Celldömölk Város Önkormányzatának képviselő-testülete a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. tv. alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet előírásainak megfelelően a 2012. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, a részönkormányzatra,  Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó intézményekre terjed ki.

I.

Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg

2.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                       adatok ezer Ft-ban

Költségvetési bevételek

3. §

(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) A 2.§ (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás                                                                    1.867.901e Ft

b) felhalmozási célú bevétel                                                                                  436.697 e Ft 

a) Költségvetési támogatások                                                                               882.130 e Ft

ebből feladatlapú finanszírozás                                                                            551.285 e Ft

ebből központi támogatás                                                                                    102.494 e Ft

ebből központosított bevétel                                                                                 10.676 e Ft

ebből egyéb költségvetési támogatás                                                                    217.675 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                    475.025 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                         621.698 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                          221.332 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                       230.206 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                42.139 e Ft

g) előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele                                       0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                           11.000 e Ft

Pénzmaradvány 145.332 e Ft, működési hitelfelvétel az adósságkonszolidációhoz kapcsolódóan 189.854 e Ft, valamint forgatási célú hitelművelet 19.058 e Ft.

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatait jogcímenként az 1/a. számú melléklet mutatja.

(5) Az intézményi működési bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek 2013. évi önkormányzati támogatását az 1/b. számú melléklet tartalmazza.

(6) A Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek szakfeladatonkénti bontását az 1/c. számú melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat bevételeinek szakfeladatonkénti részletezését az 1/d. számú melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások

4.§

(1) A kiadások címek szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

.

(2) A 2.§ (1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra                                                           1.635.414 e Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra                                                                           521.895 e Ft-ot

biztosít.

(1) A képviselő-testület az 4. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontása helyébe az alábbi lép:

a) személyi juttatások                                                                                           334.168 e Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                                73.721 e Ft

c) dologi kiadások                                                                                                523.184 e Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                                         0 e Ft

e) egyéb működési célú kiadások                                                                          704.341 e Ft

    ebből: működési általános tartalék                                                                        25.000 e Ft

(2) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 2/a. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatalban kezelt szakfeladatok kiadásait a 2/b. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat kiadásait szakfeladatonként a 2/c. számú melléklet részletezi.

6.§

(1) A képviselő-testület az 4. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontása helyébe az alábbi lép:

a) beruházások                                                                                                      295.354 e Ft

b) felújítások                                                                                                          172.608 e Ft

c) egyéb felhalmozási kiadások                                                                                 53.933 e Ft

    ebből: fejlesztési általános tartalék                                                                                  0 e Ft

    ebből: kölcsöntörlesztés                                                                                          2500  e Ft

(2) A 6. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 2/d. számú melléklet tartalmazza, a beadott, de el nem bírált pályázatokat a 2/e melléklet tartalmazza.

(3) A tervezett beruházási, felújítási kiadások közül azok, melyekhez nem kapcsolódik elnyert támogatás, csak az ingatlan értékesítési bevételek teljesülésének függvényében teljesíthetők.

(4) Az önkormányzat 2013. évben nem tervez olyan fejlesztési kiadást, melyhez a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti ügylet megkötése válna szükségessé. 

7.§

Az önkormányzat a 2. sz. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 11.723 e Ft összegű működési általános tartalékot, és 18.714 e Ft összegű fejlesztési általános képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

8.§

A felhalmozási célú hitelek pénzügyi kihatását a 2/f. számú melléklet tartalmazza.

9.§

A támogatások jogcímeit és összegeit a 2/g. számú melléklet részletezi.

10. §

A bevételek és kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 2/h. melléklet tartalmazza.

11.§

A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 3. számú mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

12. §

A képviselő-testület a költségvetési intézmények létszámkeretét a 4. számú melléklet szerint rögzíti. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata a 4/a. számú mellékletben található. A kötelező és önként vállalt feladatokat ellátó létszámelőirányzatok intézményenkénti bontásban a 4/b. mellékletben találhatók.

13.§

Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 5. számú melléklet mutatja be.

