Gencsapáti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 17Gencsapáti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.17.
Az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A 2024. évi költségvetési tervezet összeállításakor meghatározó szempont volt a kötelező önkormányzati feladatellátás jó színvonalú ellátása, az önkormányzati intézményhálózat, valamint a költséghatékony és takarékos energiafogyasztás fenntartása, az előző évről áthúzódó beruházások befejezése, és további, a település fejlesztését szolgáló fejlesztések előkészítése és megvalósítása.
A Polgármesteri Hivatal az Ávr. 27. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettsége teljesítése érdekében 2023. január 30-án egyeztetett a költségvetési szervek vezetőivel, mely során az intézményvezetők tájékoztatást kaptak költségvetési törvény alapján az Önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról.
Fenti rendelkezések, valamint a lefolytatott intézményvezetői egyeztetés alapján az Önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetését az alábbiak szerint terjesztjük a Tisztelt Képviselő-testület elé, kérve az előterjesztés megvitatását, és a költségvetési rendelet elfogadását.
Bevételek
Az önkormányzatok központi költségvetési támogatási rendszere 2024. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, 2013-ban kialakított feladatalapú támogatási rendszerben történik, oly módon, hogy érvényre kell juttatni a 2024. évi költségvetési törvény általános célkitűzéseit.
2024-ban jelentős változást jelent a minimálbér és a garantált bérminimum emeléséből adódó illetménynövekedés, a pedagógusok illetményemelése. A Költségvetési törvény az ezekhez szükséges fedezetet tartalmazza.
A fiatal generáció megfelelő nevelésben, gondozásban részesítése érdekében kiemelt figyelmet fordít a gyermekétkeztetésre, a szünidei étkeztetés biztosítására és a kisgyermekellátó-rendszer hatékony megszervezésére.
Az önkormányzati finanszírozás tekintetében a működőképesség és a stabilitás megtartása, a működési hiány nélküli gazdálkodás fiskális feltételeinek erősítése.
Az Áht. 6. § (3)-(4) bekezdése alapján:
(3) Működési bevételek – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint
1. a működési célú támogatások államháztartáson belülről, amelyek az államháztartáson belülről működési célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak,
2. a közhatalmi bevételek, amelyek az adókból, illetékekből, járulékokból, hozzájárulásokból, bírságokból, díjakból és más fizetési kötelezettségekből származnak,
3. a működési bevételek, amelyek a készletek és szolgáltatások értékesítésekor kapott ellenértékből, a tulajdonosi bevételekből, a kapott kamatokból és más hasonló, a működés során keletkező bevételekből származnak,
4. a működési célú átvett pénzeszközök, amelyek az államháztartáson kívülről működési célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak.
(4) Felhalmozási bevételek – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint
1. a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, amelyek az államháztartáson belülről felhalmozási célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak,
2. a felhalmozási bevételek, amelyek az immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítésekor kapott ellenértékből, valamint a részesedések értékesítésekor, megszűnésekor kapott bevételekből származnak,
3. a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, amelyek az államháztartáson kívülről felhalmozási célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak.
A központi költségvetés 2024-ben 272 457 199 forint támogatást biztosít az Önkormányzat számára.
Az Önkormányzat összesen 5 805 373 forint szolidaritási hozzájárulás megfizetésére kötelezett, amely lényeges csökkentést jelent az előző évhez képest.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A helyi önkormányzatok támogatását a Költségvetési törvény 2-3. számú melléklete tartalmazza, amelyet a rendelet tervezet 1. számú mellékletében, illetve 2. sz. mellékletében egyértelműen kiolvashatnak.
Helyi önkormányzatok általános működésének támogatása
Az önkormányzatokat a települési önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímcsoporton belül megillető támogatások kizárólag az igazgatással, településüzemeltetéssel és egyéb önkormányzati feladatokkal kapcsolatos kiadásokra használhatók fel.
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása – az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. A Polgármesteri Hivatal elismert és finanszírozott létszáma: 7,37 fő, a normatív és bérkiegészítő támogatás együttes összege
6 633 500 forint/fő, összesen: 48 888 895 forint, mely 5 663 615 forinttal nőtt a bázisévhez képest.
