Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (IX. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
Celldömölk Város Önkormányzata 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 09. 13Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (IX. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.13.
Celldömölk Város Önkormányzata 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–7. §-hoz és az 1–11. melléklethez
A 2024. évi pénzügyi terv utolsó módosítása indokolt a MÁK –tól érkezett előirányzat-közlőknek és a képviselő-testületi határozatoknak megfelelően.
1. Összevont szociális ágazati pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:
2024. 04. hó: 7.365.121 Ft (6.517.806 Ft bér és 847.315 Ft járulék)
2024. 05. hó: 7.430.200 Ft (6.575.398 Ft bér és 854.802 Ft járulék)
2024. 06. hó: 7.322.651 Ft (6.480.222 Ft bér és 842.429 Ft járulék)
2024. 07. hó: 7.264.062 Ft (6.428.373 Ft bér és 835.689 Ft járulék)
29.382.034 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.
2. Egészségügyi pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:
2024.04. hó: 1.003.745 Ft (888.270 Ft bér és 115.475 Ft járulék)
2024. 05. hó: 962.677 Ft (851.926 Ft bér és 110.751 Ft járulék)
2024. 06. hó: 960.377 Ft (849.891 Ft bér és 110.486 Ft járulék)
2024. 07. hó: 4.200.385 Ft (3.717.155 Ft bér és 483.230 Ft járulék)
7.127.184 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.
3. A 2024. májusi feladatalapú finanszírozás módosítása az alábbi feladatokat érinti:
Celldömölki Városi Óvoda:
Köznevelési feladatok támogatása:
Óvodaműködtetési támogatás 861.870 Ft
Pedagógusok átlagbéralapú támogatása 3.348.800 Ft
Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása 501.900 Ft
Összesen: 4.712.570 Ft
A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak átadott összeg 4.712.570 Ft-tal nő.
Népjóléti Szolgálat:
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása:
Személyi gondozás – társulás által történő feladatellátás 4.699.860 Ft
Bölcsőde üzemeltetési támogatás 855.200 Ft
Összesen: 3.844.660 Ft
Gyermekétkeztetés támogatása:
Intézményi gyermekétkeztetés – bértámogatás 1.122.200 Ft
Intézményi gyermekétkeztetés – üzemeltetési támogatás 7.487.512 Ft
Összesen: 6.365.312 Ft
A Kemenesaljai Gyermekjóléti, Szociális és Egészségügyi Társulásnak átadott összeg 10.209.972 Ft-tal nő.
4. Önkormányzat 2023. évi pénzmaradványának módosítása
A 2024. évi költségvetésbe betervezett 2023. évi pénzmaradvány felhasználás 1.975.696.850 Ft. A beszámoló elkészítésekor az önkormányzat (mint „intézmény”) tényleges pénzmaradványa 1.975.699.693 Ft. A 2.843 Ft-os különbözettel növelni kell a pénzmaradványt. Kiadási oldalon a csatornamosatás nő ugyanekkora összeggel.
5. A Magyar Államkincstár felé elszámolt az önkormányzat a 2023. évi feladatalapú finanszírozással, az elszámolás eredményeként 2.768.594 Ft jár önkormányzatunknak.
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 752.366 Ft
Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása 1.314.150 Ft
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása 702.078 Ft
Összesen: 2.768.594 Ft
Az elszámolásból származó bevétel nő 2.768.594 Ft-tal, az önkormányzat dologi kiadásai ugyanekkora összeggel nőnek.
2023. évben jogtalanul igénybevett támogatás kamata 70.538 Ft. Az elvonások, befizetések nőnek 70.538 Ft-tal, az önkormányzat dologi kiadásai csökkennek ugyanekkora összeggel.
6. Fedezet biztosítása
Felmerültek év közben olyan kiadások, melyek nem voltak előreláthatóak, így nem kerültek tervezésre, vagy nem ekkora összegben, így előirányzatot kell biztosítani.
Fedezete a csatornamosatás kiadásainak 832.776 Ft-os csökkenése.
Víz és csatornadíj 20.000 Ft
Kamat 5.034 Ft
Informatikai szolgáltatás 7.742 Ft
Utak karbantartására 800.000 Ft
7. Átcsoportosítások
Beruházásról dologi kiadásra:
A TOP_PLUSZ Óvoda projekttel kapcsolatos kiadások (ÁFA) a beruházások között kerültek tervezésre, de részben a dologi kiadások között könyvelésre, így át kell csoportosítani a fedezetet 30.861.000 Ft összegben.
