az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló

Általános indokolás

Módosító tételek:

I. Központi előirányzatok változásai:

A központi előirányzatok változásai az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét 55 137 645 Ft-tal növelik, ebből a működési célú támogatások 55 137 645 Ft-tal növekedtek.

A működési célú központi bevételek között a szociális ágazati pótlék biztosításához 15 811 143 Ft, az iparűzési adó kiegészítő támogatására 22 625 972 Ft, a könyvtári érdekeltségnövelő támogatásra 2 526 000 Ft, az önkormányzatot megillető póttámogatásra 5 641 200, előző évi ellenőrzésből adódó többlettámogatásra 72 136 Ft és a kötelező feladatokra 8 461 194 Ft összegű támogatásban részesült az önkormányzat.

A központi előirányzatok változásának jogcímek szerinti összegeit a 2. melléklet tartalmazza.

II. Intézményi előirányzatok változása:

A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház kiadási és bevételi előirányzatai az NKA támogatás és a pénzmaradvány miatt 38 855 491 Ft-tal nőttek.

A Kőszegi Városi Múzeum és Könyvtár kiadási és bevételi előirányzatai a könyvtári érdekeltségnövelő támogatás és a pénzmaradvány miatt 5 158 652 Ft-tal nőttek.

A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalnál a kiadási és bevételi előirányzatai a közfoglalkoztatás támogatása és a pénzmaradvány miatt 13 988 270 Ft-tal nőttek.

A Kőszegi Szociális Gondozási Központ költségvetése a szociális ágazati pótlék és a pénzmaradvány miatt 47 169 068 Ft-tal emelkedett.

A Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde költségvetése a közfoglalkoztatás támogatása és a pénzmaradvány miatt 18 454 592 nőtt.

III. Kőszeg Város Önkormányzata előirányzat változásai az alábbiak:

A központi támogatások változásából 26 798 337 Ft az önkormányzat által fenntartott intézményeknél, 28 339 308 Ft az Önkormányzatnál került felhasználásra.

A közhatalmi bevételek előirányzata nem változott. Tervezéskor már nem számoltunk a Gépjárműadóval, 2020-ban már nem illette meg az Önkormányzatot, 2021-ben pedig már a NAV is szedi ezt az adót. A tartózkodás utáni Idegenforgalmi adót nem kell a szállásadóknak beszedniük és megfizetniük az Önkormányzat felé, csak a korábbi évek elmaradt adói folynak be az Önkormányzathoz. Az Iparűzési adót is a NAV-on keresztül kell bevallani, Ők adják át az adatokat az Önkormányzatok felé. Az Iparűzési adónál egységesen 1 % adót kell megfizetni, függetlenül attól, hogy az Önkormányzat rendelete 2 %-ot tartalmaz, a különbözetre kiegészítő támogatást nyújtanak.

A működési bevételek előirányzata nem változott.

A tartalék összege 14 164 500 Ft-tal nőtt.

A vagyonhasznosító bevételi előirányzata nem változott.

A Déli Városrész TOP projekt KRAFT részére 20 253 105 Ft többlet támogatása, a TOP-2.1.2-15. Városmajor-Zöld Város kialakítása Projekt támogatása 8 158 449 Ft-tal, összességében 28 411 554 Ft-tal a felhalmozási támogatások előirányzatát növelte.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívüli tételek előirányzata nem változott.

A személyi juttatások előirányzata 13 083 908 Ft-tal nőtt.

A munkaadókat terhelő járulékok 2 602 071 Ft-tal nőtt.

A dologi kiadások előirányzata 5 623 448 Ft-tal nőtt.

Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 138 887 365 Ft-tal nőtt.

A beruházási előirányzatok az Intézményeknél 4 298 520 Ft-tal nőttek, az Önkormányzat előirányzatai 31 302 618 Ft-tal csökkentek, összességében az előirányzat 27 004 098 Ft-tal csökkent.

A felújítási előirányzatok az Intézményeknél nem változtak, az Önkormányzat előirányzatai 13 570 868 Ft-tal nőttek, összességében az előirányzat 13 570 868 Ft-tal nőtt.

Az önkormányzat előirányzat változásai az előző módosításokat figyelembe véve 165 460 473 Ft-tal növelik a bevételi és a kiadási főösszeget.

Összességében az előirányzat változások (I-III. pontok) irányító szervi támogatások nettósítása után 146 763 562 Ft-tal növelik a bevételek és a kiadások összegét, a költségvetési hiány 4 589 058 138 Ft – amelynek fedezete a maradványból biztosított.

Fenti módosító tételek értelmében az önkormányzat költségvetésének fő számai (Ft-ban):

2 471 505 827 Ft költségvetési bevétel

7 060 563 965 Ft költségvetési kiadás

4 589 058 138 Ft hiány

40 477 592 Ft finanszírozási kiadás

4 629 535 730 Ft belső finanszírozási

bevétel

0 Ft külső finanszírozási

bevétel

A 3. melléklet a fenti módosításokat intézményenkénti bontásban, kiemelt előirányzatonkénti részletezettséggel tartalmazza.

A 4. melléklet Kőszeg Város Önkormányzata fejlesztési bevételeinek, az 5. melléklet fejlesztési kiadásainak előirányzatait mutatja be.

Kőszeg, 2021. augusztus 19.

A polgármester nevében:

Cserkutiné Stipsics Edina s.k.

pénzügyi és gazdálkodás osztályvezető