1. Településüzemeltetési feladatok ellátása
1. zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátása – a zöldterületek, az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához, fenntartásához kapcsolódó kiadások, a támogatás a belterület nagysága alapján illeti meg az önkormányzatokat.
A feladatellátás támogatásának összege 26 000 forint/hektár, összesen: 6 947 200 forint, mely azonos a bázisév támogatásával;
1. közvilágítás fenntartásának alaptámogatása – a támogatás meghatározása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik. A támogatás összege 134 000 forinttal nőtt, 6 365 000 forint, illetve kiegészítő támogatásban is részesült az önkormányzat 6 220 000 forintban;
1. köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok alaptámogatása 108 120 forinttal nőtt, 963 815 forint;
1. közutak fenntartásának támogatása az önkormányzatokat a belterületi utak hossza alapján. A támogatás nem változott, 3 200 925 forint.
1. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása – az Mötv.-ben meghatározott kötelező, és az a)-d) pontokban nem nevesített feladatok ellátására – idén jogosult az önkormányzatokat megillető a minimum 8 500 000 forint támogatásra.
1. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása nem változott, 10 200 forint.
1. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege nem változott, 3 610 011 forint.
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása
A Költségvetési törvény a köznevelési feladatok támogatására 24 856 478 forinttal magasabb összeget biztosít (117 450 878 forint), az alábbi bontásban
1. óvodaműködtetési támogatás – amennyiben az óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a 8 órát 16 720 278 forint;
1. pedagógusok átlagbéralapú támogatása 73 673 600 forint;
1. pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképesítéssel rendelkező segítők kiegészítő támogatása 717 000 forint;
1. pedagógus szakképesítéssel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása 26 340 000 forint.
A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben az önkormányzatok szerepe továbbra is az alapellátások biztosítása.
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása 2024-ben is a 35.000,- Ft egy lakosra jutó adóerő-képességet meg nem haladó települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladatait támogatja.
Az Önkormányzat e jogcímen 4 286 584 forinttal több (31 938 984 forint) támogatásban részesül, az alábbi bontásban:
a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatásához biztosított támogatás összege 2 341 044 forinttal több (5 079 044 forint),
a család- és gyermekjóléti szolgálat működéséhez 715 100 forinttal több a támogatás az előző évhez képest, 6 643 100 forint,
szociális étkeztetéshez biztosított támogatás 3 988 420 forint, mely 167 140 forinttal nőtt (nőtt az étkezők száma),
személyi gondozásra biztosított támogatás 314 500 forinttal nőtt, 7 832 500 forint (nőtt az ellátottak száma);
időskorúak nappali ellátásához nyújtott támogatás 748 800 forinttal nőtt 8 395 920 forint.
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása keretében a bértámogatás 3 795 840 forinttal nőtt (20 851 200 forint), az üzemeltetési támogatása 1 320 739 forinttal csökkent (1 320 739 forint).
A gyermekek napközbeni ellátása 2017-től strukturálisan átalakult, – a szülők munkába állásának megkönnyítése érdekében – egy új, többszintű ellátási rendszer valósul meg, mely keretében a kisebb településeken is kötelező biztosítani a bölcsődei ellátását, amennyiben arra igény mutatkozik.
Az Önkormányzat Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatával megkötött feladat-ellátási szerződés keretében gondoskodik a bölcsődei ellátásról, amely a Gyöngyszem Bölcsőde megépülésével megszűnik.
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
A települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatai támogatásainak összege 2024-ben 8 427 114 Ft.
Közhatalmi bevételek
A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 8. § (3) bekezdése alapján a helyi adóból származó bevétel az azt megállapító önkormányzat bevétele.
Az adóbevételek közül az iparűzési adóbevételt 93 000 000 forintban, a magánszemélyek kommunális adóját 12 000 000 forintban, egyéb közhatalmi bevételeket (pótlék, bírság, talajterhelés) 350 000 forintban terveztünk.
