Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetés teljesítéséről

Hatályos: 2026. 05. 30

Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetés teljesítéséről

2026.05.30.

[1] A rendelet megalkotásának célja Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Kőszeg Város Önkormányzata és a fenntartásában lévő intézmények éves gazdálkodásának, a 2025. évi költségvetés végrehajtásának jóváhagyása.

[2] Kőszeg Város Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A 2025. évi költségvetés bevételeinek teljesítése

1. § Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg:

a) Eredeti előirányzat 3 813 318 756 forint,

b) Módosított előirányzat 4 212 948 217 forint,

c)Teljesítés 3 669 857 111 forint.

2. A 2025. évi finanszírozási bevételek teljesítése

2. § (1) Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. évi finanszírozási bevételeit az alábbiak szerint határozza meg:

a) Eredeti előirányzat 958 141 978 forint,

b) Módosított előirányzat 1 191 556 201 forint,

c) Teljesítés 1 248 283 500 forint.

(2) A bevételek jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet, intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet, a fejlesztési bevételek feladatonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

3. A 2025. évi költségvetés kiadásainak teljesítése

3. § Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:

a) Eredeti előirányzat 4 723 884 237 forint,

b) Módosított előirányzat 5 356 282 060 forint,

c) Teljesítés 3 896 451 181 forint.

4. A 2025. évi finanszírozási kiadások teljesítése

4. § (1) A 2025. évi finanszírozási kiadások teljesítése:

a) Eredeti előirányzat 47 576 497 forint,

b) Módosított előirányzat 48 222 358 forint,

c) Teljesítés 48 222 358 forint.

(2) A kiadások intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet, a fejlesztési kiadások feladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

5. A 2025. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítése

5. § (1) Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a működési célú költségvetési bevételek 2025. évi előirányzatainak teljesítését összesen 3 099 135 108 forintban hagyja jóvá, melyből:

a) működési célú támogatások:

aa) működési célú önkormányzati támogatások 1 524 219 263 forint,

ab) elvonások és befizetések bevételei 209 217 456 forint,

ac) működési célú támogatások államháztartáson belül 260 716 207 forint,

b) működési célú saját bevételek 358 458 500 forint,

c) közhatalmi bevételek 745 388 682 forint,

d) működési célú átvett pénzeszköz 1 135 000 forint.

(2) Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a felhalmozási célú költségvetési bevételek 2025. évi előirányzatainak teljesítését összesen 570 772 003 forintban hagyja jóvá, melyből

a) felhalmozási célú támogatások:

aa) felhalmozási célú állami támogatások 0 forint,

ab) felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0 forint,

ac) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül 402 958 081 forint,

b) felhalmozási bevételek 166 377 635 forint,

c) felhalmozási célú egyéb átvett pénzeszközök 1 039 077 forint,

d) felhalmozási kölcsön visszatérülés 347 210 forint.

(3) Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a működési célú költségvetési kiadások 2025. évi előirányzatainak teljesítését összesen 3 215 969 901 forintban hagyja jóvá, melyből

a) a személyi jellegű kiadások 1 339 793 660 forint,

b) a munkaadókat terhelő járulékok 183 593 515 forint,

c) a dologi jellegű kiadások 1 350 395 657 forint,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 28 861 218 forint,

e) egyéb működési célú kiadások -támogatások, elvonások, befizetések- 313 325 851 forint.

(4) Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a felhalmozási célú költségvetési kiadások 2025. évi előirányzatainak teljesítését összesen 680 481 280 forintban hagyja jóvá, melyből

a) beruházások 617 647 229 forint,

b) felújítások 31 701 989 forint,

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 31 132 062 forint, melyből kölcsönnyújtás 0 forint.

(5) A 8. melléklet az önkormányzat vagyonmérlegét, a 9. melléklet az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait, a 10. melléklet a helyi adókból származó bevételeket tartalmazza.

6. A 2025. évi maradvány megállapítása

6. § (1) Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2025. évben képződött maradványt 973 467 072 forintban, költségvetési szervenként a következők szerint hagyja jóvá:

a) Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 114 457 911 forint,

b) Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár 44 612 020 forint,

c) Kőszegi Család- és Gyermekvédelmi Központ 40 248 310 forint,

d) Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde 34 616 292 forint,

e) Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 36 266 194 forint,

f) Kőszeg Város Önkormányzata 703 266 345 forint.

(2) A pénzmaradvány elszámolását, levezetését és felhasználását a 6. melléklet és a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az intézmények 2025. évi maradványa tekintetében a következőket rendeli el:

a) az (1) bekezdés a) pontja alapján a Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház képződött 114 457 911 Ft maradványából 71 737 452 Ft a 2026. évi Intézményi költségvetésben a 2026.évi színházi évad pályázati kiadásaira tervezésre került, 4 666 578 Ft a 2026.évi költségvetésbe pályázati maradványként beépítésre kerül, 2 114 260 Ft az Intézmény kérése az Intézménynél marad, a 35 939 621 Ft maradvány elvonásra kerül,

b) az (1) bekezdés b) pontja alapján a Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár képződött 44 612 020 Ft maradványából 1 968 590 Ft az Intézmény 2026. évi költségvetésében tervezésre került, 42 643 430 Ft maradvány elvonásra kerül,

c) az (1) bekezdés c) pontja alapján a Kőszegi Család- és Gyermekvédelmi Központ képződött 40 248 310 Ft maradványából 1 196 581 Ft a Horvátzsidányi Idősek Klubja miatt visszautalásra kerül a Horvátzsidányi Önkormányzatnak, 39 051 729 Ft maradvány elvonásra kerül,

d) az (1) bekezdés d) pontja alapján a Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde képződött 34 616 292 Ft maradványából az Intézmény kérésére a 2026. évi költségvetésbe 550 000 Ft dologi és 50 000 Ft beruházási kiadásokra az Intézménynél marad, 560 231 Ft a Velemi tagóvoda fenntartójának visszautalásra kerül, 33 456 061 Ft maradvány elvonásra kerül,

e) az (1) bekezdés e) pontja alapján a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött 36 266 194 Ft maradványából 2 000 000 Ft dologi kiadásokra az Intézménynél marad, 34 266 194 Ft maradvány elvonásra kerül,

f) az (1) bekezdés f) pontja alapján, Kőszeg Város Önkormányzatának 703 266 345 Ft maradványából 705 793 478 Ft az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 2/2026. (II.13.) számú rendeletében szerepel, a rendelet szerinti működési és fejlesztési célokra, a különbözetet, - 2 527 133 Ft-ot a 7. melléklet szerint a működési kiadásainak csökkentésével kell felhasználni.

(4) Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Intézményektől visszavonásra kerülő 185 357 035 forint felhasználását a 7. mellékletben szereplő részletezés szerint engedélyezi.

(5) Az önkormányzatnak a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége nincsen.

