Gencsapáti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 15Gencsapáti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.15.
Az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A 2025. évi költségvetési tervezet összeállításakor meghatározó szempont volt a kötelező önkormányzati feladatellátás jó színvonalú ellátása, az önkormányzati intézményhálózat, valamint a költséghatékony és takarékos energiafogyasztás fenntartása, az előző évről áthúzódó beruházások befejezése, és további, a település fejlesztését szolgáló fejlesztések előkészítése és megvalósítása.
A Polgármesteri Hivatal az Ávr. 27. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettsége teljesítése érdekében 2025. január 13. -án egyeztetett a költségvetési szervek vezetőivel, mely során az intézményvezetők tájékoztatást kaptak költségvetési törvény alapján az Önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról.
Fenti rendelkezések, valamint a lefolytatott intézményvezetői egyeztetés alapján az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetését az alábbiak szerint terjesztjük a Tisztelt Képviselő-testület elé, kérve az előterjesztés megvitatását, és a költségvetési rendelet elfogadását.
Bevételek
Az önkormányzatok központi költségvetési támogatási rendszere 2025. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, 2013-ban kialakított feladatalapú támogatási rendszerben történik, oly módon, hogy érvényre kell juttatni a 2025. évi költségvetési törvény általános célkitűzéseit.
2025. évben is változást jelent a minimálbér és a garantált bérminimum emeléséből adódó illetménynövekedés, illetve a pedagógusok illetményemelése. A Költségvetési törvény az ezekhez szükséges fedezetet tartalmazza.
A fiatal generáció megfelelő nevelésben, gondozásban részesítése érdekében kiemelt figyelmet fordít a gyermekétkeztetésre, a szünidei étkeztetés biztosítására és a kisgyermekellátó-rendszer hatékony megszervezésére.
Az önkormányzati finanszírozás tekintetében a működőképesség és a stabilitás megtartása, a működési hiány nélküli gazdálkodás fiskális feltételeinek erősítése.
Az Áht. 6. § (3)-(4) bekezdése alapján:
(3) Működési célú bevételek – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint
1. a működési célú támogatások államháztartáson belülről, amelyek az államháztartáson belülről működési célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak,
2. a közhatalmi bevételek, amelyek az adókból, illetékekből, járulékokból, hozzájárulásokból, bírságokból, díjakból és más fizetési kötelezettségekből származnak,
3. a működési bevételek, amelyek a készletek és szolgáltatások értékesítésekor kapott ellenértékből, a tulajdonosi bevételekből, a kapott kamatokból és más hasonló, a működés során keletkező bevételekből származnak,
4. a működési célú átvett pénzeszközök, amelyek az államháztartáson kívülről működési célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak.
(4) Felhalmozási célú bevételek – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint
1. a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, amelyek az államháztartáson belülről felhalmozási célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak,
2. a felhalmozási bevételek, amelyek az immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítésekor kapott ellenértékből, valamint a részesedések értékesítésekor, megszűnésekor kapott bevételekből származnak,
3. a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, amelyek az államháztartáson kívülről felhalmozási célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak.
A központi költségvetés 2025. évben 291 451 279 forint támogatást biztosít az Önkormányzat számára.
Az Önkormányzat összesen várhatóan 6 460 300 forint szolidaritási hozzájárulás megfizetésére kötelezett (még nem került publikálásra), amely növekedést jelent az előző évhez képest.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A helyi önkormányzatok támogatását a Költségvetési törvény 2-3. számú melléklete tartalmazza, amelyet a rendelet tervezet 1. számú mellékletében, illetve 2. sz. mellékletében egyértelműen kiolvashatnak.
Helyi önkormányzatok általános működésének támogatása
Az önkormányzatokat a települési önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímcsoporton belül megillető támogatások kizárólag az igazgatással, településüzemeltetéssel és egyéb önkormányzati feladatokkal kapcsolatos kiadásokra használhatók fel.