Dologi kiadásból felújításra:
Az önkormányzat felújítási kiadásai közé 28.816.681 Ft a Tó utca, Somogyi Béla utca útburkolatának felújítására – 83/2024.(IV.24.) számú képviselő-testületi határozat 3. pontja alapján a 045160-as Közutak fenntartása kormányzati funkcióról.
Intézmények között:
A Városgondnoksághoz a Kolozsvár, Arad és Tulipán utcai járdák javítására, a Pozsonyi utca útpadkájának javítására és megerősítésére, a Sikló utca város felőli ágának rendbetételére 15 millió Ft – 61/2024.(IV.09.) számú képviselő-testületi határozat 1. pontja alapján a 045160-as Közutak fenntartása kormányzati funkcióról.
A Városgondnoksághoz a Koptik Odó utca csapadék vízelvezetés rekonstrukciójára és az aszfaltos út helyreállítására 25.000.000 Ft – 55/2024.(III.21.) számú képviselő-testületi határozat 2. pontja alapján a 045160-as Közutak fenntartása kormányzati funkcióról.
A Kemenesaljai Művelődési Központ és Könyvtárhoz 8.000.000 Ft nagyrendezvények lebonyolításra a működési célú pénzesközátadások terhére.
8. Mivel a támogatási előleg lehívásától számított 1 éven belül nem nyújtottunk be kifizetési kérelmet a konyha felújítási projektben, ezért az előleget vissza kellett utalnunk.
A felhalmozási pénzeszközátadás államháztartáson belülre nő 198.000.000 Ft-tal,
9. Közvetített szolgáltatások
Vasúttörténi Park áramdíja:
Bevételi oldalon:
Közvetített szolgáltatás bevétele 396.004 Ft
ÁFA 97.412 Ft
Kiadási oldalon:
Közvetített szolgáltatás kiadása 396.004 Ft
ÁFA 97.412 Ft
Hollósy tér 1. 1/5. lakás gázszolgáltatás visszaállítása
Bevételi oldalon:
Közvetített szolgáltatás bevétele 22.865 Ft
ÁFA 6.174 Ft
Kiadási oldalon:
Közvetített szolgáltatás kiadása 22.865 Ft
ÁFA 6.174 Ft
10. Ahogy az 1-7. havi teljesítési adatok tárgyú előterjesztésben jeleztük 6,3 millió Ft önkormányzati kiegészítésre szorul a KMKK. Ennek oka részben a nagyrendezvényekhez kapcsolódó többletkiadások, másrészt a tűzjelző központja cserére szorul, melynek várható bekerülési költsége 1,8 millió Ft.
A KMKK dologi kiadásai nőnek 6,3 millió Ft-tal, melynek fedezete az iparűzési adóbevétel növekedése.
11. A Képviselő-testület 104/2024.(V.29.) számú határozatában döntött arról, hogy a Celldömölki Média Nonprofit Közhasznú Kft 2023. évi veszteségének fedezésére 2.224 e pótbefizetést rendel el. A működési célú pénzeszközátadás fedezete az iparűzési adóbevétel növekedése.
12. A Képviselő-testület 164/2024.(IX.04.) számú határozatában döntött arról, hogy a Celldömölk, Borbarát u. (3922. hrsz.) pályaszerkezetének és földművének helyreállítására vonatkozó vis maior támogatással rendelkező kivitelezés vállalkozói szerződésének megkötéséhez szükséges bruttó 16.379.506 Ft-ot a 2024. évi költségvetésében biztosítja. A felújítás növekedés fedezete az önkormányzat dologi kiadásainak csökkenése.
13. Intézmények saját kezdeményezésű előirányzat módosítása
Kérjük az intézményvezetők 2024. évi I. féléves saját hatáskörű előirányzat-módosításainak tudomásul vételét az előterjesztés 1. sz. mellékletének megfelelően.
Összesen 40.524.698 Ft-tal nő a bevételi és kiadási előirányzat. Bevételi oldalon nő 11.238.495 Ft-tal a maradvány, 29.286.203 Ft-tal a támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvétel. Kiadási oldalon nő a személyi jellegű kiadás 24.088.217 Ft-tal, a járulékok 3.816.418 Ft-tal, a beruházás 6.926.765 Ft-tal, a felújítás 36.480.839 Ft-tal, a működési célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre 2.000.000 Ft-tal, a felhalmozási pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 280 Ft-tal. A dologi kiadások 32.787.821 Ft-tal csökkennek.