7. Záró rendelkezések

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kőszeg Város Önkormányzatának bevételei és kiadásai2025. évbenBevételi előirányzatok (Ft-ban)

Kiemelt előirányzatok	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. IV. negyedévi módosított előirányzat	2025. IV. negyedévi Teljesítés	2025. évi Teljesítés %-ban
Működési célú támogatások álamháztartáson belülről	1 865 544 920	1 895 340 284	2 126 060 937	1 994 152 926	93,80%
- ebből állami támogatás önkormányzati feladatokhoz	1 456 167 696	1 399 153 273	1 524 219 263	1 524 219 263	100,00%
- ebből elvonások és befizetések	155 765 984	0	209 217 456	209 217 456	100,00%
- ebből egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről	253 611 240	496 187 011	392 624 218	260 716 207	66,40%
Közhatalmi bevételek	697 647 984	760 700 000	760 700 000	745 388 682	97,99%
Működési bevételek	384 658 949	285 853 358	302 485 195	358 458 500	118,50%
Működési célú átvett pénzeszközök	34 031 197	2 550 000	19 764 864	1 135 000	5,74%
Működési célú költségvetési bevételek összesen:	2 981 883 050	2 944 443 642	3 209 010 996	3 099 135 108	96,58%
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	479 559 465	645 681 611	775 286 526	402 958 081	51,98%
- ebből felhalmozási célú állami támogatás	0	0	0	0
- ebből felhalmozási célú önkormányzati támogatás	0	0	0	0
- ebből egyéb felhalmozási célú támogatás	479 559 465	645 681 611	775 286 526	402 958 081	51,98%
Felhalmozási bevételek	82 685 613	216 435 522	196 435 522	166 377 635	84,70%
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	10 416 070	6 757 981	32 215 173	1 386 287	4,30%
- ebből egyéb felhalmozási c visszatérítendő támogatások, kölcsönök	363 180	313 380	313 380	347 210	110,80%
- ebből egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	10 052 890	6 444 601	31 901 793	1 039 077	3,26%
Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen:	572 661 148	868 875 114	1 003 937 221	570 722 003	56,85%
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	3 554 544 198	3 813 318 756	4 212 948 217	3 669 857 111	87,11%
Előző évi maradvány	1 747 732 413	958 141 978	1 190 910 340	1 190 910 340	100,00%
-ebből működési célú maradvány	641 498 713	308 543 883	537 761 445	537 761 445	100,00%
-ebből fejlesztési célú maradvány	1 106 233 700	649 598 095	653 148 895	653 148 895	100,00%
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	47 840 918	0	645 861	57 373 160	8883,21%
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	1 795 573 331	958 141 978	1 191 556 201	1 248 283 500	104,76%
BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT MINDÖSSZESEN:	5 350 117 529	4 771 460 734	5 404 504 418	4 918 140 611	91,00%

Kiadási előirányzatok (Ft-ban)
Kiemelt előirányzatok	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. IV. negyedévi módosított előirányzat	2025. IV. negyedévi Teljesítés	2025. évi Teljesítés %-ban
Személyi juttatások	1 308 171 641	1 437 800 168	1 470 465 138	1 339 793 660	91,11%
Munkaadókat terhelő járulékok	180 697 689	213 480 413	219 222 101	183 593 515	83,75%
Dologi kiadások	1 325 183 134	1 499 336 071	1 733 043 483	1 350 395 657	77,92%
Ellátottak pénzbeli juttatásai	26 864 942	27 900 000	28 900 000	28 861 218	99,87%
Egyéb működési célú kiadások	271 334 487	79 354 376	336 405 969	313 325 851	93,14%
-ebből elvonások, befizetések	184 834 032	1 265 213	236 485 469	236 485 469	100,00%
-ebből működési célú támogatások államháztartáson belülre	21 895 780	3 260 400	11 136 436	11 136 436	100,00%
-ebből működési célú támogatások államháztartáson kívülre	64 604 675	66 912 000	76 246 746	65 703 946	86,17%
-ebből tartalékok	0	7 916 763	12 537 318	0	0,00%
Működési célú költségvetési kiadások összesen:	3 112 251 893	3 257 871 028	3 788 036 691	3 215 969 901	84,90%
Beruházás	171 942 961	1 358 957 014	1 479 638 624	617 647 229	41,74%
Felújítás	47 151 849	44 099 315	44 099 315	31 701 989	71,89%
Egyéb felhalmozási célú kiadások	779 937 583	62 956 880	44 507 430	31 132 062	69,95%
-ebből felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása	0	313 380	313 380	0	0,00%
-ebből egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	698 938 458		129 801	129 801	100,00%
-ebből egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	80 999 125	62 643 500	44 064 249	31 002 261	70,36%
Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen:	999 032 393	1 466 013 209	1 568 245 369	680 481 280	43,39%
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	4 111 284 286	4 723 884 237	5 356 282 060	3 896 451 181	72,75%
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	47 922 903	47 576 497	48 222 358	48 222 358	100,00%
KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT MINDÖSSZESEN:	4 159 207 189	4 771 460 734	5 404 504 418	3 944 673 539	72,99%

2. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kőszeg Város Önkormányzatának központilag szabályozott bevételei 2025. évben