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása – az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. A Polgármesteri Hivatal elismert és finanszírozott létszáma (jelenlegi mutató alapján): 7,37 fő (várhatóan 7,41 fő lesz), a normatív és bérkiegészítő támogatás együttes összege
6 633 500 forint/fő (tavalyi évi fajlagos összeg, 2025-ös: 6 994 000 Ft/fő) , összesen: 48 888 895 forint (új mutatók alapján várhatóan ez 51 825 540 forint lesz, ami 2 936 645 forint növekmény.).
1. Településüzemeltetési feladatok ellátása
1. zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátása – a zöldterületek, az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához, fenntartásához kapcsolódó kiadások, a támogatás a belterület nagysága alapján illeti meg az önkormányzatokat.
A feladatellátás támogatásának összege 26 000 forint/hektár, összesen: 6 947 200 forint, mely azonos a bázisév támogatásával;
1. közvilágítás fenntartásának alaptámogatása – a támogatás meghatározása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik. A támogatás összege nem változott, 6 365 000 forint, illetve kiegészítő támogatásban is részesült az önkormányzat 5 810 000 forintban;
1. köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok alaptámogatása nem változott, 963 815 forint;
1. közutak fenntartásának támogatása az önkormányzatokat a belterületi utak hossza alapján. A támogatás nem változott, 3 200 925 forint.
1. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása – az Mötv.-ben meghatározott kötelező, és az a)-d) pontokban nem nevesített feladatok ellátására – idén jogosult az önkormányzatokat megillető a minimum 8 500 000 forint támogatásra.
1. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása nem változott, 10 200 forint.
1. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege 9 087 104 forint, amely 2025. júliusáig tartalmazza a hozzájárulást. Azonban a számok alapján valószínűsíthető, hogy ezen támogatási összeg főállású polgármester után lett kikalkulálva, így az év során ebben mindenképp változás várható és korrigálva lesz.
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása
A Költségvetési törvény a köznevelési feladatok támogatására 24 856 478 forinttal magasabb összeget biztosít (117 450 878 forint), az alábbi bontásban
1. óvodaműködtetési támogatás – amennyiben az óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a 8 órát 16 668 566 forint;
1. pedagógusok átlagbéralapú támogatása 89 293 600 forint;
1. pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképesítéssel rendelkező segítők kiegészítő támogatása 869 000 forint;
1. pedagógus szakképesítéssel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása 26 340 000 forint.
A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben az önkormányzatok szerepe továbbra is az alapellátások biztosítása.
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása 2025. évben is a 35.000,- Ft egy lakosra jutó adóerő-képességet meg nem haladó települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladatait támogatja.
Az Önkormányzat e jogcímen 1 112 376 forinttal több (33 051 360 forint) támogatásban részesül, az alábbi bontásban:
a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatásához biztosított támogatás összege 730 044 forinttal csökkent (4 349 000 forint),
a család- és gyermekjóléti szolgálat jelenleg is 6 643 100 forint, azonban ezen a tételen várható még 500 ezer forint támogatás,
szociális étkeztetéshez biztosított támogatás 4 691 560 forint, melynek mértéke függ az étkező számától (88 520,- Ft/fő),
személyi gondozásra biztosított támogatás 8 425 300 forint (648 100 Ft/fő);
időskorúak nappali ellátásához nyújtott támogatás 8 942 400 forint (372 600 Ft/fő).
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása keretében a bértámogatás szintén az étkezők számától függ, amely évközben is jelentős változásokat mutathat, a bértámogatás összeg 22 523 760 forint, az üzemeltetési támogatása 6 945 689 forint.
A gyermekek napközbeni ellátása 2017-től strukturálisan átalakult, – a szülők munkába állásának megkönnyítése érdekében – egy új, többszintű ellátási rendszer valósul meg, mely keretében a kisebb településeken is kötelező biztosítani a bölcsődei ellátását, amennyiben arra igény mutatkozik.
Az Önkormányzat Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatával megkötött feladat-ellátási szerződés keretében gondoskodik a bölcsődei ellátásról, amely a Gyöngyszem Bölcsőde megépülésével várhatóan idén megszűnik.
