az önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Részletes indokolás

Az 1–12. §-hoz és az 1–30. melléklethez

A Képviselő-testület a pénzügyi terv főösszegét 2020-ban 3.564.808 e Ft-ban állapította meg.

A 2020. évi pénzügyi rendeletet év közben többször módosítottuk a Magyar Államkincstártól kapott előirányzat közlőknek megfelelően, Celldömölk Város Önkormányzata által pályázatokon nyert támogatások és a beruházások összegeivel, valamint a Képviselő-testület döntései, és az intézményvezetők saját hatáskörű előirányzat módosításai miatt is változott az eredeti előirányzat.

A végső módosítás során a főösszeg 3.932.564 e Ft-ra lett módosítva.

A bevételi előirányzat 3.099.803 e Ft, a kiadási 2.738.989 e Ft összegben teljesült. A 2020. évi bevételek meghaladták a 2020. évi kiadásokat.

A Magyar Államkincstár felé elszámolt az önkormányzat a 2020. évi feladatalapú finanszírozással, az elszámolás eredményeként 2.024.645 Ft-ot kell visszafizetnünk.

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: -53.300 Ft

Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása: -542.200 Ft

Intézményi gyermekétkeztetés támogatása: -1.430.000 Ft

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése: 855 Ft

Összesen: -2.024.645 Ft

Idegenforgalmi adóhoz kapcsolódó kiegészítő támogatás (2020. 4. negyedév): 1.393.500 Ft

Bölcsődei kiegészítő támogatás: 433.200 Ft

Kiegészítő támogatás: -573.552 Ft

Összességében tehát az önkormányzat tőketartozása összesen 2.598.197 Ft, az önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás pedig 1.826.700 Ft.

Önkormányzati feladatellátás általános értékelése:

2020. évben az intézményhálózatot az alábbi intézmények alkotják:

Önállóan működő és gazdálkodó intézmény:

Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal

Az önkormányzat által fenntartott önállóan működő intézmények:

Városgondnokság

Kemenesaljai Művelődési központ és Könyvtár

Kemenes Vulkánpark

Az intézményfenntartó Társulás által fenntartott intézmények, melyeknek Celldömölk Város Önkormányzata a gesztor önkormányzata:

Városi Óvoda

Népjóléti Szolgálat

Népjóléti Szolgálat és Városi Óvoda költségvetése 2020-ban is a fenntartó társulások költségvetésében szerepelt.

Az önkormányzat 2020. évi zárszámadásában is csak a Városi Óvodát és a Népjóléti Szolgálatot fenntartó társulásoknak nyújtott támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás (állami feladatalapú finanszírozás átadása mellett a működési hiány finanszírozása) jelenik meg. Az intézmények saját működési bevételei és működési kiadásai nem növelik az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét. A két intézmény létszám előirányzatai a társulás költségvetési határozatában szerepelnek, összesen mintegy 200 főt tesznek ki.

BEVÉTELI FORRÁSOK ÉS AZOK TELJESÜLÉSE

A 2020. évi pénzügyi terv teljesítésének elemzésnél a tény oszlop adatát viszonyítjuk a módosított előirányzathoz.

Az önkormányzat költségvetési bevételei 75%-os teljesítést mutatnak. A finanszírozási bevételek 96%-ban teljesültek.

A bevételek összesen 79%-os teljesítést mutatnak.

Az 1. számú mellékletben a bevételeket vettük számításba.

Az önkormányzatok működési támogatása (feladatalapú finanszírozás)

A költségvetési támogatások előirányzata 100%-ban teljesült.

A pénzügyi rendeletmódosításban a pénzügyi teljesítés szintjére emeltük az előirányzatokat a MÁK előirányzat közlőinek megfelelően.

Az eredeti előirányzat és a teljesítés között 170.132 e Ft a különbség, aminek összetevői a következők:

Feladatalapú finanszírozás többlete: 22.384.404 Ft

2020. évi bérkompenzáció: 4.996.431 Ft

Minimálbér és garantált bérminimum emelés hatásának kompenzációja: 49.631.767 Ft

Bölcsődei kiegészítő pótlék: 4.280.400 Ft

Szociális ágazati és egészségügyi pótlék: 71.054.488 Ft

Kulturális pótlék: 5.969.143 Ft

Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás: 90.000 Ft

Előző évi elszámolás alapján pótigény: 6.225.215 Ft

Idegenforgalmi adóhoz kapcsolódó kiegészítő támogatás: 5.501.000Ft

Részleteiben és intézményenkénti bontásban ld. 2. és 3. számú melléklet

Elvonások, befizetések

Az önkormányzatnak 2020. évben a Városgondnokság maradványának elvonásából 1.205 e Ft, a Hivatal maradványának elvonásából 10.857 e Ft, a Városi Óvoda maradványának elvonásából 4.858 e Ft, a Népjóléti Szolgálat maradványának elvonásából 6.027 e Ft bevétele származott.