	Jogcím	Támogatás összege 2024. 12. 31. ( Ft)	Támogatás összege 2025. 01. 01. ( Ft)	Támogatás összege 2025. 12. 31. ( Ft)	2025.IV.negyedévi Teljesítés ( Ft)	2025.évi Teljesítés %-ban
A helyi önkormányzatok általános müködésének és ágazati feladatainak támogatása (2024. évi XC. törvény 2. melléklete szerint)
	I.1. Települési önkrományzatok működésének támogatása	354 359 702	364 905 968	399 618 588	399 618 588	100,00%
	1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása	235 991 384	235 991 384	266 204 004	266 204 004	100,00%
	1.1.1.2. Település-üzemeltetés- Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok	15 930 200	15 945 800	15 945 800	15 945 800	100,00%
	1.1.1.3.2. Település-üzemeltetés- Közvilágítás fenntartásának támogatása	48 087 000	48 087 000	48 087 000	48 087 000	100,00%
	1.1.1.4. Település-üzemeltetés- Köztemető fenntartásának támogatása	100 000	10 967 665	10 967 665	10 967 665	100,00%
	1.1.1.5. Település-üzemeltetés- Közutak fenntartásának támogatása	21 410 018	21 468 269	21 468 269	21 468 269	100,00%
	1.1.1.6. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	31 953 600	31 754 800	31 754 800	31 754 800	100,00%
	1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	637 500	691 050	691 050	691 050	100,00%
	1.1.2. Nem közművel gyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása	250 000	0	4 500 000	4 500 000	100,00%
	I.2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	497 363 296	548 634 464	536 920 446	536 920 446	100,00%
	1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás	67 518 896	64 416 164	63 209 546	63 209 546	100,00%
	1.2.2.1. Óvodapedagógusokbértámogatása	289 671 200	333 836 300	330 655 100	330 655 100	100,00%
	1.2.3.1.1.1. Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	10 038 000	12 166 000	12 339 800	12 339 800	100,00%
	1.2.3.1.1.2. Mesterpedagógus kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	534 800	0	0	0
	1.2.4.1.2. Nemzetiségi pótlék	4 748 800	6 516 000	5 864 400	5 864 400	100,00%
	1.2.5.1.1. Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása	124 851 600	131 700 000	124 851 600	124 851 600	100,00%
	I.3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	281 763 038	227 371 855	224 200 405	224 200 405	100,00%
	1.3.1. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	34 572 000	31 980 000	31 980 000	31 980 000	100,00%
	1.3.2.1. család és gyermekjóléti szolgálat	16 607 750	16 607 750	17 850 000	17 850 000	100,00%
	1.3.2.2.1. család és gyermekjóléti központ	29 296 350	30 465 000	30 465 000	30 465 000	100,00%
	1.3.2.2.2. Óvodai és Iskolai segítő tevékenység támogatása	17 884 928	19 501 305	19 501 305	19 501 305	100,00%
	1.3.2.6.1. Időskorúak nappali intézményi ellátása	15 042 690	10 805 400	10 805 400	10 805 400	100,00%
	1.3.2.11.1. Hajléktalanok nappali intézményi ellátása	4 638 920	763 600	763 600	763 600	100,00%
	1.3.2.11.3. Hajléktalanok nappali intézményi ellátása-kijelölt intézmény	13 366 900	14 302 600	14 302 600	14 302 600	100,00%
	1.3.2.13.1. Hajléktalanok átmeneti szállása	6 869 600	0	0	0
	1.3.3.1.1.Bölcsőde támogatása (felsőfokú)	76 698 000	92 673 000	85 465 100	85 465 100	100,00%
	1.3.3.1.2. Bölcsőde támogatása (középfokú)	9 573 200	10 273 200	9 539 400	9 539 400	100,00%
	1.3.3.2. Bölcsőde üzemeltetési támogatás	6 470 400	0	3 528 000	3 528 000	100,00%
	1.3.4.1. Idősek átmeneti és tartós szakosított ellátása (Idősek otthona)számított intézményvezetői és a segítői munkatárs létszámához kapcsolódó bértámogatás	50 742 300	0	0	0
	1.3.4.2. Idősek átmeneti és tartós szakosított ellátása (Idősek otthona) intézmény-üzemeltetési támogatás	0	0	0	0
	I.4. Gyermekétkeztetés támogatása	187 550 047	191 577 016	195 134 035	195 134 035	100,00%
	1.4.1.1. Gyermekétkeztetés támogatása: elismerhető dolgozók bértámogatása	92 708 200	101 043 000	93 940 560	93 940 560	100,00%
	1.4.1.2. Gyermekétkeztetés támogatása: üzemeltetési támogatás	94 841 847	90 534 016	101 193 475	101 193 475	100,00%
	I.5. Települési önkormányzatok kulturális feledatainak támogatása	25 254 756	25 097 633	25 097 633	25 097 633	100,00%
	1.5.2. Nyilvános könyvtári ellátási és közművelődési feladatok támogatása	25 254 756	25 097 633	25 097 633	25 097 633	100,00%
	A helyi önkormányzatok általános müködésének és ágazati feladatainak támogatása összesen:	1 346 290 839	1 357 586 936	1 380 971 107	1 380 971 107	100,00%
Helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok (2024. évi XC. törvény 3. melléklete szerint)
	2.1.1. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	0	9 266 337	15 939 882	15 939 882	100,00%
	2.1.6. REKI támogatás	12 068 998	0	40 986 727	40 986 727	100,00%
	2.1.9. A 10 000 lakos feletti önkormányzatok energiaáremelésének támogatása	0	0	0	0
	2.2.2. Szociális ágazati összevont pótlék	30 165 013	0	18 726 701	18 726 701	100,00%
	2.3.2.3. Települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatainak támogatása	32 300 000	32 300 000	32 300 000	32 300 000	100,00%
	2.3.2.4. A települési önkormányzatok könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatása		0	1 237 000	1 237 000	100,00%
	2.3.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	35 342 846	0	34 057 846	34 057 846	100,00%


	Helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok összesen:	109 876 857	41 566 337	143 248 156	143 248 156	100,00%

	Központi támogatások összesen (2024. évi XC. törvény 2. és 3. melléklete szerint):	1 456 167 696	1 399 153 273	1 524 219 263	1 524 219 263	100,00%

3. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi felhalmozási célú bevételek (Ft)

		2025. Eredeti előirányzat			2025.12.31. Módosított előirányzat			2025.12.31. Teljesítés			2025.12.31. Teljesítés %-ban
		Intézmények	Önkormányzat	Összesen	Intézmények	Önkormányzat	Összesen	Intézmények	Önkormányzat	Összesen	Intézmények	Önkormányzat	Összesen
I.	Felhalmozási bevételek (saját bevételek)
1	Vagyonhasznosító bevétele (ÁFA mentes összeg) - Iparterület		83 725 000	83 725 000		83 725 000	83 725 000		70 500 000	70 500 000		84,20%	84,20%
2	Vagyonhasznosító bevétele (ÁFA nélküli összeg) - (Zrinyi utcai telkek)		100 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		91 817 866	91 817 866		91,82%	91,82%
3	Bérlakás értékesítési bevétele (ÁFA mentes összeg)		30 000 000	30 000 000		10 000 000	10 000 000		0	0		0,00%	0,00%
4	Bérlakás törlesztések (részletre értékesített ingatlanok 2025. évi törlesztése)		2 690 522	2 690 522		2 690 522	2 690 522		4 044 021	4 044 021		150,31%	150,31%
5	Képviselői laptopok értékesítésének hátraléka		20 000	20 000		20 000	20 000		15 748	15 748		78,74%	78,74%
	Összesen:	0	216 435 522	216 435 522	0	196 435 522	196 435 522	0	166 377 635	166 377 635		84,70%	84,70%

II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
1	Velem községi Önkormányzat Közös Hivatalhoz		215 357	215 357		215 357	215 357		215 357	215 357		100,00%	100,00%
2	Velem községi Önkormányzat Óvodához		593 182	593 182		593 182	593 182		588 182	588 182		99,16%	99,16%
3	Kőszegszerdahely község Önkormányzata Velemi Óvodához		276 818	276 818		276 818	276 818		276 818	276 818		100,00%	100,00%
4	Bozsok községi Önkormányzat Közös Hivatalhoz		143 572	143 572		143 572	143 572		143 572	143 572		100,00%	100,00%
5	Peresznye község Önkormányzata Óvodához		750 000	750 000		750 000	750 000		0	0		0,00%	0,00%
6	Horvátzsidány község Önkormányzata Óvodához		180 000	180 000		180 000	180 000		0	0		0,00%	0,00%
7	Peresznye község Önkormányzata Tücsök Bölcsődéhez		85 178	85 178		85 178	85 178		0	0		0,00%	0,00%
8	Horvátzsidány község Önkormányzata Tücsök Bölcsődéhez		106 472	106 472		106 472	106 472		0	0		0,00%	0,00%
9	Horvátzsidány község Önkormányzata Szocihoz		317 500	317 500		317 500	317 500		0	0		0,00%	0,00%
10	Vár várszínház működési bevételéből		-1 270 000	-1 270 000		-1 270 000	-1 270 000		0	0		0,00%	0,00%
11	TOP-PLUSZ-1.1.1-21-VS1-2022-00001 Jurisics Miklós Ipari Park II.ütem		0	0		0	0		0	0
12	Kőszegi Általános iskolák energetikai korszerűsítése TOP-PLUSZ-2.1.1-21-VS1-2022		328 866 340	328 866 340		328 866 340	328 866 340		296 229 957	296 229 957		90,08%	90,08%
13	TOP-PLUSZ-1.1.3-21-VS1-2022-00004 Kőszeg Város története		315 417 192	315 417 192		315 417 192	315 417 192		48 546 476	48 546 476		15,39%	15,39%
14	TOP-PLUSZ-6.1.4-23-VS1-2024-00002 Csepreg-Aktív turizmus		0	0		22 647 196	22 647 196		0	0		0,00%	0,00%
15	TOP-PLUSZ-6.1.4-23-VS1-2024-00003 Kőszeghegyalja-Aktív turizmus		0	0		50 000 000	50 000 000		0	0		0,00%	0,00%
16	Vár EMT színházi pályázatok		0	0	4 192 719	0	4 192 719	4 192 719	0	4 192 719	100,00%	0,00%	100,00%
17	Versenyképes Járások Program-Tűzoltóság		0	0		6 465 000	6 465 000		6 465 000	6 465 000		100,00%	100,00%
18	Versenyképes Járások Program-Zenesikola		0	0		9 705 721	9 705 721		9 705 721	9 705 721		100,00%	100,00%
19	Versenyképes Járások Program-Folyékony Hulladék		0	0		35 294 279	35 294 279		35 294 279	35 294 279		100,00%	100,00%
20	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár (Levéltár) digitalizációs pályázat		0	0	1 300 000	0	1 300 000	1 300 000		1 300 000	100,00%		100,00%
	Összesen:	0	645 681 611	645 681 611	5 492 719	769 793 807	775 286 526	5 492 719	397 465 362	402 958 081	100,00%	51,63%	51,98%