A Költségvetési törvény 42. § (1) bekezdése alapján a települési önkormányzatot illeti meg
1. a jegyző által jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírság 100%-a,
1. a megyei kormányhivatal által a települési önkormányzat területén - a veszélyhelyzet kihirdetését megalapozó eseménnyel összefüggésben jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok kivételével - kiszabott, és abból befolyt környezetvédelmi bírságok összegének 30%-a,
1. a közúti közlekedésről szóló törvény végrehajtására kiadott kormányrendeletben meghatározott jogsértésre tekintettel kiszabott - a bírságot kiszabó szervre tekintet nélkül - közigazgatási bírság behajtásából, illetve végrehajtásából származó bevétel 40%-a, ha a behajtást, illetve a végrehajtást a települési önkormányzat jegyzője önkormányzati adóhatósági jogkörében eljárva foganatosította,
2. a települési önkormányzat területén a közlekedési szabályszegések után a közterület-felügyelő által kiszabott közigazgatási bírság behajtott összegének 100%-a, és
1. a termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni - a földterület fekvése szerinti települési önkormányzat által beszedett - személyi jövedelemadó 100%-a.
Működési bevételek
A működési bevételek a közfeladatok ellátása során a nyújtott szolgáltatások, az étkezési, házisegítségnyújtási térítési díjbevételek, az önkormányzati vagyon hasznosításából származó tulajdonosi bevételek – a lakás célú, illetve nem lakás célú helyiségek bérleti díjbevételei, könyvtári tagdíjak, esetleges visszatérítések, egyéb kerekítések merülnek fel.
Felhalmozási célú bevételek
A felhalmozási célú bevételek mostanáig megállapításra nem kerültek, így tervezve sem lettek.
Kiadások
Az Áht. 6. § (5)-(6) bekezdése alapján:
(5) Működési kiadások – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint
1. a személyi juttatások, amelyek a foglalkoztatottaknak kifizetett illetményből, munkabérből és más juttatásokból, valamint a nem foglalkoztatott természetes személyeknek juttatott más jövedelmek megfizetéséből származnak,
1. a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, amelyet a kifizetést teljesítő megfizetni köteles,
1. a dologi kiadások, amelyek a készletek és szolgáltatások vásárlása, más befizetési kötelezettségek teljesítése, kamatfizetés és más, a működés során keletkező kiadások teljesítéséből származnak,
1. az ellátottak pénzbeli juttatásai, amelyek a társadalombiztosítási ellátásokból, családi támogatásokból és a természetes személyeknek betegséggel, lakhatással vagy más okból megfizetett ellátási típusú kifizetésekből származnak,
1. az egyéb működési célú kiadások, amelyek a nemzetközi kötelezettségek teljesítéséből, az államháztartáson belülre vagy kívülre működési célból adott támogatásokból és más ellenérték nélküli kifizetésekből, valamint a más kiemelt előirányzaton nem szerepeltethető működési jellegű kiadásokból származnak.
(6) Felhalmozási kiadások – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint
1. a beruházások, amelyek az ingatlanok, tárgyi eszközök és más tartósan használt eszközök megszerzéséből, részesedések megszerzéséhez vagy növeléséhez kapcsolódó kiadások teljesítéséből származnak,
1. a felújítások, amelyek a tartósan használt eszközök felújításának kiadásaiból származnak,
1. az egyéb felhalmozási célú kiadások, amelyek az államháztartáson belülre vagy kívülre felhalmozási célból adott támogatásokból és más ellenérték nélküli kifizetésekből származnak.
Működési kiadások
Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok
A személyi juttatásokkal tervezésekor
figyelembe lettek véve az új ped. törvény előírásai,
a bérek tervezésénél figyelembe vettük, hogy 2023. december 1-jétől a minimálbér (teljes munkaidőben foglalkoztatottak) 232 000 forintról 266 800 forintra, a garantált bérminimum (legalább középfokú, szakképzettségű munkavállalók) 296 400 forintról 326 000 forintra emelkedett,
a béren kívüli juttatásoknál a köztisztviselők esetében bruttó 334 080 forintos összeggel, az önkormányzat közalkalmazotta, és egyéb munkavállalói tekintetében az egy hónapra járó béren kívüli jutatás összegét 10 000,- Ft/fő összegben tervezzük,
a személyi juttatásokon belül a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítés tervezésénél a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítésről szóló 39/2010. (II. 26.) Korm. rendelet, illetve az 1995. évi CXVII. tv (Szja tv.) alapján a 30 Ft/km alkalmazásával történt.