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
A települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatai támogatásainak összege 2025. évben 5 986 165 Ft. A kiegészítő támogatások összege még nem érkezett meg, de 2,5-3 millió forintra számítunk.
Közhatalmi bevételek
A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 8. § (3) bekezdése alapján a helyi adóból származó bevétel az azt megállapító önkormányzat bevétele, idén azzal az eltéréssel, hogy a tavalyi évhez képest iparűzési adó növekményt az önkormányzatnak a szolidarítási hozzájárulássál kombinálva tovább kell utalni határozat alapján.
Az adóbevételek közül az iparűzési adóbevételt így idénre 115 000 000 forintban, a magánszemélyek kommunális adóját 11 500 000 forintban, egyéb közhatalmi bevételeket (pótlék, bírság, talajterhelés) 500 000 forintban terveztünk.
A Költségvetési törvény 42. § (1) bekezdése alapján a települési önkormányzatot illeti meg
1. a jegyző által jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírság 100%-a,
1. a megyei kormányhivatal által a települési önkormányzat területén - a veszélyhelyzet kihirdetését megalapozó eseménnyel összefüggésben jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok kivételével - kiszabott, és abból befolyt környezetvédelmi bírságok összegének 30%-a,
1. a közúti közlekedésről szóló törvény végrehajtására kiadott kormányrendeletben meghatározott jogsértésre tekintettel kiszabott - a bírságot kiszabó szervre tekintet nélkül - közigazgatási bírság behajtásából, illetve végrehajtásából származó bevétel 40%-a, ha a behajtást, illetve a végrehajtást a települési önkormányzat jegyzője önkormányzati adóhatósági jogkörében eljárva foganatosította,
2. a települési önkormányzat területén a közlekedési szabályszegések után a közterület-felügyelő által kiszabott közigazgatási bírság behajtott összegének 100%-a, és
1. a termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni - a földterület fekvése szerinti települési önkormányzat által beszedett - személyi jövedelemadó 100%-a.
Működési bevételek
A működési bevételek (önkormányzat és intézményei vonatkozásában): a közfeladatok ellátása során a nyújtott szolgáltatások, az étkezési, házisegítségnyújtási térítési díjbevételek, az önkormányzati vagyon hasznosításából származó tulajdonosi bevételek – a lakás célú, illetve nem lakás célú helyiségek bérleti díjbevételei-, közműrákötések, könyvtári tagdíjak, esetleges visszatérítések, kamatok, egyéb kerekítések.
Felhalmozási célú bevételek
A felhalmozási célú bevételek mostanáig megállapításra nem kerültek, így tervezve sem lettek.
Kiadások
Az Áht. 6. § (5)-(6) bekezdése alapján:
(5) Működési kiadások – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint
1. a személyi juttatások, amelyek a foglalkoztatottaknak kifizetett illetményből, munkabérből és más juttatásokból, valamint a nem foglalkoztatott természetes személyeknek juttatott más jövedelmek megfizetéséből származnak,
1. a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, amelyet a kifizetést teljesítő megfizetni köteles,
1. a dologi kiadások, amelyek a készletek és szolgáltatások vásárlása, más befizetési kötelezettségek teljesítése, kamatfizetés és más, a működés során keletkező kiadások teljesítéséből származnak,
1. az ellátottak pénzbeli juttatásai, amelyek a társadalombiztosítási ellátásokból, családi támogatásokból és a természetes személyeknek betegséggel, lakhatással vagy más okból megfizetett ellátási típusú kifizetésekből származnak,
1. az egyéb működési célú kiadások, amelyek a nemzetközi kötelezettségek teljesítéséből, az államháztartáson belülre vagy kívülre működési célból adott támogatásokból és más ellenérték nélküli kifizetésekből, valamint a más kiemelt előirányzaton nem szerepeltethető működési jellegű kiadásokból származnak.
