Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
Celldömölk Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023./II.16./ önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 06. 01Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.01.
Celldömölk Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023./II.16./ önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
A 2023. évi pénzügyi terv utolsó módosítása indokolt a MÁK –tól érkezett előirányzat-közlőknek és a képviselő-testületi határozatoknak megfelelően.
Részletes indokolás
Az 1–7. §-hoz és az 1–8. melléklethez
1. Összevont szociális ágazati pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:
2022. 12. hó: 6.990.473 Ft (6.186.259 Ft bér és 804.214 Ft járulék)
2023. 01. hó: 7.166.198 Ft (6.341.768 Ft bér és 824.430 Ft járulék)
2023. 02. hó: 7.052.351 Ft (6.241.018 Ft bér és 811.333 Ft járulék)
2023. 03. hó: 7.076.308 Ft (6.262.219 Ft bér és 814.089 Ft járulék)
28.285.330 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.
2. Egészségügyi pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:
2022. 12. hó: 787.115 Ft (696.562 Ft bér és 90.553 Ft járulék)
2023. 01. hó: 873.182 Ft (772.727 Ft bér és 100.455 Ft járulék)
2023. 02. hó: 873.177 Ft (772.723 Ft bér és 100.454 Ft járulék)
2023. 03. hó: 1.900.510 Ft (1.681.867 Ft bér és 218.643 Ft járulék)
4.433.984 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.
3. 2023. évi bérintézkedések támogatása
A Magyar Közlöny 2023. évi 35. számában jelent meg a 68/2023.(III.10.) Korm.rendelet a minimálbér és garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2023. január 1-jétől történő emeléséhez a települési önkormányzatok számára biztosítandó támogatásról. A kormányrendelet alapján Celldömölk Város Önkormányzata az alábbi jogcímeken, az alábbi támogatásokban részesül.
Az önkormányzat költségvetési támogatása nő 118.780.234 Ft-tal, a működési hitel csökken ugyanekkora összeggel.
4. Az ukrán menekültek ellátására a 104/2022.(III.12.) Korm. rendelet ellátottanként napi támogatást biztosít. A befolyt bevétel 2.597.000 Ft. Bevételi oldalon a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások nőnek 2.597.000 Ft-tal, kiadási oldalon pedig a dologi kiadások.
5. Intézmények 2022. évi szabad maradványának elvonása
Az intézményeknél az alábbi szabad pénzmaradványok keletkeztek, melyek a 2023. évi költségvetés javára elvonhatók:
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal 1.291.650 Ft
Városgondnokság 16.228.477 Ft
Kemenes Vulkán Park 833.360 Ft
Összesen: 18.353.487 Ft
Bevételi oldalon nő az elvonások, befizetések bevétele 18.353.487 Ft-tal. Kiadási oldalon a működési tartalék nő 8.744.000 Ft-tal, a dologi kiadások 9.609.487 Ft-tal nőnek.
6. Önkormányzat 2022. évi pénzmaradványának módosítása
A 2023. évi költségvetésbe betervezett 2022. évi pénzmaradvány felhasználás 335.695 e Ft. A beszámoló elkészítésekor az önkormányzat (mint „intézmény”) tényleges pénzmaradványa 335.698.485 Ft. A 3.485 Ft-os különbözettel növelni kell a pénzmaradványt. Kiadási oldalon a csatornamosatás nő ugyanekkora összeggel.
7. A Képviselő-testület 17/2023.(II.15.) számú határozatának 3. pontjában döntött a következőkről:
a./ A szociális juttatások összegét 13.500 e Ft-ra emeli. A 2.000 e Ft fedezete a működési tartalék csökkenése.
b./ A várossá avatás 45 éves évfordulója alkalmából jubileumi kiadványt jelentet meg, melyre 4,5 millió Ft-ot biztosít.
A kiadások fedezete a működési tartalék csökkenése.
8. A Képviselő-testület 56/2023.(V.11.) számú határozatában döntött arról, hogy a 2022/2023. tanévben a Rocky-Dilly Akrobatikus Rock and Roll Club által Celldömölkön megszervezésre kerülő Diákolimpia Országos Döntőjének lebonyolításához 100.000 Ft-tal hozzájárul. A működési pénzeszközátadás fedezete a működési tartalék csökkenése.
9. A Celldömölki Média Nonprofit Közhasznú Kft. 2022. évi üzleti beszámolója alapján A Kft. saját tőkéje 856 e Ft, a jegyzett tőke 3.000 e Ft. A társaság veszteségének fedezésére 2.144 e pótbefizetés szükséges, melynek fedezete a működési tartalék csökkenése.
10. Helyi járat költségeinek átcsoportosítása
A helyi járat üzemeltetéséért a vállalkozónak fizetendő összeg a dologi kiadások között került tervezésre. Tekintettel arra, hogy nem vállalkozói, hanem közszolgáltatási szerződés keretében történik a feladat ellátása és működési pénzeszközátadásként jelenik meg a feladat kiadása, 31.586.400 Ft-ot át kell csoportosítanunk a dologi kiadásokból a működési célú pénzeszközátadások közé.