Dologi kiadások
A dologi kiadások anyagok és szolgáltatások vásárlásából, más befizetési kötelezettségek teljesítéséből, kamatfizetés és más, a működés során keletkező kiadások teljesítéséből származnak.
A költségvetési szervek dologi és egyéb folyó kiadásainak keretösszegét a 2023. évi teljesítési adatok, a bekövetkezett és „várható” változások, valamint a megkötött szerződések figyelembevételével állapítottuk meg.
Finanszírozás, működési célú átadott pénzeszközök, támogatások
Az Önkormányzatnak az önkormányzati intézmények működéséhez az állami támogatáson felül 40 727 919 forint támogatást kell biztosítania, az alábbi bontásban:
Művelődési Ház és Községi – Iskolai Könyvtár 17 030 578 forint,
Polgármesteri Hivatal 8 585 176 forint,
Gencsapáti Egységes Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2 724 378 forint,
Gyöngyös-kert Óvoda 12 387 787 forint.
A Képviselő-testület döntése alapján az Önkormányzat az egészségügyi alapellátás keretében a szombathelyi orvosi ügyeletben gondoskodik a rászoruló lakosok ügyeleti ellátásáról. Az ügyeleti ellátás rendszere átalakul, 2023. december 1-től Országos Mentőszolgálat gondoskodik, amelyhez jelenleg hozzájárulnia nem kell.
A költségvetésbe 1 550 000 forintos támogatást terveztünk a Gencsapáti székhelyű civil szervezetek támogatására, illetve 150 000 Ft-ot az egyház támogatására.
A BURSA HUNGARICA Felsőoktatási Ösztöndíj Támogatásra 800 000 forintos támogatási összeg került tervezésre.
A jelentősebb települési rendezvényekre (Idősek Napja, falunap, egyéb kulturális rendezvény) járulékokkal, egyéb szolgáltatásokkal az Önkormányzatnál 3 800 000 forintos előirányzatot terveztünk, míg a Művelődési Háznál 4 500 000 forintot.
Felhalmozási kiadások - beruházások, felújítások
A költségvetési év folyamán 430 786 706 forintos beruházást és 11 950 000 forintos felújítást tervezünk az Önkormányzat és intézményeinél összességében.
A beruházások keretében megvalósítandó célok:
Településterv elkészítésével kapcsolatos tervezői és szakértői feladatok 7 900 000 forint
A VASIVÍZ Zrt. által, a víz és szennyvízrendszeren végzett átépítések 635 000 forint
Gyöngyszem Bölcsőde építése Gencsapátiban 160 732 134 forint
Apponyi u. csapadékvíz-elvezetés, burkolat-felújítás 256 900 372 forint
Fűnyíró traktor 2 499 990 forint
Gencsapáti Község Önkormányzatánál egyéb tárgyi eszköz beszerzés 998 510 forint
Polgármesteri Hivatalban kis értékű eszközbeszerzés (vezetékes telefon) 63 500 forint
Művelődési Ház és Községi – Iskolai Könyvtár (nyomtató) 457 200 forint
GESZGYI tárgyi eszköz beszerzések 600 000 forint
A felújítások keretében a VASIVÍZ Zrt. a víz- és szennyvíz rendszeren végzett felújítások 11 950 000 forint értékben, a jelenleg már itt lévő és évente várható számlák alapján tervezve.
Kormányzati funkciók
A kormányzati funkciók közül néhányat emelnék ki, mivel a 2024. évi költségvetés részletező részleteiben mutatja be a 2024. évi kiadásokat.
Jogalkotó és általános igazgatási tevékenységek
A kiadási előirányzatot 424 169 889 forintban terveztük, a szokásos működéshez kapcsolódóan az előző év arányait figyelembe véve. Itt jelennek meg a választott tisztségviselők tiszteletdíjai, azok járulékai. Dologi kiadások között biztosítások, üzemanyag, tagdíjak. Itt került tervezésre a pályázatokhoz kapcsolódó fordított áfák befizetése is, illetve a tartalék, amelynek várható összege 331 502 864 forint.