(6) Felhalmozási kiadások – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint
1. a beruházások, amelyek az ingatlanok, tárgyi eszközök és más tartósan használt eszközök megszerzéséből, részesedések megszerzéséhez vagy növeléséhez kapcsolódó kiadások teljesítéséből származnak,
1. a felújítások, amelyek a tartósan használt eszközök felújításának kiadásaiból származnak,
1. az egyéb felhalmozási célú kiadások, amelyek az államháztartáson belülre vagy kívülre felhalmozási célból adott támogatásokból és más ellenérték nélküli kifizetésekből származnak.
Működési kiadások
Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok
A személyi juttatásokkal tervezésekor
figyelembe lettek véve az új ped. törvény előírásai,
a bérek tervezésénél figyelembe vettük, hogy 2025. január 1-jétől a minimálbér (teljes munkaidőben foglalkoztatottak) 266 800 forintról 290 800 forintra, a garantált bérminimum (legalább középfokú, szakképzettségű munkavállalók) 326 000 forintról 348 800 forintra emelkedett,
a béren kívüli juttatásoknál a cafatériát a jogszabályi előírásoknak megfelelőlen a köztisztviselők esetében bruttó 334 000 forintos összeggel, az önkormányzat és intézményei közalkalmazottja, és egyéb munkavállalói tekintetében az egy hónapra járó béren kívüli jutatások között tervezett cafatéria összege nettó 10 000,- Ft/fő,
a személyi juttatásokon belül a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítés tervezésénél a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítésről szóló 39/2010. (II. 26.) Korm. rendelet, illetve az 1995. évi CXVII. tv (Szja tv.) alapján a 30 Ft/km alkalmazásával történt.
Dologi kiadások
A dologi kiadások anyagok és szolgáltatások vásárlásából, más befizetési kötelezettségek teljesítéséből, kamatfizetés és más, a működés során keletkező kiadások teljesítéséből származnak. Egyúttal figyelembe lettek véve a kapott karbantartási, javítási tájékoztató adatai is a tervezéskor.
A költségvetési szervek dologi és egyéb folyó kiadásainak keretösszegét a 2024. évi teljesítési adatok, a bekövetkezett és „várható” változások, valamint a megkötött szerződések figyelembevételével állapítottuk meg.
Finanszírozás, működési célú átadott pénzeszközök, támogatások
Az Önkormányzatnak az önkormányzati intézmények működéséhez az állami támogatáson felül 43 782 686 forint támogatást kell biztosítania, az alábbi bontásban:
Művelődési Ház és Községi – Iskolai Könyvtár 22 551 284 forint,
Polgármesteri Hivatal 13 217 647 forint,
Gencsapáti Egységes Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 5 693 783 forint,
Gyöngyös-kert Óvoda 2 319 972 forint.
A Képviselő-testület döntése alapján az Önkormányzat az egészségügyi alapellátás keretében a szombathelyi orvosi ügyeletben gondoskodik a rászoruló lakosok ügyeleti ellátásáról. Az ügyeleti ellátás rendszere átalakul, 2023. december 1-től Országos Mentőszolgálat gondoskodik, amelyhez jelenleg hozzájárulnia nem kell.
A költségvetésbe 2 300 000 forintos támogatást terveztünk a Gencsapáti székhelyű civil szervezetek támogatására, illetve 200 000 Ft-ot az egyház támogatására. Működési hozzájárulást terveztünk a korábbi évek megállapodásának megfelelően a a Ny-D-i Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulásnak 760 200 forint összegben. A vérszállítást évi 66 000 forintban támogatjuk.
A BURSA HUNGARICA Felsőoktatási Ösztöndíj Támogatásra jelenleg 100 000 forintos támogatási összeg került tervezésre (1 fő).
A jelentősebb települési rendezvényekre (Idősek Napja, falunap, egyéb kulturális rendezvény) járulékokkal, egyéb szolgáltatásokkal az Önkormányzatnál 3 800 000 forintos előirányzatot terveztünk, míg a Művelődési Háznál 5 000 000 forintot.
Felhalmozási kiadások - beruházások, felújítások
A költségvetési év folyamán 316 590 877 forintos beruházást és 11 950 000 forintos felújítást, illetve 543 000 forint egyéb felhalmozási hozzájárulást a Ny-D-i Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulásnak tervezünk az Önkormányzat és intézményeinél összességében.