III.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök áht-n kívülről
1.	Egyéb felhalmozási c visszatérítendő támogatások, kölcsönök
1	Rehabilitációs kölcsön visszatérülése		0	0		0	0		0	0
2	Lakástámogatás visszatérítés (kamatmentes) lefogyott		0	0		0	0		28 975	28 975
3	Munkáltatói támogatás		313 380	313 380		313 380	313 380		318 235	318 235		101,55%	101,55%
	Összesen:	0	313 380	313 380	0	313 380	313 380	0	347 210	347 210		110,80%	110,80%
2.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
1	Chernel 12. társasház költséghozzájárulása		1 004 601	1 004 601		1 004 601	1 004 601		782 856	782 856		77,93%	77,93%
2	Posztógyár utca vízelvezetéshez lakossági hozzájárulás		5 440 000	5 440 000		5 440 000	5 440 000		0	0		0,00%	0,00%
3	2021-2027 Ausztria-Magyarország Interreg Program - CoMe History ATHU-0100043			0		25 200 971	25 200 971		0	0	0	0,00%	0,00%
4	Versenyképes Járások Program-Tűzoltóság			0		256 221	256 221		256 221	256 221	0	0	0
	Összesen:	0	6 444 601	6 444 601	0	31 901 793	31 901 793	0	1 039 077	1 039 077		3,26%	3,26%
	Összesen:	0	6 757 981	6 757 981	0	32 215 173	32 215 173	0	1 386 287	1 386 287		4,30%	4,30%

	FELHALMOZÁSI C. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	868 875 114	868 875 114	5 492 719	998 444 502	1 003 937 221	5 492 719	565 229 284	570 722 003	100,00%	56,61%	56,85%

IV.	Előző évi maradvány felhalmozási c felhasználása
1	Kőszegi Általános iskolák energetikai korszerűsítése TOP-PLUSZ-2.1.1-21-VS1-2022		62 724 844	62 724 844		62 724 844	62 724 844		62 724 844	62 724 844		100,00%	100,00%
2	TOP-PLUSZ-1.1.3-21-VS1-2022-00004 Kőszeg Város története		0	0		0	0		0	0
3	Chernel 12. társasház költséghozzájárulás pénzmaradványa		52 890	52 890		52 890	52 890		52 890	52 890		100,00%	100,00%
4	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár (Könyvtár) pénzmaradványa	480 060		480 060	480 060		480 060	480 060		480 060	100,00%		100,00%
5	Városkörnyéki közösségi közlekedés fejlesztése (Kincstári számlavezetés)		158 320 955	158 320 955		158 320 955	158 320 955		158 320 955	158 320 955		100,00%	100,00%
6	TOP-PLUSZ-1.2.3-21-VS1-2022-00002 Belterületi utak fejlesztése (Kincstári számlavezetés)		366 395 000	366 395 000		366 395 000	366 395 000		366 395 000	366 395 000		100,00%	100,00%
7	Felhalmozási pénzmaradvány -Tűzoltóság melletti terület megvásárlása 184/2024.(XII.17.) Képviselő-testületi határozat alapján		17 780 000	17 780 000		17 780 000	17 780 000		17 780 000	17 780 000		100,00%	100,00%
8	Bérlakás értékesítési számla		22 149 039	22 149 039		22 149 039	22 149 039		22 149 039	22 149 039		100,00%	100,00%
9	Posztógyár utca vízelvezetés (172/2024.(XI.28.) Képviselő-testületi döntés alapján)		4 362 259	4 362 259		4 362 259	4 362 259		4 362 259	4 362 259		100,00%	100,00%
10	Pályázatok előkészítő kerete (Támog beruh. Számla )		12 418 708	12 418 708		12 418 708	12 418 708		12 418 708	12 418 708		100,00%	100,00%
11	Egyéb értékesítés számla		624 237	624 237		624 237	624 237		624 237	624 237		100,00%	100,00%
12	Bírkózó terem kialakítása pályázati bíztosíték		3 500 000	3 500 000		3 500 000	3 500 000		3 500 000	3 500 000		100,00%	100,00%
13	ILJ/164-1/2024 Hulladékfelszámolási pályázat		790 103	790 103		790 103	790 103		790 103	790 103		100,00%	100,00%
14	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde Kincsesziget Bölcsődéje		0	0	50 800	0	50 800	50 800	0	50 800	100,00%		100,00%
15	Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal		0	0	3 500 000	0	3 500 000	3 500 000	0	3 500 000	100,00%		100,00%
	Összesen:	480 060	649 118 035	649 598 095	4 030 860	649 118 035	653 148 895	4 030 860	649 118 035	653 148 895	100,00%	100,00%	100,00%

5. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi felhalmozási kiadások ( Ft)