Köztemetők fenntartása
A központi költségvetési támogatás 963 815 forint, míg saját bevételként 520 000 forinttal számoltunk, így az önkormányzati hozzájárulás 1 485 185 forint. Idén szükséges a ravatalozó villámvédelmi felülvizsgálatát elkészíteni.
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás
A kiadási előirányzatok között az üzemeltetési anyagok, közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások (hulladékszállítás, szőnyegbérlés, villámvédelmi felülvizsgálat) jelennek meg, 6 830 000 forintban, míg bevételi előirányzatban a földterület használati díj, a szolgálati lakás bérleti díja és egyéb bérleti díjak szerepelnek 2 539 000 forinttal.
Építésügy igazgatása
A Lechner Tudásközpont Nonprofit Kft által kiírt pályázat keretében zajló „Településterve elkészítésével kapcsolatos tervezői és szakértői díjak” 7 900 000 forintos szerződéses díját terveztük, amelyhez 1 500 000 forint támogatás érkezett, így 6 400 000 forint az önkormányzati hozzájárulás.
Közutak, hidak fenntartása, üzemeltetése
A központi költségvetés e feladatra 3 200 925 forint támogatást biztosít, a feladatellátáshoz önkormányzati forrás biztosítása nem szükséges.
A kiadási előirányzatban – az útkarbantartás érdekében – 2 500 000 forintos előirányzattal számoltunk.
Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása
Az előirányzat 254 000 forinttal került tervezésre, mely a gyűjtőpontos lomtalanítás költségét tartalmazza.
Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése
A szennyvíz-hálózaton elvégzett rekonstrukciós költségeket tartalmazza, amelyek a Vasivíz Zrt-vel kompenzálva kerül kiegyenlítésre a rendszerhasználati díjak fejében. Bevételi erőirányzatként 2 540 000 forint rendszerhasználati díjat terveztünk, míg a kiadási előirányzatként 4 450 000 forintot.
Településfejlesztési projektek és támogatások
278 326 187 forintos kiadási előirányzatban az Apponyi A. utca csapadékvíz elvezetés, burkolat-felújítás és közterület-fejlesztési projekt megvalósításával kapcsolatos költségek jelennek meg.
Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése
Az ivóvízrendszeren elvégzett rekonstrukciós költségeket tartalmazza, amelyek a Vasivíz Zrt-vel kompenzálva kerül kiegyenlítésre a rendszerhasználati díjak fejében. Bevételi erőirányzatként 2 095 000 forint rendszerhasználati díjat terveztünk, mivel egyéb tömeges rákötés a hálózatra a lakos részéről már nem történik, míg a kiadási előirányzatként 8 555 750 forintot.
Közvilágítás
Közvilágításhoz kapcsolódóan alapvetően áramszámla és elemkarbantartás számla jelenik meg minden hónapban, amelynek fedezetére 15 494 000 forint lett tervezve. A központi költségvetés 6 365 000 forint alaptámogatást, illetve 6 220 000 forint műkődési támogatást biztosít, így a szükséges önkormányzati önerő 2 909 000 forint.
Zöldterület-kezelés
Ezen kormányzati funkción is került előirányzat megtervezésre, köztük a fűnyírótraktor és a lombszívó is. Az előirányzat 4 939 442 terveztük, figyelembe véve a veszélyes fákról készült szakvéleményt és az esetleges fakivágás költségét is.
Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
(Műszaki Csoport és egyéb településüzemeltetési feladatok)
Az előirányzatot 42 430 000 forintban terveztük, a szokásos működéshez kapcsolódóan az előző év arányait figyelembe véve.
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
A védőnői feladatkör jogszabály alapján 2023.07.01. naptól átkerült a Vas Vármegyei Markusovszky Kórház fennhatósága alá. Nálunk már minimális a hozzájuk kapcsolódó kiadás, éves szinten 210 000 forint lett tervezve.
Közművelődési – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
Ezen feladat kerülnek tervezésre a településhez kapcsolódó nagyobb rendezvények, mint például a falunap, idősek napja. Betervezve 3 800 000 forint lett rá.
Civil szervezetek működési célú támogatása, illetve Egyházak közösségi- és hítéleti tevékenységének támogatása
Évente a tárgyi szervezetek pályázatot nyújthatnak be támogatásra. Ennek keretösszege az idei költségvetésben a civil szervezetek esetében 1 550 000 forint, míg az egyház esetében 150 000 forint.
