Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2021. (XI. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
Celldömölk Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésről szóló 3/2021.(II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2021. 11. 26Celldömölk Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésről szóló 3/2021.(II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–7. §-hoz és az 1–12. melléklethez
Celldömölk Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(II.25.) önkormányzati rendeletének utolsó módosítása indokolt a MÁK–tól érkezett előirányzat-közlőknek és a polgármesteri, képviselő-testületi határozatoknak megfelelően.
Összevont szociális ágazati pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:
2021. 08. hó: 5.607.511 Ft (4.854.988 Ft bér és 752.523 Ft járulék)
2021. 09. hó: 5.646.414 Ft (4.888.670 Ft bér és 757.744 Ft járulék)
11.253.925 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.
Egészségügyi pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:
2021. 08. hó: 807.059 Ft (698.752 Ft bér és 108.307 Ft járulék)
2021. 09. hó: 829.616 Ft (718.282 Ft bér és 111.334 Ft járulék)
1.636.675 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.
A 2021. októberi feladatalapú finanszírozás – miniszteri döntéseket nem tartalmazó - módosítása az alábbi feladatokat érinti:
Celldömölki Városi Óvoda:
Óvodaműködtetési támogatás 555.180 Ft
Pedagógusok átlagbéralapú támogatása 2.430.750 Ft
_________________________________________________________________________________
Köznevelési feladatok támogatása 2.985.930 Ft
Gyermekétkeztetés bértámogatás 1.506.600 Ft
Szünidei étkeztetés támogatása 101.460 Ft
__________________________________________________________________________________
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 1.608.060 Ft
A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak átadott összeg 4.593.990 Ft-tal nő, Celldömölk Város Önkormányzata által az óvoda működtetéséhez nyújtott hozzájárulás 4.593.990 Ft-tal csökken, a működési tartalék 4.593.990 Ft-tal nő.
Az önkormányzatok hozzájárulásai a Celldömölki Városi Óvoda óvodai feladataihoz ellátotti létszám alapján kerültek megállapításra a költségvetés készítésekor a Társulási Megállapodásban rögzítetteknek megfelelően. A hozzájárulás összege 94.016 Ft/fő/év összegben került megállapításra. Az év közbeni többlettámogatásoknak köszönhetően a hozzájárulás összege 65.376 Ft/fő/évre lecsökkent, a társulásban részt vevő önkormányzatok ennyivel kevesebbet fizetnek egy óvodás után.
Az önkormányzatok hozzájárulásai ellátotti létszám arányosan az óvodához az alábbi összegekkel csökkennek:
Megnevezés |
Összeg Ft |
Celldömölk |
-3.932.122 |
Kemeneskápolna |
-19.093 |
Kemenesszentmárton |
-38.187 |
Köcsk |
-66.827 |
Mesteri |
-143.200 |
Nemeskocs |
-105.013 |
Tokorcs |
-353.227 |
Összesen: |
-4.657.669 |
A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak átadott összeg 725.547 Ft-tal nő, Celldömölk Város Önkormányzata által az óvoda működtetéséhez nyújtott hozzájárulás 725.547-tal nő, a működési tartalék 725.547 Ft-tal csökken.
Népjóléti Szolgálat:
Szociális étkeztetés: 371.640 Ft
Házi segítségnyújtás: 1.966.200 Ft
Bölcsőde – felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása: 2.040.000 Ft
Bölcsőde – középfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása: 1.704.000 Ft
______________________________________________________________________________________
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 2.001.840 Ft
Gyermekétkeztetés bértámogatás: 72.900 Ft
______________________________________________________________________________________
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 72.900 Ft
A Kemenesaljai Gyermekjóléti, Szociális és Egészségügyi Társulásnak átadott összeggel, 2.074.740 Ft-tal csökken a Celldömölk Város Önkormányzata által a Népjóléti Szolgálat működtetéséhez nyújtott hozzájárulás, a működési tartalék nő ugyanekkora összeggel.
Az önköltség számítások itt is elvégzésre kerültek az októberi feladatalapú támogatás módosítás után. A házi segítségnyújtásnál az eredeti hozzájárulás összege 56.849 Ft/ellátott/év volt, a módosított összeg 0 Ft. A szociális étkeztetésnél az eredeti összeg 87.889 Ft/ellátott/év volt, a módosított összeg 60.618 Ft/ellátott/év. A kistelepülések által fizetendő összeg 3.824.434 Ft-tal csökken.
A Kemenesaljai Gyermekjóléti, Szociális és Egészségügyi Társulásnak átadott összeggel, 3.824.434 Ft-tal nő a Celldömölk Város Önkormányzata által a Népjóléti Szolgálat működtetéséhez nyújtott hozzájárulás, a működési tartalék csökken ugyanekkora összeggel.
A koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII. 22.) Korm. rendelet 2. §-a alapján a mikro-, kis- és középvállalkozásnak minősülű adózók 2021. február 25-ig nyilatkozatot adhattak be a NAV-on keresztül, melynek megtétele esetén a Htv. szerint bevallott adóelőleg 50 százalékát kell az egyes esedékességi időpontokban megfizetniük.