Egyéb működési célú támogatások

Államháztartáson belülről:

A módosított előirányzat 68%-ra teljesült. Az eredeti és a módosított előirányzat közötti 41.760 e Ft-os különbözet összetevői:

Vas Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központjától a közfoglalkoztatottak és nyári diákmunkások bérének és járulékának fedezete: 21.855 e Ft

TOP projektek működési kiadásaihoz biztosított pályázati pénz: 1.654 e Ft

Nemzeti Kulturális Alap támogatása: 6.350 e Ft

Nemzeti Fejlesztési Minisztériumtól autómentes világnaphoz: 850 e Ft

Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől: 11.051 e Ft

Államháztartáson kívülről:

A Vasutas Települések Szövetségétől virágos vasút támogatása címen 150 e Ft-ot kapott önkormányzatunk.

200 e Ft Fehér László polgármester által felajánlott és az önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára befizetett összeg, mellyel a segélykeret került növelésre.

Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök visszatérülése

A Képviselő-testület 263/2017.(X.26.) számú határozatában támogatta, hogy a CVSE a sportágfejlesztési támogatás terhére kilenc személyes kisbuszt vásároljon és vállalta, hogy a támogatáson felüli önerőt a 2018. évi költségvetésében biztosítja. 2.500 e visszatérítendő támogatás került átadásra azzal, hogy 2018. március 15-től 60 hónapon keresztül kell visszatörleszteni. A 2020. évi törlesztőrészlet 840 e Ft.

Helyi támogatás visszatérülése terv szinten 50 e Ft, tény szinten 187 e Ft.

A Képviselő-testület 141/2019.(VI.26.) számú határozatában hozzájárulását adta ahhoz, hogy Celldömölk Város Önkormányzata biztosítson egy 50 millió Ft-os, éven belüli finanszírozási költségkeretet a CVSE részére 2019. december 15-ig. 2019. november 7-én 10.000.000 Ft törlesztésre került Adós részéről.

A Képviselő-testület 263/2019.(XII.18.) számú határozatában döntött arról, hogy a CVSE számára biztosított köztes projektfinanszírozásból fennmaradó 40 millió Ft kölcsön visszafizetésének határideje 2020. március 31. napjára módosuljon. A határidő többször módosításra került, a végső határidő 2021. március 31 lett. 2020. december 31-ig visszafizetésre került a 40 millió Ft-ból 38 millió Ft, a maradék 2millió Ft pedig 2021. február 16-án került átutalásra.

Felhalmozási célú támogatások

Államháztartáson belülről:

Az Önkormányzat felhalmozási célú támogatásai 42%-ban teljesültek.

A Leromlott városi területek rehabilitációja Celldömölkön projekt támogatási összege Celldömölk Város Önkormányzata vonatkozásában 512.367 e Ft, 2018. évben 25.000 e Ft, 2019. évben 200.000 e Ft érkezett meg az elkülönített bankszámlára, 2020. évben 194.479 e Ft, 2021. február 10-én pedig a fennmaradó 92.887 e Ft.

Az Ivóvízminőség javítása projektben 155.750 e Ft összegben kifizetésre került sor szállítói finanszírozással.

A Vasparipán a vulkánhoz és az ipari parkok, iparterületek fejlesztése projektben sem kifizetésre, sem támogatás lehívására nem került sor 2020. évben.

A Vörösmarty úti tagóvoda fejlesztéséhez és a Városi Bölcsőde bővítéséhez igényelt közel 15%-os támogatás kiegészítés az önkormányzat folyószámlájára megérkezett, a Koptik Odó utcai piac fejlesztéshez kért támogatás kiegészítés még nem érkezett meg.