A beruházások keretében megvalósítandó célok:
Településterv elkészítésével kapcsolatos tervezői és szakértői feladatok 4 400 000 forint
A VASIVÍZ Zrt. által, a víz és szennyvíz közműrendszeren végzett beruházás 635 000 forint
Gyöngyszem Bölcsőde építése Gencsapátiban 119 021 922 forint
Apponyi u. csapadékvíz-elvezetés, burkolat-felújítás 146 889 155 forint
Gencsapáti, 918/2 és 918/3 hrsz-ek 12/48 hányadának megvásárlása 1 702 800 forint
Gencsapáti, Hunyadi út 223., 404 hrsz ingatlan megvásárlása 43 180 000 forint
Gencsapáti Község Önkormányzatánál egyéb tárgyi eszköz beszerzés 508 000 forint
GESZGYI tárgyi eszköz beszerzések 254 000 forint
A felújítások keretében a VASIVÍZ Zrt. a víz- és szennyvízközmű rendszeren végzett rekonstrukciós munkálataira került 11 950 000 forint összeg betervezve, a jelenleg már itt lévő és évente várható számlák alapján.
Kormányzati funkciók
A kormányzati funkciók közül néhányat emelnék ki, mivel a 2025. évi költségvetés részletező részleteiben mutatja be a 2025. évi kiadásokat.
Jogalkotó és általános igazgatási tevékenységek
A kiadási előirányzatot 383 039 491 forintban terveztük, a szokásos működéshez kapcsolódóan az előző év arányait figyelembe véve. Itt jelennek meg a választott tisztségviselők tiszteletdíjai, azok járulékai. Dologi kiadások között biztosítások, üzemanyag, tagdíjak, cégautóadó. Itt került tervezésre a pályázatokhoz kapcsolódó fordított áfák befizetése is, illetve a tartalék, amelynek várható összege 329 064 491 forint.
Köztemetők fenntartása
A központi költségvetési támogatás 963 815 forint, míg saját bevételként 420 000 forinttal számoltunk, így az önkormányzati hozzájárulás 1 524 485 forint. Itt jelenik meg a temetőgondnoki feladat is, illetve idén szükséges a ravatalozók villám-, érintés- és tűzvédelmi felülvizsgálata.
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás
A kiadási előirányzatok között az üzemeltetési anyagok, közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások (Egészségház, sportöltöző, kis iskola, várhatóan Takszöv. kiadásai, köztük közműkiadások, szőnyegbérlés, villám-, érintés- és tűzvédelmi felülvizsgálat) jelennek meg, illetve az ingatlanszerzések kiadásai, mindösszesen 53 500 000 forintban. Bevételi előirányzatban a földterület, bérlemények használati díja 2 415 000 forinttal.
Építésügy igazgatása
A Lechner Tudásközpont Nonprofit Kft által kiírt pályázat keretében zajló „Településterve elkészítésével kapcsolatos tervezői és szakértői díjak” 7 900 000 forintos szerződéses díjból még 4 400 000 forint nem került kifizetésre. Ezen a feladaton került előirányozva a főépítészi feladat is 200 000 forint összegben.
Közutak, hidak fenntartása, üzemeltetése
A központi költségvetés e feladatra 3 200 925 forint támogatást biztosít, a feladatellátáshoz önkormányzati forrás biztosítása is szükséges idén, a tervezet alapján.
Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek
Csapadékvíz-elvezetési tanulmányterv elkészítésére szerződött le az Önkormányzat tavalyi év végén, ezen összeg került előirányzásra 450 000 forintban.
Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása
Az előirányzat 762 000 forinttal került tervezésre, mely a gyűjtőpontos lomtalanítás költségét tartalmazza, illetve 2 konténer szállítási díját.
Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése
A szennyvíz-hálózaton elvégzett rekonstrukciós költségeket tartalmazza, amelyek a Vasivíz Zrt-vel kompenzálva kerül kiegyenlítésre a rendszerhasználati díjak fejében. Bevételi erőirányzatként 3 175 000 forint rendszerhasználati díjat terveztünk, míg a kiadási előirányzatként 4 450 000 forintot.
Településfejlesztési projektek és támogatások
166 682 370 forintos kiadási előirányzatban az Apponyi A. utca csapadékvíz elvezetés, burkolat-felújítás és közterület-fejlesztési projekt megvalósításával kapcsolatos költségek továbbgondolt tervei jelennek meg.
Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése
Az ivóvíz közműrendszeren elvégzett rekonstrukciós költségeket tartalmazza, amelyek a Vasivíz Zrt-vel kompenzálva kerül kiegyenlítésre a rendszerhasználati díjak fejében. Bevételi erőirányzatként 2 145 000 forint rendszerhasználati díjat terveztünk, mivel egyéb tömeges rákötés a hálózatra a lakos részéről már nem történik, míg a kiadási előirányzatként 8 135 000 forintot.
Közvilágítás
Közvilágításhoz kapcsolódóan alapvetően áramszámla és elemkarbantartás számla jelenik meg minden hónapban, amelynek fedezetére 18 669 000 forint lett tervezve. 2024. évben az Audax Renewables Kft. közel 30 db jóváíró és előíró számlát bocsátott ki az Önkormányzat részére, amelyek alapján 3 164 225 Ft-ot vissza is utalt. Azóta mégegy jóváíró számla készült, amelynek díja 2025. évben érkezett be 749 749 forint összegben. Mindezek után erre az időszakra 2025-évben kibocsátott egy fizetendő számlát bruttó 4 105 318 forintban. Ennek köszönhető az emelt tervezés. A központi költségvetés 6 365 000 forint alaptámogatást, illetve 5 810 000 forint műkődési támogatást biztosít.
Zöldterület-kezelés
Ezen kormányzati funkción is került előirányzat megtervezésre, azaz a zöldterület kezeléséhez kapcsolódó kiadások jelennek meg, mint fűkasza költségei, favágás. 1 927 000 terveztük.
Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
(Műszaki Csoport és egyéb településüzemeltetési feladatok)
Az előirányzatot 55 838 000 forintban terveztük, a szokásos működéshez kapcsolódóan az előző év arányait figyelembe véve.
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
A védőnői feladatkör jogszabály alapján 2023.07.01. naptól átkerült a Vas Vármegyei Markusovszky Kórház fennhatósága alá. Nálunk már minimális a hozzájuk kapcsolódó kiadás, éves szinten 245 000 forint lett tervezve. A Kórház negyedévente az ingatlanrész használatáért 120 000 forintot fizet.
Közművelődési – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
Ezen feladat kerülnek tervezésre a településhez kapcsolódó egyes rendezvények részben felmerülő költségei, mint például a falunap, idősek napja. Betervezve 3 800 000 forint lett rá. Idén megjelennek rajta a Művelődési Ház karbantartásához kapcsolódó kiadások, mint udvari raktár bádogozása, előtető megerősítése, faszerkezet festése, hőszivattyú bekerítése.
Civil szervezetek működési célú támogatása, illetve Egyházak közösségi- és hítéleti tevékenységének támogatása
Évente a tárgyi szervezetek pályázatot nyújthatnak be támogatásra. Ennek keretösszege az idei költségvetésben a civil szervezetek esetében 2 300 000 forint, míg az egyház esetében 200 000 forint.
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
Ennek keretében még a TOP projekthez tartozó utólagos projektmenedzseri díj jelenik meg. Egyúttal idei évben a Gyöngyös-kert Óvoda karbantartásához kapcsolódó jelentősebb munkálatok is, mint: lapostető beázás megszűntetése, füstelvezető ablakok hibájának kivizsgálása, északi oldal kerítés csere és tereprendezés, hátsó udvari játéktároló vakolása, betonozása, tető csere. Összességében ezen a feladaton 3 967 000 forint került előirányzásra.