		2025. Eredeti előirányzat			2025.12.31. Módosított előirányzat			2025.12.31. Teljesítés			Teljesítés %-ban
		Intézmények	Önkormányzat	Összesen	Intézmények	Önkormányzat	Összesen	Intézmények	Önkormányzat	Összesen	Intézmények	Önkormányzat	Összesen
I.	Beruházások
1	Tervezési keretösszeg		2 719 182	2 719 182		2 376 282	2 376 282		2 376 282	2 376 282		100,00%	100,00%
2	Tervezési keretösszeg (vagyonhasznosítási bevétel teljesítésekor használható fel)		15 000 000	15 000 000		8 750 000	8 750 000		4 130 018	4 130 018		47,20%	47,20%
3	Közműfejlesztési keretösszeg (közvilágítás, vonalas közművek)		0	0		1 250 000	1 250 000		1 250 000	1 250 000		100,00%	100,00%
4	Közműfejlesztési keretösszeg (közvilágítás, vonalas közművek) (vagyonhasznosítási bevétel teljesítésekor használható fel)		15 000 000	15 000 000		10 888 502	10 888 502		3 241 730	3 241 730		29,77%	29,77%
5	Rendezési terv módosításának tervezése		0	0		5 000 000	5 000 000		190 500	190 500		3,81%	3,81%
6	Tűzoltóság melletti terület megvásárlása 184/2024.(XII.17.) Képviselő-testületi határozat alapján		17 780 000	17 780 000		17 780 000	17 780 000		0	0		0,00%	0,00%
7	Orvosi rendelők eszközbeszerzések		0	0		69 999	69 999		69 999	69 999		100,00%	100,00%
8	Kisértékű eszközbeszerzések		0	0		0	0		0	0
9	Kisértékű eszközbeszerzések (vagyonhasznosítási bevétel teljesítésekor használható fel)		5 000 000	5 000 000		6 885 786	6 885 786		6 218 490	6 218 490		90,31%	90,31%
10	Cáki út és Pogányi út közötti terület útlejegyzésének költsége (vagyonhasznosítási bevétel teljesítésekor használható fel)		5 000 000	5 000 000		5 000 000	5 000 000		1 602 790	1 602 790		32,06%	32,06%
11	Pályázatok előkészítő kerete		0	0		2 242 900	2 242 900		2 242 900	2 242 900		100,00%	100,00%
12	Posztógyár utca ívóvízelvezetés (172/2024.(XI.28.) Képviselő-testületi döntés alapján) saját erő		4 362 259	4 362 259		4 362 259	4 362 259		4 362 259	4 362 259		100,00%	100,00%
13	Posztógyár utca ívóvízelvezetés (172/2024.(XI.28.) Képviselő-testületi döntés alapján) különbözeti összeg		5 440 000	5 440 000		5 440 000	5 440 000		5 440 000	5 440 000		100,00%	100,00%
14	Pályázatok előkészítő kerete (vagyonhasznosítási bevétel teljesítésekor használható fel)		20 000 000	20 000 000		10 000 000	10 000 000		8 679 368	8 679 368		86,79%	86,79%
15	Városi kamerarendszer bővítése (vagyonhasznosítási bevétel teljesítésekor használható fel)		4 000 000	4 000 000		0	0		0	0
16	TOP-PLUSZ-1.1.1-21-VS1-2022-00001 Jurisics Miklós Ipari Park II.ütem		3 556 000	3 556 000		3 556 000	3 556 000		3 429 000	3 429 000		96,43%	96,43%
17	Bírkózó terem kialakítása pályázati bíztosíték		3 500 000	3 500 000		1 600 000	1 600 000		0	0		0,00%	0,00%
18	ILJ/164-1/2024 Hulladékfelszámolási pályázat		790 103	790 103		790 103	790 103		0	0		0,00%	0,00%
19	TOP-PLUSZ-1.2.3-21-VS1-2022-00002 Belterületi utak fejlesztése (Kincstári számlavezetés)		366 395 000	366 395 000		366 395 000	366 395 000		5 068 062	5 068 062		1,38%	1,38%
20	Kőszegi Általános iskolák energetikai korszerűsítése TOP-PLUSZ-2.1.1-21-VS1-2022		391 591 184	391 591 184		391 591 184	391 591 184		370 619 050	370 619 050		94,64%	94,64%
21	TOP-PLUSZ-1.1.3-21-VS1-2022-00004 Kőszeg Város története		315 417 192	315 417 192		284 556 611	284 556 611		8 826 500	8 826 500		3,10%	3,10%
22	Városkörnyéki közösségi közlekedés fejlesztése		158 320 955	158 320 955		165 404 025	165 404 025		159 768 231	159 768 231		96,59%	96,59%
23	Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház Színház tárgyi eszközök	1 270 000		1 270 000	1 270 000		1 270 000	0		0	0,00%		0,00%
24	Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház kisértékű tárgyi eszközök	1 473 200		1 473 200	1 473 200		1 473 200	695 683		695 683	47,22%		47,22%
25	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár (Múzeum) kisértékű tárgyi eszközök	6 921 500		6 921 500	6 921 500		6 921 500	6 198 345		6 198 345	89,55%		89,55%
26	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár (Könyvtár) kisértékű tárgyi eszközök	4 552 000		4 552 000	4 552 000		4 552 000	4 420 313		4 420 313	97,11%		97,11%
27	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár (Levéltár) kisértékű tárgyi eszközök	0		0	0		0	0		0	0,00%		0,00%
28	Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal tárgyi eszköz beszerzés	5 715 000		5 715 000	9 215 000		9 215 000	8 861 304		8 861 304	96,16%		96,16%
29	Kőszegi Szociális Gondozási Központ Horvátzsidányi IK kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	317 500		317 500	317 500		317 500	0		0	0,00%		0,00%
30	Kőszegi Szociális Gondozási Központ kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	1 473 200		1 473 200	1 473 200		1 473 200	548 610		548 610	37,24%		37,24%
31	Meseváros Óvoda Székhely Intézmény kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	443 500		443 500	442 551		442 551	325 923		325 923	73,65%		73,65%
32	Meseváros Óvoda Kincsessziget Bölcsődéje kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	105 000		105 000	156 749		156 749	156 744		156 744	100,00%		100,00%
33	Meseváros Óvoda Felsővárosi Óvoda kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	0		0	0		0	0		0	0,00%		0,00%
34	Meseváros Óvoda Peresznyei Tagóvodája kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	750 000		750 000	0		0	0		0	0,00%		0,00%
35	Meseváros Óvoda Horvátzsidányi Tagóvodája kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	180 000		180 000	55 075		55 075	55 075		55 075	100,00%		100,00%
36	Meseváros Óvoda Horvátzsidányi Tücsök Bölcsődéje kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	234 239		234 239	14 789		14 789	14 789		14 789	100,00%		100,00%
37	Meseváros Óvoda Újvárosi Tagóvoda kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	480 000		480 000	480 000		480 000	113 376		113 376	23,62%		23,62%
38	Meseváros Óvoda Kőszegfalvi tagóvodája kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	300 000		300 000	300 000		300 000	297 904		297 904	99,30%		99,30%
39	Meseváros Óvoda Velemi tagóvodája kisértékű tárgyi eszköz beszerzés	870 000		870 000	870 000		870 000	775 599		775 599	89,15%		89,15%
40	TOP-PLUSZ-6.1.4-23-VS1-2024-00002 Csepreg-Aktív turizmus		0	0		22 647 196	22 647 196		0	0		0,00%	0,00%
41	TOP-PLUSZ-6.1.4-23-VS1-2024-00003 Kőszeghegyalja-Aktív turizmus		0	0		50 000 000	50 000 000		0	0		0,00%	0,00%
42	TOP-PLUSZ-1.1.3-21-VS1-2022-00004 Kőszeg Város története (kiegészítő forrás pályázatok előkészítő keretéből)		0	0		0	0		0	0		0,00%	0,00%
43				0		0	0			0
44	Vár EMT-színházi pályázatok			0	4 192 719	0	4 192 719	2 748 611		2 748 611	65,56%		65,56%
45	Versenyképes Járások Program-Tűzoltóság			0		6 721 221	6 721 221			0		0,00%	0,00%
46	Versenyképes Járások Program-Folyékony Hulladék			0		34 143 479	34 143 479			0		0,00%	0,00%
47	Királyi Városnap -kitüntetések kliséje			0		2 382 774	2 382 774		2 382 774	2 382 774		100,00%	0,00%
48	DIMOP_PLUSZ-2.1.1-24-2025-00009 "Energia menedzsment rendszer bevezetése Kőszegen"			0		2 690 749	2 690 749			0		0,00%
49	2021-2027 Ausztria-Magyarország Interreg Program - CoMe History ATHU-0100043			0		25 200 971	25 200 971			0		0,00%
50	Versenyképes Járások Program-Zeneiskola		0	0		7 642 300	7 642 300			0		0	0,00%
51	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár (Levéltár) digitalizációs pályázat		0	0	1 300 000		1 300 000	1 300 000		1 300 000	100,00%		100,00%
52	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár (Könyvtár) érdekeltségnövelő		0	0	1 237 000		1 237 000	1 237 000		1 237 000	100,00%		100,00%
	Összesen:	25 085 139	1 333 871 875	1 358 957 014	34 271 283	1 445 367 341	1 479 638 624	27 749 276	589 897 953	617 647 229	80,97%	40,81%	41,74%

6. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi maradvány kimutatása (Ft)

Intézmény	Jurisics-vár Művelődési Központ	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár	Kőszegi Közös Önkormány-zati Hivatal	Kőszegi Család- és Gyermekvédelmi Központ	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde	Kőszeg Város Önkormányzata	Önkormányzat és intézmények összesen:
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	263 416 134	14 296 347	10 753 586	52 169 116	1 938 996	3 327 282 932	3 669 857 111
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	383 733 019	204 557 157	581 513 394	253 156 291	659 446 294	1 814 045 026	3 896 451 181
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-120 316 885	-190 260 810	-570 759 808	-200 987 175	-657 507 298	1 513 237 906	-226 594 070
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	234 774 796	234 872 830	607 026 002	241 235 485	692 123 590	912 299 967	2 922 332 670
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai						1 722 271 528	1 722 271 528
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	234 774 796	234 872 830	607 026 002	241 235 485	692 123 590	-809 971 561	1 200 061 142
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	114 457 911	44 612 020	36 266 194	40 248 310	34 616 292	703 266 345	973 467 072
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei							0
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai							0
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0	0	0	0	0	0	0
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei							0
08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai							0
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0	0	0	0	0	0	0
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0	0	0	0	0	0	0
C) Összes maradvány (=A+B)	114 457 911	44 612 020	36 266 194	40 248 310	34 616 292	703 266 345	973 467 072
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	71 737 452	1 968 590	0	0	0	618 799 541	692 505 583
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	42 720 459	42 643 430	36 266 194	40 248 310	34 616 292	84 466 804	280 961 489
F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0	0	0	0	0	0	0
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0	0	0	0	0	0	0

7. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kőszeg Város Önkormányzata 2025.évi maradványának felhasználása (Ft)

I.	Kőszeg Város Önkormányzata 2025. évi képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt működési célú maradvány	258 198 043	0	258 198 043
	2025. évi állami támogatások előlegének elszámolása (működési célú)	56 727 299		56 727 299
	Közvilágítás közbeszerzés lebonyolítása pénzmaradványa	1 000 000		1 000 000
	2021-2027 Ausztria-Magyarország Interreg Program -CoMe History ATHU-0100043	3 600 000		3 600 000
	TOP-PLUSZ-2.1.1-21-VS1-2022-00001 Kőszeg Iskola energetikai pályázat	6 439 710		6 439 710
	ERASMUS projektek (működési célú)	1 529 154		1 529 154
	TOP-plusz-1.1.1-21-vs1-2022-00001 Jurisics Miklós Ipari Park (működési célú)	3 413 833		3 413 833
	TOP-PLUSZ-1.1.3-21-VS1-2022-00004 Kőszeg Város története (működési célú)	51 184 236		51 184 236
	TOP-7.1.1-16-H-ESZA-2021-02228 Mindentudás projekt (működési célú)	2		2
	TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2021-00851- Mert kell egy hely projekt	856 599		856 599
	TOP-7.1.1-16-H-ESZA-2021-02268- Környezettudatos rendezvények Kőszegen projekt	39 995		39 995
	TOP-7.1.1-16-H-ESZA-2021-02267- Együttműködési program, a Kőszegi Forrás HACS-nál projekt	72 115		72 115
	Kőszeg Mentőállomás (működési célú)	4 989 373		4 989 373
	TOP-2.1.3-16-VS1-2021-00024 Csapadékvíz III. pályázat (működési célú)	6 000		6 000
	Városkörnyéki közösségi közlekedés fejlesztése (működési célú)	4 771 655		4 771 655
	"VELOREGIO ATHU064" projekt (működési célú)	4 321 011		4 321 011
	TOP-PLUSZ-1.2.3-21 Belterületi utak fejlesztése	96 009 240		96 009 240
	Versenyképes Járások - Turisztika	20 000 000		20 000 000
	Versenyképes Járások - Folyékony hulladék	1 150 800		1 150 800
	Versenyképes Járások - Zeneiskola	2 063 421		2 063 421
	TOP_PLUSZ-6.1.4-21-VS1-2024-00002 Aktív turizmus - Csepregi térség	23 600		23 600
	Kötelezettségvállalással terhelt felhalmozási célú maradvány	360 598 498	0	360 598 498
	Versenyképes Járások - Zeneiskola	7 642 300		7 642 300
	Versenyképes Járások - Tűzoltóság eszközfejlesztés	6 721 221		6 721 221
	Versenyképes Járások - Folyékony hulladék	34 143 479		34 143 479
	TOP-PLUSZ-1.2.3-21 Belterületi utak fejlesztése	288 500 000		288 500 000
	Tűzoltóság melletti terület megvásárlása 184/2024.(XII.17.) Képviselő-testületi határozat alapján	17 780 000		17 780 000
	DIMOP pályázat el nem számolható kiadásaira 141/2025.(X.13.) Képviselő-testületi határozat alapján	4 111 498		4 111 498
	Bírkózó terem kialakítása pályázati bíztosíték	1 700 000		1 700 000
				0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	86 996 937	-2 527 133	84 469 804
	2026. évi kiadások fedezeteként a 2026. évi költségvetésbe szereplő összeg			0
	Egyéb pénzmaradvány (működéshez)	20 000 000		20 000 000
	Adományszámla pénzmaradványa (működéshez)	69 494		69 494
	Bérlakás értékesítési számla (működéshez)	18 099 050		18 099 050
	Pályázatok előkészítő kerete (Támog beruh. Számla )(működéshez)	4 831 430		4 831 430
			-2 527 133	-2 527 133
	Egyéb értékesítés számla (Felhalmozáshoz)	43 996 963		43 996 963
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	705 793 478	-2 527 133	703 266 345


