Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

Celldömölk Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023./II.16./ önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.31.

Celldömölk Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023./II.16./ önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–7. §-hoz és az 1–11. melléklethez

A 2023. évi pénzügyi terv utolsó módosítása indokolt a MÁK –tól érkezett előirányzat-közlőknek és a beszámoló módosított előirányzatainak megfelelően. Az előirányzatok így fognak megegyezni a MÁK felé leadott beszámoló előirányzataival.

1. A 2023. december havi bérek kifizetéséhez 5064.949 Ft-ot előlegként biztosított a Magyar Államkincstár, amit dec. végén folyósított, bevételi oldalon nő az államháztartáson belüli megelőlegezés és nő a tartalék 51.064.949 Ft-tal.

2. 2023. évi bérintézkedések támogatása:

B112 Köznevelési támogatás 5.833.301 Ft

B1131 Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása -849.660 Ft

B1132 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása -164.241 Ft

A Feladatalapú finanszírozás 4.819.400 Ft-tal nő, a működési hitel csökken 4.819.400 Ft-tal.

3. Átcsoportosítások

Beruházásról dologi kiadásra:

A következő projektekkel kapcsolatos kiadások a beruházások között kerültek tervezésre, de részben a dologi kiadások között könyvelésre, így át kell csoportosítani a fedezetet.

Vasparipán a Vulkánhoz 4.300.000 Ft

TOP_PLUSZ Óvoda 2.141.225 Ft

A bevételek között a felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről csökken 4.300.000 Ft-tal, a működési célú támogatás államháztartáson belülről nő 4.300.000 Ft-tal.

A bevételek között a felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről csökken 2.141.225 Ft-tal, a működési célú támogatás államháztartáson belülről nő 2.141.225 Ft-tal.

A Vasparipán a Vulkánhoz projekthez kapcsolódóan a bevételek között a működési célú támogatás államháztartáson belülről csökken 34.198.000 Ft-tal, a felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről nő 34.198.000 Ft-tal.

Beruházás sorai között:

A Vasparipán a Vulkánhoz projekthez kapcsolódóan az ingatlan beszerzés csökken, az egyéb tárgyi eszköz beszerzés nő 135.702.264 Ft-tal.

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre sorról felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre sorra:

A Képviselő-testület a Kemenes Szolgáltató Kft.-nek 15 millió Ft támogatást biztosított 2023. évben a Vasparipa Játszópark berendezésére. Tekintettel arra, hogy ezek a beszerzések beruházásnak minősülnek, az átcsoportosítás indokolt.

4. Fedezet biztosítása

Felmerültek év közben olyan kiadások, melyek nem voltak előreláthatóak, így nem kerültek tervezésre, vagy nem ekkora összegben, így előirányzatot kell biztosítani.

Fedezete a csatornamosatás (969.291 Ft) kiadásainak és a hozzá kapcsolódó ÁFA (261.709 Ft) csökkenése.

Egyéb kommunikációs szolgáltatás 11.000 Ft

Víz és csatornadíj 11.000 Ft

Gázenergia 51.000 Ft

Szakmai szolgáltatás 1.050.000 Ft

Egyéb dologi kiadás 108.000 Ft

Fedezete a bérleti díj csökkenése 1.284.050 Ft összegben.

Szakmai szolgáltatás 100.000 Ft

Egyéb szolgáltatás 1.184.050 Ft

5. Virágos vasútállomás támogatása:

Bevételi oldalon nő a működési célra átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 150 e Ft-tal, kiadási oldalon a dologi kiadások nőnek 150 e Ft-tal.

6. A Kemenesaljai Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulásnak bankköltség fedezésére a betervezett összegen felül további 42.694 Ft-ot kellett biztosítani.

A támogatás értékű működési kiadás nő 42.694 Ft-tal, az önkormányzat dologi kiadásai csökkennek ugyanekkora összeggel.

7. Vis major támogatás rendezése:

Bevételi oldalon csökken az önkormányzati fejlesztési támogatás 131.869.000 Ft-tal, kiadási oldalon a felújítás csökken 103.834.000 Ft-tal, a felújítási ÁFA 28.035.000 Ft-tal.

8. Intézmények 2023. évi 2. féléves saját kezdeményezésű előirányzat módosítása

Az intézmények saját hatáskörű előirányzat módosításai: összesen 27.924.424 Ft-tal nő a bevételi és kiadási előirányzat. Bevételi oldalon nőnek 4.670.607 Ft-tal a saját működési bevételek, 200.000 Ft-tal a felhalmozási bevételek, 22.653.817 Ft-tal a támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvétel, 400.000 Ft-tal a működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről. Kiadási oldalon nő a személyi jellegű kiadás 17.296.254 Ft-tal, a járulékok 794.798 Ft-tal, a beruházás 23.033.813 Ft-tal, a támogatás értékű működési kiadás államháztartáson belülre 389.205 Ft-tal. Kiadási oldalon csökkennek a dologi kiadások 8.758.041 Ft-tal. a felújítás 4.831.605 Ft-tal.