Celldömölk Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésről szóló 3/2021.(II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

CELLDÖMÖLKI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

INDOKLÁS

a 2021. évi költségvetésről szóló 3/2021./II.25./ önkormányzati rendelet módosításához

A 2021. évi pénzügyi terv utolsó módosítása indokolt a MÁK –tól érkezett előirányzat-közlőknek és a polgármesteri határozatoknak megfelelően.

1) Összevont szociális ágazati pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:

2021. 04. hó: 5.665.850 Ft (4.905.498 Ft bér és 760.352 Ft járulék)

5.665.850 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.

2) Egészségügyi pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:

2021. 04. hó: 679.227 Ft (588.075 Ft bér és 91.152 Ft járulék)

679.227 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.

3) A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény módosításáról szóló 2021. évi XLIV. törvény a Magyar Közlöny 2021. évi 97. számában jelent meg.

A 2. mellékletben (a települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása) a fajlagos összegek több soron növekedtek.

Celldömölk Város Önkormányzatát az alábbiak szerint érinti:

Az intézményi gyermekétkeztetésre kapott összeg kétfelé oszlik, a Celldömölki Városi Óvodát illeti 809.460 Ft, a Népjóléti Szolgálatot 43.740 Ft.

A 2021. évi XLIV. törvény alapján az önkormányzati hivatal működésének támogatásához kapott 582.930 Ft-tal, a közutak támogatásához kapott 409.662 Ft-tal és a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok támogatásához kapott 375.444 Ft-tal a működési tartalékot növeli.

A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak átadott összeggel, 7.592.460 Ft-tal csökken Celldömölk Város Önkormányzata által az óvoda működtetéséhez nyújtott hozzájárulás, a működési tartalék nő ugyanekkora összeggel.

A Kemenesaljai Gyermekjóléti, Szociális és Egészségügyi Társulásnak átadott összeggel, 11.180.454 Ft-tal csökken a Celldömölk Város Önkormányzata által a Népjóléti Szolgálat működtetéséhez nyújtott hozzájárulás, a működési tartalék nő ugyanekkora összeggel.

4) A 2021. májusi feladatalapú finanszírozás – önkormányzati adatszolgáltatás alapján történő - módosítása az alábbi feladatokat érinti:

Celldömölki Városi Óvoda:

Óvodaműködtetési támogatás: 68.180 Ft

Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása: 995.400 Ft

Köznevelési feladatok támogatása: -1.063.580 Ft

Gyermekétkeztetés – a finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása 5.856.300 Ft

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 570 Ft

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: - 5.856.870 Ft

A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak átadott összeg 6.920.450 Ft-tal csökken, Celldömölk Város Önkormányzata által az óvoda működtetéséhez nyújtott hozzájárulás ugyanekkora összeggel nő, fedezete a működési tartalék csökkenése.

Népjóléti Szolgálat:

Szociális étkeztetés – társulás által történő feladatellátás: 222.984 Ft

Személyi gondozás – társulás által történő feladatellátás: 2.457.750 Ft

Bölcsőde bértámogatása – Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása: 5.100.000 Ft

Bölcsőde bértámogatása – Középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, bölcsődei dajkák bértámogatása: 7.668.000 Ft

Gyermekétkeztetés – a finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása: 267.300 Ft

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 5.516.034 Ft

A Kemenesaljai Gyermekjóléti, Szociális és Egészségügyi Társulásnak átadott összeggel, 5.516.034 Ft-tal csökken a Celldömölk Város Önkormányzata által a Népjóléti Szolgálat működtetéséhez nyújtott hozzájárulás, a működési tartalék nő ugyanekkora összeggel.

5) Az Emberi Erőforrások Minisztériuma VI/1838/2021/KFSZ. iktatószámú levelében értesítette önkormányzatunkat, hogy a kulturális szférában foglalkoztatottak 6%-os bérfejlesztéséhez 2.080.656 Ft kiegészítő támogatásban részesül. A 107/2021.(V.27.) polgármesteri határozatban döntés született arról, hogy a bérfejlesztés 2021. június 1-től valósul meg. Az intézmények az alábbi összegeket kapják:

Kemenesaljai Művelődési Központ és Könyvtár: 1.556.331 Ft, bér: 1.347.473 Ft, járulék: 208.858 Ft

Kemenes Vulkán Park: 524.325 Ft, ebből bér: 453.961 Ft, járulék: 70.364 Ft.

6) Könyvtári érdekeltségnövelő támogatásra pályázott Celldömölk Város Önkormányzata és 148.000 Ft-ot nyert.

7) A Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás helyi járatra érvényes bérleteket vásárolt az óvodások részére a Kemenesalja-Busz Kft-től 2021. május hónapra 96.800 Ft, június hónapra 10800 Ft összegben. A fedezetet biztosítjuk a társulásnak a működési tartalék terhére 204.600 Ft összegben.

8) 2020. évi beszámolóhoz kapcsolódó tételek:

Az intézményeknél az alábbi szabad pénzmaradványok keletkeztek, melyek a 2021. évi költségvetés javára elvonhatók:

Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal: 3.742.000 Ft

Celldömölki Városi Óvoda: 1.625.040 Ft

Népjóléti Szolgálat: 1.040.949 Ft

Összesen:

Bevételi oldalon nő az elvonások, befizetések bevétele, kiadási oldalon a működési tartalékot növeli.

A Magyar Államkincstár felé elszámolt az önkormányzat a 2020. évi feladatalapú finanszírozással, az elszámolás eredményeként 2.024.645 Ft-ot kell visszafizetnünk.