II.	Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évben képződött maradványa:	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	0	0	0
				0
	Szállítói tartozásokra			0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	36 266 194	36 266 194
				0
	Intézmény kérése			0
	Intézmény kérése vírusírtó program áremelkedésére		500 000	500 000
	Dologi kiadásokra		1 500 000	1 500 000
				0
	Kőszegnek visszautalandó		34 266 194	34 266 194
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	0	36 266 194	36 266 194


III.	Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2025. évben képződött maradványa:	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	71 737 452	4 666 578	76 404 030
	pályázatok maradványa	71 737 452		71 737 452
	pályázatok maradványa (költségvetésből kimaradt)		4 666 578	4 666 578
				0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	38 053 881	38 053 881
	Intézmény kérése (dologi kiadásokra)		1 114 260	1 114 260
	Intézmény kérése (beruházási kiadásokra) Világítás fejlesztése		1 000 000	1 000 000
	Kőszegnek visszautalandó		35 939 621	35 939 621
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	71 737 452	42 720 459	114 457 911

IV.	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár 2025. évben képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	1 968 590	0	1 968 590
	Múzeum	500 000		500 000
	Könyvtár	468 590		468 590
	Levéltár	1 000 000		1 000 000
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	42 643 430	42 643 430
				0
	Intézmény kérése (dologi kiadásokra)		0	0
				0
				0
	Kőszegnek visszautalandó		42 643 430	42 643 430
				0
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	1 968 590	42 643 430	44 612 020

V.	Kőszegi Család- és Gyermekvédelmi Központ 2025. évben képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	0	0	0
	Szállítói tartozásokra			0
			0	0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	40 248 310	40 248 310
				0
	Horvátzsidánynak utalandó Horvátzsidányi IK többlet visszautalására		1 196 581	1 196 581
	Intézmény kérése (személyi juttatásokra)			0
	Intézmény kérése (járulékra)			0
	Kőszegnek visszautalandó		39 051 729	39 051 729
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	0	40 248 310	40 248 310


VI.	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde (székhely Intézmény) 2025. évben képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	0	0	0
				0
	Szállítói tartozásokra			0
				0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	9 595 131	9 595 131
				0
	Intézmény kérésére (dologi kiadásokra)		100 000	100 000
	Intézmény kérésére (beruházási kiadásokra)		50 000	50 000
	Kőszegnek visszautalandó		9 445 131	9 445 131
				0
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	0	9 595 131	9 595 131


VII.	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde (Kincsessziget Bölcsődéje) 2025. évben képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	0	0	0
				0
	Szállítói tartozásokra			0
				0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	1 552 995	1 552 995
				0
	Intézmény kérésére (dologi kiadásokra)		100 000	100 000
	Intézmény kérésére (beruházási kiadásokra)			0
	Kőszegnek visszautalandó		1 452 995	1 452 995
				0
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	0	1 552 995	1 552 995


VIII.	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde (Felsővárosi tagóvodája) 2025. évben képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	0	0	0
				0
	Szállítói tartozásokra			0
				0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	1 557 922	1 557 922
				0
	Intézmény kérésére (dologi kiadásokra)		150 000	150 000
	Intézmény kérésére (beruházási kiadásokra)			0
	Kőszegnek visszautalandó		1 407 922	1 407 922
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	0	1 557 922	1 557 922

IX.	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde (Újvárosi Tagóvodája) 2025. évben képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	0	0	0
				0
	Szállítói tartozásokra			0
				0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	18 930 555	18 930 555
				0
				0
	Intézmény kérésére (dologi kiadásokra)		100 000	100 000
	Intézmény kérésére (beruházási kiadásokra)			0
	Kőszegnek visszautalandó		18 830 555	18 830 555
				0
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	0	18 930 555	18 930 555


X.	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde ( Kőszegfalvi tagóvodája) 2025. évben képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	0	0	0
				0
	Szállítói tartozásokra			0
	közfogi maradványa			0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	1 856 115	1 856 115
				0
	Intézmény kérésére (dologi kiadásokra)		100 000	100 000
	Intézmény kérésére (beruházási kiadásokra)			0
	Kőszegnek visszautalandó		1 756 115	1 756 115
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	0	1 856 115	1 856 115


XI.	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde ( Velemi tagóvodája) 2025. évben képződött maradványa	2026. évi költségvetésbe beépített feladatok	2026. évi költségvetésbe a zárszámadás követően beépítendő maradvány	Összes maradvány
	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	0	0	0
				0
	Szállítói tartozásokra			0
				0
	Szabad maradvány felhasználási terve	0	1 123 574	1 123 574
				0
	Intézmény kérésére			0
	Kőszegszerdahelynek utalandó		222 119	222 119
	Velemnek utalandó		338 112	338 112
	Kőszegnek visszautalandó		563 343	563 343
				0
	MARADVÁNY ÖSSZESEN:	0	1 123 574	1 123 574

	Kőszeg Meseváros Óvoda összesen (VI-XI)	0	34 616 292	34 616 292

	Kötelezettségvállalással terhelt maradvány	692 502 583	4 666 578	697 169 161
	Szabad maradvány összesen:	86 996 937	189 300 974	276 297 911
	Önkormányzat és intézményei összesen (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII.+VIII.+IX.+X.+XI.):	779 499 520	193 967 552	973 467 072

	Visszautalandó nem kőszegi intézményekből		1 756 812
	Intézménytől vissza nem vonható (NEAK)		0
	Kőszegnek visszautalandó Intézményekből		185 357 035
			187 113 847

	Intézményektől visszavont pénzmaradvány felhasználása
	2026.évi költségvetésbe beépítésre került várható visszavonásként	165 000 000

	Intézményektől visszavonásra kerülő különbözet összege a 2026. évi költségvetésben az alábbiak szerint kerül beépítésre	20 357 035

	Nem közművel összegyűjtött szennyvíz begyűjtésének szolgáltatási díja (2025. II.félévi számla kifizetésére)	11 611 062
	Arany Egyszarvú Patikamúzeum udvari szárny tetőcserép	0
	Fő téri rendezvények áramellátás fejlesztése (vonalas közmű)	2 000 000
	Jurisics-vár szükséges felújításai önkormányzati ingatlan felújítása kerete	0
	Városüzemeltetési feladatok dologi kiadásaira	1 090 689
	Szolidarítási hozzájárulás [49/2025.(XII.23.) NGM rendelet szerint] összege	5 655 284
		20 357 035

8. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kőszeg Város Önkormányzatának 2025. évi vagyonmérlege (Ft-ban)