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
A gyermekétkeztetés kötelező önkormányzati feladat, a bevételi előirányzatban az előző év számainak figyelembe vételével kerültek kialakításra, az iskolai térítési díjbevételt tekintetében 8 255 00 forint, míg az óvoda esetén 3 810 000 forint. Az óvodában nagyon sok fő jogszabály alapján ingyenesen étkezik. A vásárolt élelmezés biztosítására a Delirest Kft-vel van szerződés, aki idén nem adott emelt árat, így ez is a tavalyi év függvényében került tervezésre, az iskola esetében 21 870 000 forint, míg az óvoda esetén 21 430 000 forint.
A központi költségvetés a gyermekétkeztetésre 29 469 449 forint támogatást biztosít, az Önkormányzatnak várhatóan a feladatellátáshoz a Gyöngyös-kert óvodánál megjelenő további kiadásokat is figyelembe véve 6 506 051 forint támogatást kell biztosítania.
Gyermekek bölcsödében és mini bölcsödében történő ellátása
A TOP_PLUSZ projekt keretében még 119 118 817 forintos előirányzatban a bölcsődeépítéssel kapcsolatos költségek (szakmai szolgáltatás, egyéb szolgáltatás, működési célú ÁFA, beruházási költség).
Saját forrásként is jelennek meg beruházási kiadások 19 050 000 forint összegben. Illetve előirányzásra kerültek egyéb működési költségek is. Köztük az Önkormányzat Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatával megkötött feladat-ellátási szerződés keretében történő a bölcsődei ellátása.
Szociális étkeztetés szociális konyhán
A feladatellátáshoz a központi költségvetés 4 691 560 forint támogatást biztosít, az önkormányzati hozzájárulás 1 454 440 forint.
A vásárolt élelmezési szolgáltatás költségét a tavalyi év arányában számoltuk, 14 892 000 forint mivel nem történt változás az árában.
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátások
A rendkívüli (létfenntartási, gyógyszer, temetési) és rendszeres (lakásfenntartási, ápolási, étkezési térítési díj átvállalása és hulladékgazdálkodási térítési díj átvállalása) települési támogatásokat a rászoruló személyek támogatására használjuk fel. Az előirányzatot 3 000 000 forintban terveztük.
Az előirányzatban megjelenik az esetleges szociális tűzifa pályázathoz kapcsolódó saját költségek is, mint önrész és szállítási költség 1 000 000 forint, amelynek önerőn felüli része elszámolható a szociális és gyermekjóléti feladatok egyéb támogatásának terhére.
Önkormányzati költségvetési szervek
Polgármesteri Hivatal
Az intézmény bevételi és kiadási előirányzata 65 400 000 forint.
A személyi juttatások előirányzata 51 334 000 forint. A kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok 6 920 000 forint.
A dologi kiadások 7 146 000 forint, amely a szokásos működéshez kapcsolódó kiadásokat tartalmazza.
A központi költségvetés a Hivatal működéséhez – a Költségvetési törvény 2. számú mellékletében meghatározott módon – lakosságszám-arányosan járul hozzá. A támogatás jelenlegi száma a tavalyi összeget mutatja, a 48 888 895 forint-ot a választások miatti hivatali rendezések miatt. Várhatóan még 2,9 millió forint támogatással lehet számolni. Az Önkormányzat a pénzmaradványon felül 13 217 647 forint hozzájárulást biztosít.
Az intézmény 2024. évi pénzmaradványa 3 243 458 forint.
Művelődési Ház és Könyvtár
Az intézmény kiadási és bevételi előirányzata 32 900 000 forintban került megállapításra 2025. évben.
A személyi juttatások előirányzata 19 000 000 forint. A kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok 1 400 000 forint.
A dologi kiadások 12 500 000 forint, amely a szokásos működéshez kapcsolódó kiadásokat tartalmazza. Előirányzatában 5 000 000 forint került tervezésre a település különböző rendezvényeire.
Az központi költségvetés által biztosított támogatás jelenleg látható összeg 5 986 165 forint, ami még kiegészülhet 2,5-3 millió forinttal. Az Önkormányzatnak az intézmény működéséhez a pénzmaradványán felül 22 551 284 forint összeggel járul hozzá.
