Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 30Celldömölk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.30.
a 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2025. évi pénzügyi terv módosítása indokolt a MÁK –tól érkezett előirányzat-közlőknek és a képviselő-testületi határozatoknak megfelelően.
1. Összevont szociális ágazati pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:
|
Bér |
Járulék |
Összesen: |
|
|
2024. 12. hó |
6 625 639 Ft |
861 333 Ft |
7 486 972 Ft |
|
2025. 01. hó |
6 363 627 Ft |
827 271 Ft |
7 190 898 Ft |
|
2025. 02. hó |
6 521 874 Ft |
847 844 Ft |
7 369 718 Ft |
|
2025. 03. hó |
6 503 604 Ft |
845 468 Ft |
7 349 072 Ft |
|
2025. 04. hó |
6 417 900 Ft |
834 327 Ft |
7 252 227 Ft |
|
Összesen: |
32 432 643 Ft |
4 216 244 Ft |
36 648 887 Ft |
36.648.887 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.
2. Egészségügyi pótlék átadása a Kemenesaljai Szociális Társulásnak:
|
Bér |
Járulék |
Összesen: |
|
|
2024. 12. hó |
1 661 888 Ft |
216 045 Ft |
1 877 933 Ft |
|
2025. 01. hó |
1 714 163 Ft |
222 841 Ft |
1 937 004 Ft |
|
2025. 02. hó |
1 754 313 Ft |
228 061 Ft |
1 982 374 Ft |
|
2025. 03. hó |
1 719 980 Ft |
223 597 Ft |
1 943 577 Ft |
|
2025. 04. hó |
1 522 890 Ft |
197 976 Ft |
1 720 866 Ft |
|
Összesen: |
8 373 234 Ft |
1 088 520 Ft |
9 461 754 Ft |
9.461.754 Ft–tal nő az állami támogatás bevétele és nő a támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás.
3. Februári kiegészítő felmérés alapján járó többlettámogatás:
Önkormányzati hivatal működésének támogatása 10.506.340 Ft
Család és gyermekjóléti szolgálat 1.838.530 Ft
Összesen: 12.344.870 Ft
A költségvetés készítésekor (mivel még nem volt meg a kiegészítő felmérés) ezeket a különbözeteket feladatalapú finanszírozásként nem, de működési pénzeszközátvételként tervezhettük a MÁK tájékoztatása alapján.
Ugyanez volt a helyzet a 2.4.7. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak kiegészítő támogatása jogcímmel. A Magyar Államkincstár 2025. február 14-én közölte ki a pontos összeget (20.205.222 Ft)
Az önkormányzat költségvetési támogatása nő 32.550.092 Ft-tal, a működési célú támogatásértékű bevétel csökken 30.069.000 Ft-tal, az iparűzési adó csökken 2.481.092 Ft-tal.
4. A Magyar Közlöny 2025. évi 56. számában megjelent a nemzetgazdasági miniszter 13/2025.(V.14.) NGM rendelete a települési önkormányzatok helyi iparűzési adóbevétel többlete alapján 2025. május hónapban teljesítendő fizetési kötelezettség összegéről, mely Celldömölk esetében 44.849.620 Ft. Fedezete az iparűzési adóbevétel növekedése.
5. Közfoglalkoztatási bérinkasszónál állami megelőlegezés és visszafizetése
A megelőlegezés államháztartáson belülről nő 3.805.443 Ft-tal, a megelőlegezés visszafizetése pedig ugyanekkora összeggel nő.
6. A 2024. évi elszámolás alapján az óvodába bejáró gyermekek buszközlekedésének támogatására Tokorcs Község Önkormányzatának 415.800 Ft, Nemeskocs Község Önkormányzatának 151.200 Ft jár.
Az 567.000 Ft-os működési célú pénzeszközátadás (államháztartáson belülre) fedezete az elvonások, befizetések csökkenése.
