Celldömölk Város Önkormányzata 2020. évi költségvetésről szóló 1/2020./II.13./ önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

A 2020. évi pénzügyi terv utolsó módosítása indokolt a MÁK –tól érkezett előirányzat-közlőknek és a polgármesteri határozatoknak megfelelően. Az előirányzatok így fognak megegyezni a MÁK felé leadott beszámoló előirányzataival.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

2020. évi 1 havi bérkompenzáció: 357.732 Ft.

Nő az állami támogatás bevétele, kiadási oldalon az intézmények személyi jellegű kiadása, illetve a társulásoknak a támogatás értékű működési célú pénzeszközátadás az alábbiak szerint:

Összesen: 259.968 Ft pénzeszközátadás a társulásoknak.

A 2–7. §-hoz és az 1–12. melléklethez

2020. évi 1 havi bérkompenzáció: 357.732 Ft

Nő az állami támogatás bevétele, kiadási oldalon az intézmények személyi jellegű kiadása, illetve a társulásoknak a támogatás értékű működési célú pénzeszközátadás az alábbiak szerint:

Összesen: 259.968 Ft pénzeszközátadás a társulásoknak.

A 2020. december havi bérek kifizetéséhez 38.426.573 Ft-ot előlegként biztosított a Magyar Államkincstár, amit dec. végén folyósított, bevételi oldalon nő az államháztartáson belüli megelőlegezés és nő a tartalék 38.426.573 Ft-tal.

Beruházási előirányzatok túllépése: a felsorolt beruházásoknál a következő összegekkel meghaladja a teljesítés a módosított előirányzatot:

Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése 5.750.000 Ft

Ság hegyen információs pont kialakítása 200.000 Ft

A módosított előirányzatokat a teljesítéshez kell igazítani. Az 5.950.000 Ft-os növekedés fedezete a működési tartalék csökkenése.

2019. évi maradvány korrekciója

A Magyar Közlöny 2020. évi 292. számában kihirdetésre került az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendeletés a Beruházás Előkészítési Alap felhasználásáról szóló 233/2018. (XII. 6.) Korm. rendeletmódosításáról szóló 678/2020. (XII. 28.) Korm. rendelet, melynek 8. §-a alapján lehetőség nyílott az elfogadott 2019. évi költségvetési maradvány korrekciójára. A maradvány korrekcióról jegyzőkönyv készült.

Bevételi oldalon a 2019. évi maradvány igénybevétele csökken 86.341.019 Ft-tal, kiadási oldalon a működési tartalék csökken ugyanekkora összeggel.

Októberi felmérés javítása

A gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 24.600.794 Ft, a 2020. évi költségvetés decemberi módosításában az előirányzat 23.879.454 Ft. Az feladatalapú finanszírozás nő 721.340 Ft-tal a bevételi oldalon és a működési tartalék ugyanekkora összeggel a kiadási oldalon.

2019. évi beszámoló alapján pénzeszköz átadása

A 2019. évi feladatalapú finanszírozás elszámolásakor 378.000 Ft járt Tokorcs és Nemeskocs Község Önkormányzatának. Átutalásra került számlájukra. Az előirányzaton azonban nem került átvezetésre. 378.000 Ft-tal nő a működési célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre, a tartalék ugyanekkora összeggel csökken.

Az 1275 helyrajzi számon nyilvántartott ingatlanon megvalósuló 1 db „D” típusú sportparkhoz és 1 db 400 m-es futókörhöz kapcsolódó kiadások a felhalmozási pénzeszközátadások között kerültek tervezésre és a beruházások között könyvelésre. Át kell csoportosítani a fedezetet.

Intézmények 2020. évi 2. féléves saját kezdeményezésű előirányzat módosítása

Az intézmények saját hatáskörű előirányzat módosításai: összesen 23.538.431 Ft-tal nő a bevételi és kiadási előirányzat. Bevételi oldalon nőnek 2.754.782 Ft-tal a saját működési bevételek, 776.220 Ft-tal a felhalmozási bevételek, 20.007.525 Ft-tal a támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvétel, csökken a maradvány 96 Ft-tal. Kiadási oldalon nő a személyi jellegű kiadás 16.597.063 Ft-tal, a járulékok 1.068.889 Ft-tal, a dologi kiadások 9.006.869 Ft-tal, a felújítás 3.630.765 Ft-tal, a pénzeszköz átadás 5.404 Ft-tal, csökken a beruházás 6.770.559 Ft-tal.