolitikai juttatásokra, gyermekvédelmi támogatásra, közműfejlesztési támogatásra fordított összegek.

A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

11. §

1. Az önkormányzat 2013. évi költségvetésében hiányt nem tervez.

12. §

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület  államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. 

(2) A jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után -    működési feladatai ellátására használhatja fel.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.

(4) A képviselő-testület a 2011. évi CXCIX tv. 234. §. (3-4) bekezdés alapján a Nagymányoki Polgármesteri Hivatal felsőfokú végzettségű köztisztviselői részére 20 %, középfokú végzettségű köztisztviselői részére 20 % illetménykiegészítést állapít meg.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

13. §

A helyi önkormányzat, a Nagymányoki Pitypang Óvoda és a Nagymányoki Közművelődési Központ– megállapodás alapján - gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Nagymányoki Polgármesteri Hivatal.

14. §

A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

Előirányzatok megváltoztatása

15. §

(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

16. §

(1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

17. §

(1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

2. A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

Költségvetési szervek pénzmaradványa

18. §

(1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

IV. FEJEZET

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

19. §

(1) A képviselő-testület a közalkalmazottakat megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét az intézményi kiemelt személyi juttatások előirányzaton belül 100 E Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és egészségügyi hozzájárulást is magába foglalja

(2)A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a polgármesteri hivatal címen, kiemelt személyi előirányzaton belül, 200E Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és egészségügyi hozzájárulást is magába foglalja.

(3) A Képviselő-testület a közalkalmazottakat, illetve a munkaszerződéssel alkalmazottakat megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét az önkormányzat (mint önálló jogi személy) kiemelt személyi juttatások előirányzaton belül 100 E Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és egészségügyi hozzájárulást is magába foglalja

V. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

20. §

(1) E rendelet 2013. február 15. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Nagymányok Város Önkormányzatának 7/2004. (IV.23.) számú rendelete hatályát veszti.

(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Nagymányok, 2013. február 14.

    Karl Béla sk.                                                             dr. Sebestyén István sk.

              polgármester                                                                         aljegyző

A rendelet szövege a módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt szöveg.

Nagymányok, 2013. szeptember 18.

                                                                                  Dr. Sebestyén István sk.

                                                                                              aljegyző