Nagymányok Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (II.18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 02. 19- 2019. 09. 30Nagymányok Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (II.18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2019-02-19-tól 2019-09-30-ig
Nagymányok Város Önkormányzata
Képviselő-testületének
1/2019. (II.18.)
önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Nagymányok Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23 § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Nagymányok Város Önkormányzatának Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2014 (XII.15.) önkormányzati rendelet 53. § (4) bekezdése alapján a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérése után a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. §
(1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
II. FEJEZET
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek
2019. évi költségvetése
2. §
- A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi
a) költségvetési bevételi előirányzatát 355 402 213 Ft-ban
b) költségvetési kiadási előirányzatát 879 292 672 Ft-ban
c) költségvetési egyenlegét (hiány) 523 890 459 Ft-ban
ebből működési egyenleg (hiány) 4 202 869 Ft-ban
felhalmozási egyenleg (hiány) 519 687 590 Ft-ban
d) a költségvetési hiány finanszírozására
szolgáló előző évek maradványát 530 118 019 Ft-ban
ebből: működési célú maradványt 10 430 429 Ft-ban
felhalmozási célú maradványt 519 687 590 Ft-ban
e) a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási célú műveletek bevételeit 0 Ft-ban
ezen belül: a működési célú műveletek bevételeit 0 Ft-ban
a felhalmozási célú műveletek bevételeit 0 Ft-ban
finanszírozási célú műveletek kiadásait 6 227 590 Ft-ban
ezen belül: a működési célú műveletek kiadásait 6 227 560 Ft-ban
a felhalmozási célú műveletek kiadásait 0 Ft-ban
f) költségvetésének bevételi főösszegét 885 520 232Ft-ban
g) költségvetésének kiadási főösszegét 885 520 232Ft-ban
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét 1. melléklet, a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatok összevont költségvetési mérlegeit az 1.1, 1.2, 1.3 melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2.1 melléklet, a felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2.2 melléklet tartalmazza.
3. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet szerint határozza meg.
(2)A képviselő testület az önkormányzat költségvetésében szereplő saját bevételeinek részletezését - az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához – a 4. melléklet szerint határozza meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő 2019. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet szerint határozza meg.
4. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási (beruházási) kiadások előirányzata feladatonkénti, célonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások előirányzata feladatonkénti, célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.
5. §
A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait projektenként a 8. melléklet szerint határozza meg.
6. §
A képviselő-testület az önkormányzat (mint önálló jogi személy) bevételeit és kiadásait- előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként - a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatok (9.1.1., 9.1.2, 9.1.3 melléklet) mérlegeivel együtt -, éves tervezett létszám előirányzatát, közfoglalkoztatottak létszámát a 9.1 melléklet szerint határozza meg.
7. §
(1) A képviselő-testület a Nagymányoki Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait- előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként - a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatok (9.2.1, 9.2.2, 9.2.3 melléklet) mérlegeivel együtt -, éves tervezett létszám előirányzatát, közfoglalkoztatottak létszámát a 9.2 melléklet szerint határozza meg.
(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 1997. évi C. törvény 2. § hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.
8. §
A képviselő-testület az önállóan működő intézmények – Nagymányoki Pitypang Óvoda és Bölcsöde és a Nagymányoki Közművelődési Központ - bevételeit és kiadásait - előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként - a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatok (9.3.1, 9.3.2, 9.3.3, illetve 9.4.1., 9.4.2, 9.4.3 mellékletek) mérlegeivel együtt, éves tervezett létszám előirányzatát, közfoglalkoztatottak létszámát a 9.3 és 9.4. melléklet szerint határozza meg.
9. §
(1) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének
a) általános tartaléka 3 000 000 Ft
b/ működési céltartaléka 0 Ft
c) felhalmozási céltartaléka 0 Ft
d/ államháztartási céltartaléka 0 Ft
(2) A képviselő-testület a 300.000,- Ft-ot meg nem haladó mértékű működési és felhalmozási tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi likviditási tervét a 3. tájékoztató táblában foglaltak szerint jóváhagyja.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi tervezett közvetett támogatásait a 2. tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó döntések számszerűsítését - évenkénti bontásban és összesítve célok szerint – a 1. tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület a 2019. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásának jogcímeit a 4. tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeinek, kiadásainak alakulását az 5. tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi gyermekétkeztetéssel kapcsolatos bevételeinek, kiadásainak alakulását az 6. tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi Mini bölcsőde bevételeinek, kiadásainak alakulását az 7. tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.
10. §
A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére a következő jogcímek esetében van lehetőség:
- személyi juttatások teljesítése közül a megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés, önkormányzati díjak,
- elszámolásra kiadott összegek, a kiküldetési költségre, beszerzésre, szolgáltatások igénybevégelére, reprezentációra, üzemanyag vásárlásra, postaköltségre kiadott összegek,
- készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésre fordított összeg,
- reprezentációs kiadásra,
- kiküldetési kiadásokra,
- társadalmi- és szociálpolitikai juttatásokra, gyermekvédelmi támogatásra, közműfejlesztési támogatásra fordított összegek.
A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. §
Az önkormányzat 2019. évi költségvetésében hiányt nem tervez.
12. §
(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) A jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után - működési feladatai ellátására használhatja fel.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a maradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.
(4) A képviselő-testület a 2011. évi CXCIX tv. 234. §. (3-4) bekezdés alapján a Nagymányoki Polgármesteri Hivatal felsőfokú végzettségű köztisztviselői részére 20 %, középfokú végzettségű köztisztviselői részére 20 % illetménykiegészítést állapít meg.
III. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
13. §
A helyi önkormányzat, a Nagymányoki Pitypang Óvoda és Bölcsőde és a Nagymányoki Közművelődési Központ– megállapodás alapján - gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Nagymányoki Polgármesteri Hivatal.
14. §
A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
Előirányzatok megváltoztatása
15. §
(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
16. §
(1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
17. §
(1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.
Költségvetési szervek maradványa
18. §
(1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
IV. FEJEZET
Személyi juttatásokkal való gazdálkodás
19. §
(1) A képviselő-testület a közalkalmazottakat megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét az intézményi kiemelt személyi juttatások előirányzaton belül 100.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő 15 % mértékű SZJA-t és 19,5 % mértékű szociális hozzájárulási adót is magába foglalja.
(2)A Képviselő-testület a köztisztviselőket, megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a polgármesteri hivatal címen, kiemelt személyi előirányzaton belül, 200.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő 15 % mértékű SZJA-t és 19,5 % mértékű szociális hozzájárulási adót is magába foglalja.
(3)A Képviselő-testület a Nagymányoki Polgármesteri Hivatal munkavégzési helyen foglalkoztatott, munkaszerződéssel alkalmazottakat megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét az önkormányzat (mint önálló jogi személy) kiemelt személyi juttatások előirányzaton belül 200 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő 15 % mértékű SZJA-t és 19,5 % mértékű szociális hozzájárulási adót is magába foglalja.
(4)A Képviselő-testület a munkaszerződéssel alkalmazottakat megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét az önkormányzat (mint önálló jogi személy) kiemelt személyi juttatások előirányzaton belül 100 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő 15 % mértékű SZJA-t és 19,5 % mértékű szociális hozzájárulási adót is magába foglalja.
- A köztisztviselői illetményalap 46.380,-Ft.
V. FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
20. §
(1) E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. költségvetési évben kell alkalmazni.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
Dr. Klausz Judit Karl Béla
jegyző polgármester
Záradék:
A rendelet kihirdetése 2019. február 18. napján megtörtént.
Dr. Klausz Judit
jegyző