14. §

Az önkormányzat közbeszerzési feladatait a 6. számú melléklet tartalmazza.

15. §

A több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

16. §

A közvetett támogatásokat a 8. számú melléklet tartalmazza.

17. §

Az önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet részletezi.

II.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

18. §

Az önkormányzat közvetett támogatást természetes személynek, vállalkozásnak, egyéb szervezetnek csak a helyi adórendeletekben biztosított körben és mértékben ad.

19. §

(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek (saját bevétel, OEP támogatása, átvett pénzeszköz, feladatalapú finanszírozás) elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők. 

20. §

(1) Létszámot növelni a képviselő-testület döntése alapján lehet.

(2) Az intézményvezetők kötelesek az intézményükben megüresedő álláshelyet a polgármesternek bejelenteni. A polgármester az érintett intézményvezető bevonásával megvizsgálja, hogy az adott álláshelyre megfelelő képzettséggel, végzettséggel rendelkező – más intézményben foglalkoztatott – munkavállaló áthelyezhető-e.

(3) A személyi juttatások év közben keletkezett megtakarítása tárgyévi felhasználásánál – a túlóra és helyettesítés jogcímek kivételével – jutalom, illetve jóléti juttatás /ruhapénz, segély, üdülési hozzájárulás, stb./ csak a képviselő-testület döntése alapján adható.

(4) Az intézménynél év közben keletkezett többletbevételek felhasználására – a bevétel eléréshez kapcsolódó költségek kivételével – csak a képviselő-testület döntése alapján kerülhet sor.

(5) A Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői közül a felsőfokú végzettségűek 5%, a középfokú végzettségűek 15% illetménykiegészítésben részesülnek a költségvetési évben. A szervezeti egységek vezetői 10% vezetői pótlékban részesülnek.

21. §

(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző Pénzügyi Iroda részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a feladatalapú finanszírozás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

22. §

(1) Az önkormányzat intézményei év közben pótelőirányzati kérelmet csak vis major esetén nyújthatnak be. A nem ebbe a kategóriába tartozó kérelmet – nem vis major eset, illetve nem a képviselő-testület felügyelete alá tartozó intézmény nyújtja be – a polgármesternek vissza kell utasítani a képviselő-testület elé terjesztés nélkül.

23. §

Az intézményvezetők az év közben megjelenő pályázati lehetőségek igénybevételénél az alábbiak szerint járhatnak el:

a) Amennyiben a pályázathoz szükséges saját erőt az önkormányzat képviselő-testületétől kívánják biztosítani, azt összeghatárra való tekintet nélkül köteles döntésre a testület elé terjeszteni.

b) Amennyiben a szükséges saját erő részt az intézmény pénzmaradványából, éves költségvetéséből vagy többletbevételből fedezni tudja és a pályázat nem jár tartós működési kiadási elkötelezettséggel, úgy a pályázat önállóan benyújtható.

c) Tartós elkötelezettséggel járó pályázatok csak a képviselő-testület jóváhagyásával nyújthatók be.

d) Az a) és c) pontok alapján benyújtott pályázatok eredményéről a képviselő-testületet haladéktalanul tájékoztatni kell.

e) Amennyiben az intézmények olyan pályázati kiírással találkoznak, melynek beadási határideje megelőzi a soron következő képviselő-testületi ülés időpontját, úgy a beadásról a polgármester, az érintett bizottságok elnökei együttesen határoznak a képviselő-testület utólagos jóváhagyása mellett.

25. §

(1) A 2/g. számú melléklet szerinti egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

(2) A képviselő-testület a polgármesteri hatáskörű keretre jóváhagyott 550 ezer Ft keretösszeg felhasználását a polgármester hatáskörébe utalja át.

26. §

A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

27. §

A költségvetési szervek előirányzatait – saját hatáskörű előirányzati módosítási kezdeményezéseket is tudomásul véve – az önkormányzat évente kétszer, a féléves és éves beszámolóhoz kapcsolódóan, azt megelőzve módosítja. 

III. Záró rendelkezések

28. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.