Államháztartáson kívülről:

A CVSE a 128/2019.(VI.12.) számú képviselő-testületi határozat alapján 4.500.000 Ft pénzeszközátadásban részesült a labdarúgó center pálya világításának E.ON hálózathoz csatlakozásához. A CVSE 3.149.496 Ft összeggel számolt el, a különbség, 1.350.504 Ft visszatérítésre került az önkormányzat folyószámlájára.

Adóbevételek

A helyi adóbevételek a módosított előirányzathoz képest 96%-ra teljesültek.

Iparűzési adó:

A 2020. évi pénzügyi tervben 740.000.000 Ft volt az iparűzési adóbevétel az előző évi adatok alapján. 2020. december 31-én az évi teljesítés 731.621.639 Ft. Az iparűzési adó könyvelésre kerülő összege 690.965.088 Ft volt. Az előző időszaki túlfizetésekkel (41.266.284 Ft) és a tárgyévi túlfizetésekkel (81.922.835 Ft) korrigálásra került a befolyt összeg (731.621.639+41.266.284-81.922.835=690.965.088).

Állandó jellegű: az iparűzési adó mértéke 2001. óta 2%, mely megegyezik a törvény által szabályozott maximális mértékkel. 2020. évben állandó jelleggel végzett tevékenységből 730.066.639 forint folyt be.

Ideiglenes jellegű iparűzési adó kötelezettség terheli azt a vállalkozót, aki az önkormányzat illetékességi területén – adóéven belül - 30 napot meghaladó, de a 181 napot el nem érő építőipari tevékenységet folytat. /Ide tartoznak az útfelújítást és épületfelújítást 6 hónapnál rövidebb ideig végző vállalkozások. / Az adó mértéke napi 5.000 Ft. 2020. év folyamán ideiglenes jellegű iparűzési adóból 1.555.000 Ft folyt be. Számos vállalkozás van, mely nem kerül az ideiglenes iparűzési adó hatálya alá, mert celldömölki székhelyű, vagy 180 napon túl dolgozott és állandó jellegű iparűzési adófizetésre kötelezett adózó lett. Sok alvállalkozó 30 nap alatt végez kivitelezést városunkban.

Magánszemélyek kommunális adója:

Az adómérték 2017. január 1-jén emelkedett. A lakások, mint első adótárgy után az adómérték 7.000 Ft, a második és további lakás után 6.000 Ft, a zártkerti építmény után 6.000 Ft, az egyéb adótárgyak után 7.000 Ft a kivetett adó. Az adózók és az adótárgyak számában az előző évhez viszonyítva lényeges változás nem történt. Ezen adónemből 32 millió forintot terveztünk a költségvetésben. Ténylegesen befolyt 31.817.812 Ft. A kommunális adó könyvelésre kerülő összege 31.767.464 Ft volt. Az előző időszaki túlfizetésekkel (490.568 Ft) és a tárgyévi túlfizetésekkel (540.916 Ft) korrigálásra került a befolyt összeg (31.817.812+490.568-540.916=31.767.464).

Idegenforgalmi adó:

Az adó mértéke személyenként és vendégéjszakánként 2017. január 1-től 500 Ft. Nyilvántartásunkban 15 adóalany szerepel.

Az idegenforgalmi adóztatást sem kerülte el a koronavírus járvány miatti átmeneti jogszabálymódosítás. 2021. április 26-tól a szállásadóknak nem kellett idegenforgalmi adót beszedniük. Vendégeikről azonban az önkormányzat felé adatot kellett szolgáltatni, amely alapján az állam a Magyar Államkincstáron keresztül megtérítette a kieső bevételt. A tervezett 18.000.000 Ft bevételből 11.617.900 Ft teljesült (4.723.400 az önkormányzat alszámlájára befolyt összeg, 6.894.500 állami támogatás).

Az idegenforgalmi adó könyvelésre kerülő összege 4.798.900 Ft volt. Az előző időszaki túlfizetésekkel 78.300 Ft) és a tárgyévi túlfizetésekkel (2.800 Ft) korrigálásra került a befolyt összeg (4.723.400+78.300-2.800=4.798.900)

Gépjárműadó:

A gépjárműadó mértéke 2010. január 1. óta nem változott. A Magyarország 2020. évi központi költségvetésének a veszélyhelyzettel összefüggő eltérő szabályairól szóló 92/2020. (IV.6.) számú kormányrendelet 4. § (1) bekezdése alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzatot az általa 2020. évben beszedett gépjárműadó nem illette meg, az a járvány elleni védekezés alap bevételét képezte. Így a 4.080 db adózótól beszedett 95.015.271 Ft általunk beszedett adó teljes összegét tovább kellett utalnunk. A tervezett 36.000.000 Ft 0 Ft-ra teljesült.