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
Ennek keretében még a TOP projekthez tartozó utólagos projektmenedzseri díj jelenik meg.
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
A gyermekétkeztetés kötelező önkormányzati feladat, a bevételi előirányzatban az előző év számainak figyelembe vételével kerültek kialakításra, az iskolai térítési díjbevételt tekintetében 7 620 000 forint, míg az óvoda esetén 3 800 000 forint. Az óvodában nagyon sok fő jogszabály alapján ingyenesen étkezik. A vásárolt élelmezés biztosítására a Delirest Kft-vel van szerződés, aki idén nem adott emelt árat, így ez is a tavalyi év függvényében került tervezésre, az iskola esetében 20 320 000 forint, míg az óvoda esetén 21 463 000 forint.
A központi költségvetés a gyermekétkeztetésre 29 934 177 forint támogatást biztosít, az Önkormányzatnak várhatóan a feladatellátáshoz a Gyöngyös-kert óvodánál megjelenő további kiadásokat is figyelembe véve 3 820 323 forint támogatást kell biztosítania.
Gyermekek napközbeni ellátása családi bölcsőde, munkahelyi bölcsőde, napközben gyermekfelügyelet vagy alternatív napközbeni ellátás útján
A 181 416 029 forintos előirányzatban a bölcsődeépítéssel kapcsolatos költségek (szakmai szolgáltatás, egyéb szolgáltatás, működési célú ÁFA, beruházási költség és a berendezések felszerelések, informatikai eszközök) kerültek tervezésre részben a TOP projekt keretében, részben azon felül.
Gyermekek bölcsödében és mini bölcsödében történő ellátása
Az Önkormányzat Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatával megkötött feladat-ellátási szerződés keretében gondoskodik a bölcsődei ellátásról. A Képviselő-testület tudomásul vette határozatában a kialakult emelt díjakat, hogy 2022. július 1. napjától 7 351,- Ft nap/fő/jelenlét önkormányzati hozzájárulást kell fizetnie a gyermekek gondozásáért. Az előirányzat nehezen tervezhető, mert a fizetendő hozzájárulás a gyermekek számától és az igénybe vett napok számától függ.
Szociális étkeztetés szociális konyhán
A feladatellátáshoz a központi költségvetés 3 988 420 forint támogatást biztosít, az önkormányzati hozzájárulás 3 152 580 forint.
A vásárolt élelmezési szolgáltatás költségét a tavalyi év arányában számoltuk, 13 970 000 forint mivel nem történt változás az árában.
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátások
A rendkívüli (létfenntartási, gyógyszer, temetési) és rendszeres (lakásfenntartási, ápolási, étkezési térítési díj átvállalása és hulladékgazdálkodási térítési díj átvállalása) települési támogatásokat a rászoruló személyek támogatására használjuk fel. Az előirányzatot 2 500 000 forintban terveztük.
Az előirányzatban megjelenik az esetleges szociális tűzifa pályázathoz kapcsolódó saját költségek is 2 540 000 forint, amelynek önerőn felüli része elszámolható a szociális és gyermekjóléti feladatok egyéb támogatásának terhére.
Önkormányzati költségvetési szervek
Polgármesteri Hivatal
Az intézmény bevételi és kiadási előirányzata 60 450 000 forint.
A személyi juttatások előirányzata 46 686 00 forint. A kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok 6 500 000 forint.
A dologi kiadások 7 200 500 forint, amely a szokásos működéshez kapcsolódó kiadásokat tartalmazza.
A hivatal vezetékes telefonjai eléggé elhasználódtak, volt kísérlet esetleges javításukra, de nem vezetett eredményre, így szükségessé váltak a lecserélésük, így beruházás 63 500 forint.
A központi költségvetés a Hivatal működéséhez – a Költségvetési törvény 2. számú mellékletében meghatározott módon – lakosságszám-arányosan járul hozzá. A támogatás 5 663 615 forinttal nőtt (48 888 895 forint).
Az Önkormányzatnak a Hivatal működéséhez 8 585 176 forint hozzájárulást kell biztosítania.
Az intézmény 2023. évi pénzmaradványa 2 875 929 forint.