A veszélyhelyzettel összefüggésben a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok támogatási programjáról szóló 4/2021.(I.14.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdésben foglaltak alapján a kies iparűzési adóbevétel összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatást kapnak a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok.
A támogatás második részlete 41.197.868 Ft összegben az önkormányzat számlájára megérkezett. A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások nőnek 41.197.868 Ft-tal, az iparűzési adó bevétel csökken ugyanekkora összeggel.
A Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás helyi járatra érvényes bérleteket vásárolt az óvodások részére a Kemenesalja-Busz Kft-től 2021. szeptember - november hónapokra 134.200 Ft összegben. A fedezetet biztosítjuk a társulásnak a működési tartalék terhére 134.200 Ft összegben.
A Vállalkozók és Munkáltatók Országos Szövetségének Vas Megyei Szervezete a Vas Megyei Területi Príma Díj rendezvény támogatásához 75.000 Ft támogatást kér a Képviselő-testülettől. A költségvetésben 50.000 Ft került betervezésre, a további 25.000 Ft-ot a működési tartalék terhére tudjuk biztosítani. A Képviselő-testület 61/2021.(XI.11.) számú határozatában jóváhagyta.
Celldömölk Város Önkormányzata a Borbarát körúton út, valamint partfal helyreállítása miatt nyújtott be vis maior pályázatot 2020. augusztus 28-án. 131.528.000 Ft támogatási összegre pályáztunk, a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülről soron szerepel ez az összeg. A 2021. március 5-én kiadott támogatói okirat alapján 15.252 e Ft támogatást nyertünk.
A bevételi oldalon az önkormányzatok fejlesztési célú támogatása 15.252 e Ft-tal nő, a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülről csökken 131.528 e Ft-tal. Kiadási oldalon a felújítás csökken 116.276 e Ft-tal.
Településrendezési terv továbbszámlázása megállapodás alapján:
Bevételi oldalon a közvetített szolgáltatás nő 950.000 Ft-tal, a kiszámlázott ÁFA pedig 256.500 Ft-tal, kiadási oldalon a közvetített szolgáltatás nő 950.000 Ft-tal, az ÁFA befizetés pedig 256.500 Ft-tal.
Többletbevételek után keletkezett ÁFA rendezése
Bevételi oldalon a saját bevétel (kiszámlázott ÁFA) nő 6.716.000 Ft-tal, kiadási oldalon a dologi kiadás (fizetendő ÁFA) nő ugyanekkora összeggel.
Balatonrendesi táboroztatás költségeinek átcsoportosítása
A táboroztató pedagógusok megbízási díjai, a táborozó gyermekek strandbelépője az önkormányzat költségvetéséből kerültek kifizetésre. Az ellátottak juttatásai soron kerültek tervezésre az ehhez kapcsolódó kiadások, bér, járulék és dologi sorokon pedig könyvelésre. Át kell csoportosítani a fedezetet.
Ellátottak juttatásai csökken 1.318.107 Ft, a bér nő 863.796 Ft-tal, a járulék nő 228.028 Ft-tal, a dologi kiadások nőnek 226.283 Ft-tal.
Az Emberi Erőforrás Támogatáskezelőtől Kemenesaljai Szimfónia 30 tételben rendezvénysorozat lebonyolításához 7.500.000 Ft-ot nyert Celldömölk Város Önkormányzata. Bevételi oldalon a működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson belülről nő 7.500.000 Ft-tal, kiadási oldalon a bér nő 237.500 Ft-tal, a járulék 85.476 Ft-tal, a dologi kiadások 7.177.024 Ft-tal.
A Nemzeti Művelődési Intézet Nonprofit Közhasznú Kft.-től 3.000.000 Ft támogatás érkezett önkormányzati fenntartású kulturális intézmények támogatása jogcímen. A támogatásról a KMKK számol el, így átadjuk finanszírozásban a 3.000.000 Ft-ot a KMKK-nak.
A Képviselő-testület 57/2021.(XI.11.) számú határozatában döntött arról, hogy a Berzsenyi Dániel Gimnázium részére a jubileumi rendezvénysorozat lebonyolításához 200 e Ft támogatást biztosít a működési tartalék terhére.
A Képviselő-testület 58/2021.(XI.11.) számú határozatában döntött arról, hogy a Celldömölki Református Egyházközség részére a parókia karbantartásához, felújításához 200 e Ft támogatást biztosít a működési tartalék terhére.
A Képviselő-testület 59/2021.(XI.11.) számú határozatában döntött arról, hogy a Kresznerics Ferenc Könyvtári Kultúráért Alapítvány számára 1000 Ft támogatást biztosít, melynek fedezete az önkormányzat bér (100.000 Ft) és járulék (15.000 Ft) kiadásainak csökkenése. Hetényi József, a Városszépítő Munkacsoport tagja 2021. évi megbízási díját ajánlotta fel.