Talajterhelési díj:

Talajterhelési díjat azoknak a fogyasztóknak kell fizetni, akik nem kötöttek rá a város szennyvízcsatornájára. 2012. február 1. naptól a talajterhelési díj mértéke 1800 Ft/m3. Városunkban 52 fő talajterhelési díj fizetésre kötelezett adott bevallást. A tervezett 500.000 Ft-ból 1.384.422 Ft teljesült. A talajterhelési díj könyvelésre kerülő összege 1.390.160 Ft volt. Az előző időszaki túlfizetésekkel (7.556 Ft) és a tárgyévi túlfizetésekkel (1.818 Ft) korrigálásra került a befolyt összeg (1.384.422+7.556-1.818=1.390.160)

Az egyéb közhatalmi bevételek összetevői a következők:

Igazgatási szolgáltatási díjak:5 e Ft

Környezetvédelmi bírság:1.929 e Ft

Közigazgatási bírság: 65 e Ft

Egyéb bírság: 553 e Ft

Összesen: 2.552 Ft

Működési bevételek

Az intézményi működési bevételek előirányzata 96%-ban teljesült, az önkormányzattal, mint költségvetési szervvel együtt a teljesülés 63%-os.

Az önkormányzat bevételei között a vagyon üzemeltetéséből származó bevételek mellett a közterület foglalások, földbérletek, esküvői szolgáltatási díjak és egyéb működési bevételek kerültek megtervezésre és lekönyvelésre. Az önkormányzat bevételeiben jelennek meg továbbá az áfa visszaigénylés bevételei.

Az önkormányzat havi ÁFA bevalló volt 2020-ban. A 85/2020. (IV.5.) Korm. rendelet 17. § rendelkezése alapján az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó adatszolgáltatásra kötelezettek az áfabevallási kötelezettségüknek éves gyakorisággal kell eleget tenniük, melynek legközelebbi határideje 2021. február 25 volt. Így az ÁFA visszaigénylés áthúzódott 2021. évre.

Az önkormányzati vagyon üzemeltetésének bevételei az alábbiak szerint alakultak:

A Vasivíz Zrt. a víziközmű használati díjat a kiállított számla alapján csak részben térítette meg 2020. második félévben. Az ÁFA részt utalta ide, melyet az önkormányzatnak be kellett fizetni a kiállított számla után, a nettót „félretette” és önerőül szolgál az ivóvízellátási rendszer rekonstrukciós projektnél.

Az ellátási díjak 1.439 e Ft összegben a Városgondnokságnál kerültek megtervezésre. A Kővágóőrsi táborozók által fizetett díjak. A tábor 2020-ban zárva volt, így bevétele a Városgondnokságnak táboroztatásból nem keletkezett.

Az intézményvezetők első és második féléves saját hatáskörű előirányzat módosításaikat a képviselő-testület elé terjesztették.

Az egyes intézmények bevételeinek teljesüléséről az intézményi szöveges beszámolók részletesen tájékoztatnak.

Ingatlanok, egyéb tárgyi eszközök értékesítése

A módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesülés 137%.

Ingatlan értékesítések:

Helyrajzi szám és vevő Képviselő-testületi vagy polgármesteri Összeg

határozat száma

2913/20 hrsz. (Komáromi Zsolt) 189/2019.(X.02.) 720.441 Ft

2909/8. hrsz. (Komáromi Szilárd) 18/2020.(II.12.) 492.882 Ft

2909/9. hrsz. (Sallai Szilveszter) 25/2020.(VII.15.) 628.740 Ft

2909/12. hrsz. Tamás Vanessza 52/2020.(VII.30.) 494.489 Ft

1079/6/A/38. hrsz. (Horváth Gábor) 55/2020.(VIII.13.) 7.500.000 Ft

2909/11. hrsz. (Kiss Friderika) 99/2020.(IX.16.) 545.887 Ft

111. hrsz. (Csizmazia Szabolcs) 104/2020.(XI.11.) 442.000 Ft

2909/10. hrsz. (Császár Dávid) 106/2020.(XI.11.) 508.819 Ft

Összesen: 11.333.258 Ft

Üzletrész értékesítése:

Celli Huke Kft. részesedés megszűnése: 3.000.000 Ft

Összesen: 3.000.000 Ft

Tárgyi eszköz értékesítése:

IVECO tehergépjármű (Városgondnokság):236.220 Ft

VOLVO tehergépjármű (Városgondnokság):540.000 Ft

UNIMOG (Celldömölk Város Önkormányzata): 787.402 Ft

Összesen: 1.563.622 Ft

Mindösszesen: 15.896.880 Ft

A költségvetési bevételek

A költségvetési bevételek összesen 75%-ra teljesültek.

Államháztartáson belüli megelőlegezés

2020. december utolsó napjaiban a MÁK országszerte az önkormányzatoknak a bérek kifizetéséhez előleget biztosított. Celldömölk Város Önkormányzatának a decemberi bérek kifizetéséhez 38.427 e Ft előleg érkezett, amit 2021-ben kellett visszafizetni.

Pénzmaradványok igénybevétele

Az önkormányzatnak a 2019. évi pénzmaradványa 100%-ban felhasználásra került 2020-ban 585.251 e Ft összegben.

Finanszírozási bevételek

A finanszírozási műveletek bevétele összességében 96%-ban teljesült.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

A tárgyévi kiadások előirányzata mindösszesen 59%-ban teljesült. Az egyes intézmények kiadásainak teljesüléséről az intézményi szöveges beszámolók részletesen tájékoztatnak.

Személyi juttatások

A személyi juttatások előirányzata 93%-ban teljesült.

Munkaadókat terhelő járulékok

A munkaadókat terhelő járulékok 87%-ban teljesültek.

Dologi kiadások

A dologi kiadások 79%-ban teljesültek. Az intézmények takarékosan gazdálkodtak, illetve a működési bevételi többletükből saját hatáskörben tudtak előirányzatot átcsoportosítani.

Az önkormányzatnál a 66%-os alacsony teljesítés okai:

* A beruházásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított ÁFA majd akkor fog jelentkezni, mikor a beruházási számlák kiegyenlítésre kerülnek.

* A karbantartási kisjavítási szolgáltatások eredeti előirányzata 66.064 e Ft volt, a módosított előirányzat 34.524 e Ft, a teljesítés 10.093 e Ft. Csak kátyúzási munkák voltak 2020-ban, komolyabb útfelújítási, útépítési munka nem került megrendelésre óvatossági okból. A koronavírus járvány miatt számos bevétel alulteljesült, illetve elvonásra került, a védekezéshez kapcsolódóan önkormányzati szinten többletköltségek merültek fel. Emiatt jelentősebb útfelújítás, földes utca szilárd burkolattal ellátása nem volt. Itt tervezzük meg a fedezetet a dologi kiadások között és átcsoportosítjuk attól függően a beruházásokra vagy felújításokra, hogy milyen a munka jellege.

* Az egyéb szolgáltatások eredeti előirányzata 79.859 e Ft, a módosított előirányzat 80.306 e Ft, a teljesítés 63.438 e Ft, melynek egyik oka, hogy a csatorna mosatásra betervezett 10,8 millió Ft-hoz képest a tény adat 554 e Ft, a másik pedig az, hogy a koronavírus járvány miatt betervezett programok, rendezvények elmaradtak, szolgáltatások nem kerültek megrendelésre és igénybevételre.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Összesen 16.191 e Ft kifizetés történt. Az ellátottak juttatásairól a 13. melléklet tájékoztat. A teljesítés az előirányzat 71%-a volt.

Elvonások, befizetések

Az eredeti és a módosított előirányzat közötti eltérés összetevői:

Városgondnokság 2019. évi szabad maradványának elvonása:1.205 e Ft

Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi szabad maradványának elvonása: 10.857 e Ft

A Magyar Államkincstárnak fel nem használt tűzifa támogatás kamatára: 47 e Ft

Működési célú támogatások nyújtása

Államháztartáson belülre

A társulás által fenntartott óvodába bejáró gyerekek buszközlekedésének támogatása csak átfut az önkormányzat költségvetésén, Tokorcs és Nemeskocs Község Önkormányzatának kerül továbbutalásra.

A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 1.000 e Ft támogatást kapott 2020-ban.