Művelődési Ház és Könyvtár
Az intézmény kiadási és bevételi előirányzatát minimálisan 113 000 forinttal magasabban terveztük az előző évhez képest (29 113 000 forint), miután jelenleg nem látni tervezhető támogatásokkal.
A személyi juttatások előirányzata 15 485 000 forint. A kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok 1 160 000 forint.
A dologi kiadások 12 010 800 forint, amely a szokásos működéshez kapcsolódó kiadásokat tartalmazza.
A Művelődési Háznál szükségessé vált egy praktikusabb nyomtató a feladatik elvégzéséhez, így betervezésre került rá 457 200 forint.
Az központi költségvetés által biztosított támogatás 8 427 114 forint, az Önkormányzatnak az intézmény működéséhez 17 030 578 forint összeggel kell hozzájárulnia
Az intézmény 2023. évi pénzmaradványa 2 765 308 forint.
Gencsapáti Egységes Szociális és Gyermekjóléti Intézmény
Az intézmény bevételi és kiadási előirányzata 28 483 000 forinttal került betervezésre, figyelembe véve az állami támogatások összegét.
A személyi juttatásoknál már tervezésre került a minimálbér emelése miatti különbözetet, azonban nem tartalmazza a központi költségvetés által, évközben biztosított szociális ágazati pótlék összegét, mivel azok havonta érkeznek állami támogatás formájában, így összege 18 682 000 forint, az ezekhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok 2 610 000 forint.
A dologi előirányzatok minimális emelkedést mutatnak, azonban a folyamatos áremelkedések miatt ez szükséges is volt, 6 591 000 forint.
Beruházások között figyelembe véve a lehetőségeket szükségessé válik a feladatinak ellátásához meglévő eszközök frissítése, amelyre tervezve 600 000 forint lett.
A központi költségvetés az intézmény működéséhez 22 871 520 forint támogatást biztosít, amelyen felül még 2 724 378 forint önkormányzati hozzájárulás szükséges.
Az intézmény 2023. évi pénzmaradványa 2 887 102 forint.
Gyöngyös-kert Óvoda
A bevételi és kiadási főösszege 135 404 000 forinton került tervezésre. A személyi juttatások előirányzata 106 320 000 forinton (a megemelkedett összeg az új pedagógus törvény előírásait figyelembe véve készültek), a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 14 190 000 forinton, a dologi juttatások előirányzata 14 894 000 forinton került tervezésre, amely az általános, megszokott működés fedezetét biztosítja.
A központi költségvetés 117 450 878 forintos támogatást biztosít, az Önkormányzatnak 12 387 787 forinttal kell hozzájárulnia az intézmény működéséhez.
Az intézmény 2023. évi pénzmaradványa 5 565 335 forint.
Tisztelt Képviselő-testület!
Álláspontunk szerint az intézményvezetők közreműködésével összeállított költségvetési tervezet – a szomszédban zajló háború következtében bekövetkezett gazdasági és energia-ellátási nehézségek ellenére – biztosítja a takarékos, kiegyensúlyozott és biztonságos költségvetési gazdálkodást és a megfelelő színvonalú kötelező önkormányzati feladatellátást, ezért javasoljuk az előterjesztés elfogadását.
A 2024. évi önkormányzati gazdálkodás biztonságát garantálhatja, hogy
1. a költségvetési szervek 2023. évben is fegyelmezett, felelős és takarékosság mellett, azonban a biztonságos gazdálkodást folytattak, a költségvetési előirányzatokat nem lépték túl, a költségvetési szervek jelentős pénzmaradvánnyal zárták a költségvetési évet;
1. a jelentős, 331 502 864 forintos tartalékkeret biztosítja az önkormányzati feladatellátás zavartalan ellátását, a nem tervezett, a költségvetési év során felmerült kiadások fedezetét.
Az önkormányzati feladatellátás hosszú távú fenntarthatósága és a település fejlődése, fejlesztése érdekében – a korábbi évekhez hasonlóan – átgondolt, takarékos gazdálkodás szükséges, de emellett folytatni kell a község fejlődését megalapozó felújításokat, beruházásokat, ugyanakkor többletforrásokat kell biztosítani a folyamatos áremelkedésének, a béremelések megnövekedett finanszírozási szükségletére.