7. Közvetített szolgáltatások
Településrendezési terv továbbszámlázása:
Bevételi oldalon:
Közvetített szolgáltatás bevétele 1.400.000 Ft
ÁFA 378.000 Ft
Kiadási oldalon:
Közvetített szolgáltatás kiadása 1.400.000 Ft
ÁFA 378.000 Ft
8. A Képviselő-testület 57/2025.(III.13.) számú határozatában döntött arról, hogy megbízza a Városgondnokságot, hogy – alvállalkozó igénybevételével – az Izsákfa Kodó utca felújítását végezze el. A feladat elvégzéséhez szükséges 20,7 millió Ft-ot a 2025. évi költségvetés terhére biztosítja. A Városgondnokság felújítási kiadásai nőnek 20.700 e Ft-tal, az önkormányzat dologi kiadásai (közutak fenntartása) csökkennek ugyanekkora összeggel.
9. A Képviselő-testület 61/2025.(III.18.) számú határozatában döntött arról, hogy a Népjóléti Szolgálat, mint felhasználó a Celldömölk Árpád u. 18. szám alatti konyha villamos energia teljesítményének növelése érdekében a hálózatfejlesztéshez az E.ON Észak-dunántúli Áramhálózati Zrt. felé bruttó 4.115.435 Ft összegű előleget megtérítsen, majd azt az önkormányzat, mint tulajdonos részére tovább számlázza.
A határozatot annyiban módosíttatni szeretnénk, hogy a Népjóléti Szolgálat a fedezetet támogatás értékű pénzeszközátadás formájában kapja meg 2025-ben, és a továbbszámlázás a kivitelezés után, a végszámlázás után történjen meg.
A pénzeszközátadás fedezete az elvonások, befizetések csökkenése.
10. A Képviselő-testület 76/2025.(III.26.) számú határozatában döntött arról, hogy a Kráter Önkéntes Tűzoltó Egyesület részére 200 e Ft-os támogatást biztosít az általuk vásárolt gépjárműfecskendő üzembe helyezéséhez szükséges költségek fedezésére. A működési pénzeszközátadás fedezete az elvonások, befizetések csökkenése.
11. A Képviselő-testület 99/2025.(IV.03.) számú határozatában döntött arról, hogy a Celldömölki Önkormányzati Tűzoltóság részére 3.500 e Ft-os támogatást biztosít tűzoltó gépjármű megvásárlásához és az annak üzembe helyezéséhez szükséges költségek fedezésére. A felhalmozási pénzeszközátadás fedezete az ingatlanértékesítési bevétel növekedése.
12. A Képviselő-testület 116/2025.(IV.29.) számú határozatában döntött arról, hogy a Magyar Erősember és Erősport Liga szervezésében 2025. június 28-án megrendezésre kerülő Erős emberek megyei csatája versenyének lebonyolításához 150 e Ft-os támogatást biztosít. A működési pénzeszközátadás fedezete az elvonások, befizetések csökkenése.
13. A Celldömölki Média Nonprofit Közhasznú Kft saját tőkéje -13 e Ft, a jegyzett tőke 3.000 e Ft. A tulajdonosnak, tehát Celldömölk Város Önkormányzatának a tőkeszerkezet helyreállítására intézkedést kell hoznia, mivel a cég nem felel meg a saját tőke – jegyzett tőke szabálynak. A társaság saját tőkéje a jegyzett tőke értékének fele alá ment. A 2024. évi veszteségének fedezésére 3.013 e pótbefizetés szükséges. A működési célú pénzeszközátadás fedezete az iparűzési adóbevétel növekedése.
14. A Vulkán Gyógy-és Élményfürdő Üzemeltető Kft saját tőkéje 4.576 e Ft, a jegyzett tőke 10.000 e Ft. A tulajdonosnak, tehát Celldömölk Város Önkormányzatának a tőkeszerkezet helyreállítására intézkedést kell hoznia, mivel a cég nem felel meg a saját tőke – jegyzett tőke szabálynak. A társaság saját tőkéje a jegyzett tőke értékének fele alá ment. A 2024. évi veszteségének fedezésére 5.424 e pótbefizetés szükséges. A működési célú pénzeszközátadás fedezete az iparűzési adóbevétel növekedése.