Az intézményfenntartó társulásoknak a feladatalapú finanszírozás átadása mellett a működési hiány finanszírozása és az ügyeleti ellátás díjának befizetése jelentkezik.

776.438 e Ft volt ezen a jogcímen a kifizetés, ami a következő tételekből áll össze:

- ügyeleti díj: 3.166 e Ft

- bankköltség: 131 e Ft

- buszbérletekre: 377 e Ft

- feladatalapú finanszírozás és egyéb központi támogatás óvoda: 258.504 e Ft

- óvoda „finanszírozása” : 28.176 e Ft

- feladatalapú finanszírozás és egyéb központi támogatás Népjóléti Sz: 465.482 e Ft

- Népjóléti Szolgálat „finanszírozása”: 20.602 e Ft

Összesen: 776.438 e Ft

Az utalások jelentősen emelik az önkormányzat tranzakciós költségeit, azonban csak utalással történhet a feladatalapú finanszírozás átadása.

Államháztartáson kívülre

A támogatott egyesületek mellett az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok veszteségpótlása is ezen a soron szerepel. A teljesülés 95%-os.

Beruházások

2020-ban a tervezett beruházások kiadási előirányzata 46%-ban teljesült. A beruházásokról a 16. melléklet tájékoztat részletesen.

A Közös Önkormányzati Hivatalnál 96%-os, a KMKK-nál, a Vulkán Parknál és a Városgondnokságnál a teljesülés 100%-os.

Az önkormányzat beruházási kiadásai 45%-ra teljesültek, melynek oka KEHOP, TOP pályázatok kifizetéseinek áthúzódása 2021. évre.

Felújítások

A tervezett felújításoknak 52%-a teljesült.

Az ivóvíz és szennyvíz rekonstrukciós keretből a kifizetések azért teljesültek alul, mert a Vasivíz Zrt. nem végzett annyi rekonstrukciót, mint a tervezett volt, illetve a szennyvíztisztító telepen 3 db levegőztető elem kiemelő szerkezet felújítási munkái 2020-ban elvégzésre kerültek, de 2021-ben kerültek kifizetésre és ugyanez a helyzet a Horváth Elek utca szennyvízhálózat rekonstrukciónál.

Mivel nem volt előre pontosan megjósolható, hogy a koronavírus járvány milyen mértékű negatív hatással lesz az önkormányzat bevételeire és kiadásaira, a halasztható, csak önerős felújítások és beruházások közül több is elmaradt. Így. pl. az izsákfai faluház felújítása, a műfüves pályák felújítása, a Bajcsy utca járdafelújítása, a Koptik Odó szökőkút rendbetétele.

Egyéb felhalmozási célú támogatás

Államháztartáson kívülre:

Az előirányzat módosítás okai:

KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2017-000669 ASP központhoz való csatlakozás fel nem használt rész visszautalása 218.000 Ft összegben a fejlesztési célú pénzeszközátadások között került megtervezésre, a működési célú pénzeszközátadások között könyvelésre.

Az 1275 helyrajzi számon nyilvántartott ingatlanon megvalósuló 1 db „D” típusú sportparkhoz és 1 db 400 m-es futókörhöz kapcsolódó kiadások a felhalmozási pénzeszközátadások között kerültek tervezésre és a beruházások között könyvelésre.

A CVSE beruházásai, melyekhez a pénzeszközátadások tervezésre kerültek, nem valósultak meg 2020. évben.

Tartalékok

A tartalékok módosított előirányzata 86.205 e Ft volt.

Költségvetési kiadások

Az önkormányzat költségvetési kiadásai 69%-ban teljesültek.

Hitelek törlesztése

A gimnázium tetőfelújítására felvett hitelt 2020-ban 4.200 e Ft összegben törlesztettük. A P+R parkoló építéséhez igénybevett 20 millió Ft-os kölcsön 2020. évi törlesztő részletét 2.500 e Ft, a fogorvosi rendelők és védőnői szolgálat felújításához igénybevett 25 millió Ft-os hitel törlesztő részletét 3.125 e Ft összegben átutaltuk az OTP Bank Nyrt-nek.

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

Az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 29.007 e Ft összegben megtörtént.

Finanszírozási kiadások

A finanszírozási kiadások az intézményfinanszírozások vonatkozásában 100%-ban realizálódtak.

A kiadások összesen: a módosított előirányzat 70%-a teljesült.