Az intézmény 2024. évi pénzmaradványa 3 472 551 forint.
Gencsapáti Egységes Szociális és Gyermekjóléti Intézmény
Az intézmény bevételi és kiadási előirányzata 32 900 000 forinttal került betervezésre, figyelembe véve az állami támogatások összegét.
A személyi juttatásoknál már tervezésre került a minimálbér emelése miatti különbözetet, azonban nem tartalmazza a központi költségvetés által, évközben biztosított szociális ágazati pótlék összegét, mivel azok havonta érkeznek állami támogatás formájában, így összege 22 580 000 forint, az ezekhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok 3 050 000 forint.
A dologi előirányzatok minimális emelkedést mutatnak, azonban a folyamatos áremelkedések miatt ez szükséges is vált, 7 016 000 forint.
Beruházások között figyelembe véve a lehetőségeket szükségessé válik a feladatinak ellátásához meglévő eszközök frissítése, amelyre tervezve 254 000 forint lett.
A központi költségvetés az intézmény működéséhez jelenleg 24 010 800 forint támogatást biztosít, illetve a Család- és gyermekjóléti szolgálat esetében várhatóan még 500 ezer forint támogatás várható. A pénzmaradványon felül az Önkormányzat 5 693 783 forinttal járul hozzá az intézmény működéséhez.
Az intézmény 2024. évi pénzmaradványa 3 195 417 forint.
Gyöngyös-kert Óvoda
A bevételi és kiadási főösszege 145 200 000 forinton került tervezésre. A személyi juttatások előirányzata 116 410 000 forinton (a megemelkedett összeg az új pedagógus törvény előírásait figyelembe véve készültek), a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 14 930 000 forinton, a dologi juttatások előirányzata 13 860 000 forinton került tervezésre, amely az általános, megszokott működés fedezetét biztosítja.
A központi költségvetés 133 171 166 forintos támogatást biztosít, az Önkormányzat a 9 708 862 Ft pénzmaradványon felül 2 319 972 forinttal járul hozzá az intézmény működéséhez.
Az intézmény 2024. évi pénzmaradványa 9 708 862 forint.
Ezen magas összeg indoka, hogy 2024. év elején teljesen kiforratlan volt a béremelésre megkapott bértömeg felhasználásának mikéntje, így több olyan tétel is önkormányzati finanszírozás terhére került betervezésre, amelyről első körben feltételezni lehetett, hogy arra nem használható fel.
Tisztelt Képviselő-testület!
Álláspontunk szerint az intézményvezetők közreműködésével összeállított költségvetési tervezet – a szomszédban zajló háború következtében bekövetkezett gazdasági és energia-ellátási nehézségek ellenére – biztosítja a takarékos, kiegyensúlyozott és biztonságos költségvetési gazdálkodást és a megfelelő színvonalú kötelező önkormányzati feladatellátást, ezért javasoljuk az előterjesztés elfogadását.
A 2024. évi önkormányzati gazdálkodás biztonságát garantálhatja, hogy
1. a költségvetési szervek 2023. évben is fegyelmezett, felelős és takarékosság mellett, azonban a biztonságos gazdálkodást folytattak, a költségvetési előirányzatokat nem lépték túl, a költségvetési szervek jelentős pénzmaradvánnyal zárták a költségvetési évet;
1. a jelentős, 331 502 864 forintos tartalékkeret biztosítja az önkormányzati feladatellátás zavartalan ellátását, a nem tervezett, a költségvetési év során felmerült kiadások fedezetét.
Az önkormányzati feladatellátás hosszú távú fenntarthatósága és a település fejlődése, fejlesztése érdekében – a korábbi évekhez hasonlóan – átgondolt, takarékos gazdálkodás szükséges, de emellett folytatni kell a község fejlődését megalapozó felújításokat, beruházásokat, ugyanakkor többletforrásokat kell biztosítani a folyamatos áremelkedésének, a béremelések megnövekedett finanszírozási szükségletére.