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 53.300 Ft

Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása: 542.200 Ft

Intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 1.430.000 Ft

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése: 855 Ft

Összesen: -2.024.645 Ft

Idegenforgalmi adóhoz kapcsolódó kiegészítő támogatás (2020. 4. negyedév): 1.393.500 Ft

Bölcsődei kiegészítő támogatás: 433.200 Ft

Kiegészítő támogatás: -573.552 Ft

Összességében tehát az önkormányzat tőketartozása összesen 2.598.197 Ft, az önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás pedig 1.826.700 Ft.

Kiadási oldalon az elvonások és befizetések nőnek 2.598.197 Ft-tal, melynek fedezete a működési tartalék csökkenése.

Bevételi oldalon az előző évek elszámolásaiból keletkezett bevétel sor nő 1.826.700 Ft-tal, mely összeggel kiadási oldalon a működési tartalék nő.

2020. évi maradvány levezetése:

32-33. számlák záró tárgyidőszaki egyenlege összesen: 401.323.770 Ft

Korrekciós tételek összesen: -71.806.719 Ft

Korrigált záró pénzkészlet: 329.517.051 Ft

Korrekciós tételek részleteiben:

Adott előlegek számlák záró egyenlege: 18.829.636 Ft

Forgótőke elszámolása számla záró egyenlege: 718.000 Ft

Kapott előlegek számla záró egyenlege: -83.734.229 Ft

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása számla záró egyenlege: -417.426 Ft

Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok számla záró egyenlege: -7.202.700 Ft

Összesen: -71.806.719 Ft

Celldömölk város 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021./II.25./ rendeletében bevételi oldalon a betervezett maradvány 401.324 e Ft.

Bevételi oldalon a működési maradvány csökken 71.806.719 Ft-tal, az iparűzési adó nő 71.806.719 Ft-tal.

(A 2020. évi iparűzési adóban a túlfizetés 81.922.835 Ft volt. A tárgyévi betervezett 550.000 e Ft korrigálásra kerül majd a könyvelésben ezzel az összeggel, hiszen az előző időszaki túlfizetésekkel megnöveljük és a tárgyévi túlfizetésekkel csökkentjük a könyvelésre kerülő összeget.)

9) A gyermekorvosi körzetekbe a Viktória betegnyilvántartó programra kifizetésre került 27400 Ft. Bevételi oldalon a működési célú támogatás értékű bevétel nő 279.400 Ft-tal, kiadási oldalon a dologi kiadások nőnek ugyanekkora összeggel.

10) A Koptik Odó utcai piac fejlesztés projekthez kapcsolódóan támogatás kiegészítési kérelem került benyújtásra a Magyar Államkincstárhoz a 17/2017.(II.1.) Korm.rendeletben foglaltak alapján. 23.008 e Ft többlettámogatást igényeltünk. A többlettámogatásról a kormányhatározatot meghozták, a tényleges kifizetés a költségvetés elkészítéséig nem történt meg. Mivel nem tudtuk biztosan, hogy az utalás mikor történik meg, a kiadási oldalon ugyanekkora összeggel fejlesztési tartalékot képeztünk.

3.582 e Ft-tal több támogatást kaptunk, ezt szintén fejlesztési tartalékra tesszük.

A tartalék feloldásra kerülhet és kötelezettség vállalható rá, mivel a pénzösszeg a számlára befolyt.

11) A polgármester 85/2021.(V.21.) számú határozatában engedélyezte a Városgondnokságnak egy 2005-ös évjáratú, JCB munkagép vásárlását 9,5 millió Ft + ÁFA, azaz 12.065.000 Ft összegben. A vásárláshoz az önkormányzat az intézmény részére 9 millió Ft finanszírozást biztosít, melynek fedezete ingatlaneladásból származó többletbevétel az alábbiak szerint:

A 88/2021.(V.21.) polgármesteri határozat alapján Celldömölk Város Önkormányzata értékesíti a 9500 Celldömölk (Ság hegy) 3843. hrsz-ú ingatlanát Pipics Roland 9500 Celldömölk, Nagy S. tér 6. szám alatti lakos részére 21.000.000 Ft-os vételáron, mely összeg 3 évi részletben kerül kiegyenlítésre.

A 89/2021.(V.21.) polgármesteri határozat alapján Celldömölk Város Önkormányzata értékesíti a Celldömölk Pozsonyi u. 0116/82. hrsz-ú, 1395 m2 nagyságú „szántó és út” megnevezésű, valamint a 0116/83. hrsz-ú, 1396 m2 nagyságú „szántó” megnevezésű ingatlanokat 2000 Ft/m2 áron, összesen 5.582.000 Ft összegben Bajner Péter Celldömölk Balassi utca 28. szám alatti lakos részére.

Az ingatlanértékesítésből származó többletbevétel fennmaradó részét, 3.582.000 Ft-ot, utak karbantartására fordítjuk.

12) A polgármester 87/2021.(V.21.) számú határozatában döntött arról, hogy Celldömölk Város Önkormányzata megvásárolja a 9500 Celldömölk, Széchenyi utca 22. szám alatti, 384. hrsz-ú, „kivett irodaház, udvar, gazdasági épület megnevezésű ingatlan Országos Magyar Méhészeti Egyesület 4,79%-os tulajdonrészét, 816.695 Ft-os vételáron. A fedezet a működési tartalék csökkenése.

13) Az ivóvízminőség javítási programban a bevételi és kiadási főoldal az alábbiak szerint nő (előleg elszámolása):

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülről: 204.293.210 Ft

Beruházás: 83.746.700 Ft

Dologi kiadások: 397.510 Ft

Fordított ÁFA befizetése: 120.149.000 Ft