		Jurisics-vár Művelődési Központ	Kőszegi Városi Múzeum, Könyvtár és Levéltár	Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal	Kőszegi Család- és Gyermekvédelmi Központ	Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde	Kőszeg Város Önkormányzata	Önkormányzat és intézmények összesen:
ESZKÖZÖK
A/1	Immateriális javak	0	0	0	0		23 175 614	23 175 614
A/II/1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	2 033 000	16 253 556		619 099	0	16 355 154 247	16 374 059 902
A/II/2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	16 793 428	10 710 819	7 222 173	2 145 474	2 988 601	85 178 041	125 038 536
A/II/3	Tenyészállatok							0
A/II/4	Beruházások, felújítások	0	0	0	0	0	56 171 986	56 171 986
A/II/5	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése							0
A/II	Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	18 826 428	26 964 375	7 222 173	2 764 573	2 988 601	16 496 504 274	16 555 270 424
A/III/1	Tartós részesedések						209 420 200	209 420 200
A/III/2	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	0	0	0	0	0
A/III/3	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0
A/III	Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	0	0	0	0	0	209 420 200	209 420 200
A/IV	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök							0
A	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	18 826 428	26 964 375	7 222 173	2 764 573	2 988 601	16 729 100 088	16 787 866 238
B/I	Készletek	4 058 296	590 501	4 462 569	133 968	647 413	0	9 892 747
B/II	Értékpapírok	0	0	0	0	0	0	0
B	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	4 058 296	590 501	4 462 569	133 968	647 413	0	9 892 747
C/I	Hosszú lejáratú betétek	0	0	0	0	0	0	0
C/II	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	464 259	205 525	190 336	396 475	454 800	526 231	2 237 626
C/III	Forintszámlák	105 734 317	44 323 232	39 907 121	41 574 918	41 031 010	744 386 136	1 016 956 734
C/IV	Devizaszámlák						0	0
C/V	Idegen pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0
C	PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)	106 198 576	44 528 757	40 097 457	41 971 393	41 485 810	744 912 367	1 019 194 360
D/I	Költségvetési évben esedékes követelések	1 078 316	253 840	1 463 471	1 918 275	9 018	97 459 496	102 182 416
D/II	Költségvetési évet követően esedékes követelések	56 000	0	863 000	0	1 238 808	267 499 453	269 657 261
D/III	Követelés jellegű sajátos elszámolások	6 836 590	88 858	1 240 629	77 845	19 375	22 703 561	30 966 858
D	KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	7 970 906	342 698	3 567 100	1 996 120	1 267 201	387 662 510	402 806 535
E	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	-701 442	0	0	0	0	9 446 150	8 744 708
F	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	666 625	1 193 066	2 520 382	2 076 870	133 415	8 644 901	15 235 259
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)		137 019 389	73 619 397	57 869 681	48 942 924	46 522 440	17 879 766 016	18 243 739 847
FORRÁSOK								0
G/I	Nemzeti vagyon induláskori értéke	41 381 470	42 807 407	51 736 680	7 496 151	8 670 857	9 258 755 082	9 410 847 647
G/II	Nemzeti vagyon változásai	0	-1 817 697	0	0	0	2 214 214 709	2 212 397 012
G/III	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	2 975 802	2 153 191	8 882 269	3 068 791	444 527	352 570 220	370 094 800
G/IV	Felhalmozott eredmény	-9 777 245	6 171 200	-14 306 114	61 820 119	-26 327 196	-1 395 003 332	-1 377 422 568
G/V	Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0	0	0	0	0	0
G/VI	Mérleg szerinti eredmény	9 363 467	-3 727 759	-33 129 363	-39 091 323	6 823 293	-314 892 040	-374 653 725
G	SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)	43 943 494	45 586 342	13 183 472	33 293 738	-10 388 519	10 115 644 639	10 241 263 166
H/I	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	0	1 312	0	6 246	0	0	7 558
H/II	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	4 277 809	1 215 087	5 726 580	930 201	2 901 771	134 437 775	149 489 223
H/III	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0	5 595	5 060 159	1 800 928	6 888 893	65 586 149	79 341 724
H	KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	4 277 809	1 221 994	10 786 739	2 737 375	9 790 664	200 023 924	228 838 505
I	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0	0	0	0	0	0
J	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	88 798 086	26 811 061	33 899 470	12 911 811	47 120 295	7 564 097 453	7 773 638 176
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)		137 019 389	73 619 397	57 869 681	48 942 924	46 522 440	17 879 766 016	18 243 739 847

9. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

az Európai Uniós forrásból megvalósított, ill. tervezett projektek bevételeiről és kiadásairól, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásról

1.	Veloregió	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
	Bevételek (források)
	Európai Unios forrás	-	-	-
	Kormányzati támogatás	-	-	-
	Egyéb támogatás	-	-	-
	Önkormányzat saját forrásaiból	-	-	-
	Előző évi maradvány	4 321 006	4 321 006	4 321 006
	Összesen:	4 321 006	4 321 006	4 321 006

	Kiadások:
	Felújítás	-	-	-
	Beruházás	-	-	-
	Személyi kiadások	-	-	-
	Munkáltatói járulék kiadások	-	-	-
	Dologi kiadások	-	-	-
	Egyéb kiadás/tartalékok	-	-	-
	Összesen:	-	-	-

2.	ERASMUS+ pályázat	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
	Bevételek (források)
	Európai Unios forrás	-	-	-
	Kormányzati támogatás	-	-	-
	Egyéb támogatás	-	-	-
	Önkormányzat saját forrásaiból	-	-	-
	Előző évi maradvány	1 529 153	1 529 153	1 529 153
	Összesen:	1 529 153	1 529 153	1 529 153

	Kiadások:
	Felújítás	-	-	-
	Beruházás	-	-	-
	Személyi kiadások	-	-	-
	Munkáltatói járulék kiadások	-	-	-
	Dologi kiadások	1 529 153	1 529 153	-
	Egyéb kiadás/tartalékok	-	-	-
	Összesen:	1 529 153	1 529 153	-

3.	2021-2027 Ausztria-Magyarország Interreg Program-CoMe History ATHU-0100043	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
	Bevételek (források)
	Európai Unios forrás	-	41 415 835	-
	Kormányzati támogatás	-	-	-
	Egyéb támogatás	-	-	-
	Önkormányzat saját forrásaiból	-	-	-
	Előző évi maradvány	3 600 000	3 600 000	3 600 000
	Összesen:	3 600 000	45 015 835	3 600 000

	Kiadások:
	Felújítás	-	-	-
	Beruházás	-	25 200 971	-
	Személyi kiadások	-	5 901 960	-
	Munkáltatói járulék kiadások	-	767 255	-
	Dologi kiadások	3 600 000	13 145 649	-
	Egyéb kiadás/tartalékok	-	-	-
	Összesen:	3 600 000	45 015 835	-

10. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kőszeg Város Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetésében szereplőhelyi adó bevételek teljesítéséről

KÖZHATALMI BEVÉTELEK	2025.évi eredeti előirányzat	2025.12.31. módosított előirányzat	2025.12.31. teljesítés	2025.12.31. teljesítés %-ban
Építményadó	60 000 000	60 000 000	59 487 357	99,15%
Idegenforgalmi adó tartozkódás utaán	30 000 000	30 000 000	30 559 211	101,86%
Telekadó	18 000 000	18 000 000	24 345 294	135,25%
Kommunális adó	87 500 000	87 500 000	87 964 807	100,53%
Iparűzési adó	530 000 000	530 000 000	500 298 221	94,40%
Talajterhelési díj	100 000	100 000	0	0,00%
Település adó	8 000 000	8 000 000	11 361 664	142,02%
Termőföld bérbeadásából származó jövedelem	0	0	0
Pótlék,bírság	5 600 000	5 600 000	6 146 736	109,76%
Összesen	739 200 000	739 200 000	720 163 290	97,42%