Gencsapáti Község Önkormányzatának és intézményeinek mindösszesen bevétele 81,97 %-on realizálódott (1.556.069.525 Ft), ugyanakkor az átgondolt, fegyelmezett gazdálkodást igazolja, hogy kiadási előirányzat teljesülése 60,17 %-os volt (1.142.340.512,- Ft), úgy, hogy a költségvetési év során a településen 174.607.129,- Ft-os beruházás (a legnagyobb horderejű a Gyöngyszem Bölcsőde építése és Csapadékvíz-elvezetési rendszer és közterületek fejlesztése) és 16.296.793 Ft-os felújítás (vízi – és szennyvízközmű építési munkák, Művelődési Ház hőszivattyú telepítése és kazáncsere) valósult meg.

A kiegyensúlyozott, biztonságos, nyugodt pénzügyi gazdálkodás a költségvetési év során biztosított volt.

Az önkormányzat feladatainak ellátását állami támogatásból, pályázatokból, ÁHT-n belüli támogatásokból és saját bevételekből biztosította.

A saját bevételek helyi adókból, vagyonhasznosítási bevételekből, az önkormányzat területén kiszabott különböző bírságokból (pl.: levegőtisztaság-védelmi bírság, eb szökésének megakadályozásának elmulasztása miatti eljárás), az alaptevékenységgel összefüggő szolgáltatások ellenértékéből, valamint egyéb bevételekből származnak (pl.: kamat, kerekítési különbözet, előző időszak költség-visszatérülései, egyutas göngyölegek visszaváltása).

A központi költségvetés

összesen 283.215.018 forint támogatást biztosított. A 2024. évről leadott beszámoló alapján az önkormányzat még további támogatásban részesül, amelyet 2025. évben mint elszámolásból származó bevétel fog kiutalni a MÁK 1.483.540 forint összegben (köznevelési feladatok 143.400 forint + szociális étkeztetés 339.440 forint + személyi gondozás 602.500 forint + gyermekétkeztetés 398.200 forint).

A fentiek alapján az önkormányzat mindösszesen bevétele 1.535.146.531 forint, 81,77 %-os teljesítés.

2024-ban a kiadási előirányzat 60,78 %-on (1.141.037.806 forint) realizálódott.

A kormányzati funkciókon történt pénzmozgások bemutatása röviden történik, mivel a 2024. évi zárszámadás 13. sz. melléklete részleteiben taglalja őket.

A mindösszesen kiadás 74.025.608 forintban teljesült. Ezen a kormányzati funkción jelennek meg a választott tisztségviselők tiszteletdíjai, a nyári diákmunkához kapcsolódó bérek, a belső ellenőr munkadíja, ünnepi megemlékezések és azok kiadásai. A személyi juttatások járulékai. Dologi kiadások között találhatók az MVN-390 forgalmi rendszámú gépjárműhöz kapcsolódó kiadások (pl: üzemanyag, karbantartás, biztosítás, műszaki vizsga, javítás, karbantartás), tagdíjak, cégautóadó. Könyvek kerültek beszerzésre A fordított ÁFA miatti befizetések, illetve a tartalék is itt jelenik meg, amelynek év végi összege 334.029.571 forint. Ezen a funkción zajlott lea belterületbe vonással kapcsolatosan felmerült költségek kifizetése. GDPR, - főépítészi, - kataszter szaktanácsadási feladatok ellátása megtörtént. Bevételek voltak a nyári diákmunkához kapcsolódó bértámogatás, a levegőtisztaságvédelmi bírság, kamatbevételek, az előbb említett belterületbe vonás költségtérítése, kerekítési különbözetek.

Adott funkción a kiadások között elszámolásra került áramdíj, víz- és csatornadíj, temetőgondnoki feladat. Tájékoztató táblák kerültek kihelyezésre, illetve mobil WC. Síremlék helyreállítására is sor került, amihez biztosítói kártérítés is érkezett. Mindösszesen kiadás 2.445.153 forint. Bevételek között a sírhelymegváltások, behajtási engedélyek, temetőhozzájárulás és biztosítói kártérítés érkezett. Ezen felül az önkormányzat állami támogatása a köztemetőhöz 963.815 forint.

A kiadások között üzemeltetési- és karbantartási anyagok, zászlók, tájékoztató táblák, közüzemi díjak, karbantartási költségek (tűzoltókészülékek, tűzivíz tározó, kazán), riasztórendszer javítás, szőnyegbérlet (Egészségház), értékbecslés, energetikai tanúsítvány, okiratszerkesztés került elszámolásra. Az egyéb szolgáltatásoknál jelennek meg hulladékszállítás, riasztófelügyelet, játszótéri eszközök felülvizsgálata, a Művelődéi Ház hőszivattyú cseréje miatti gázszolgáltatás szüneteltetése és újraindítása.

A funkció Működési bevételeiként jelentek meg a használati díjak és egyéb bérleti díjak 2.794.955 forinttal.

Az év folyamán felkészítésen vettek részt az arra kijelölt személyek, megkülönböztetésükhöz pólók, sapkák készültek.

A Lechner Tudásközpont Nonprofit Kft által kiírt pályázat keretében zajló „Településterv elkészítésével kapcsolatos tervezői és szakértői díjak” programhoz kapcsolódóan merült fel 3.500.000 forint.

A kiadások között dolomit, murva, útszórósó beszerzése, utak javítása és gépi földmunka lett elszámolva. Állami támogatásként 3.200.925 forint érkezett hozzá.

A töltésen keletkezett hódkár helyreállításához készült szakvélemény díja jelenik meg a funkción.

A lomtalanításhoz kapcsolódó szállítási költségét tartalmazza, illetve a szelektív hulladéktárolók osztásához kapcsolódó feladatellátást.

A szennyvízközmű-rendszeren elvégzett rekonstrukciós költségeket tartalmazza 1.683.284 forint, amelyek a Vasivíz Zrt-vel kompenzálva kompenzálva (számla nettó része, az áfa beutalásra kerül a NAV felé) kerül kiegyenlítésre a rendszerhasználati díjak fejében 1.590.874 forint.

A TOP_PLUSZ Csapadékvíz-elvezetési rendszer és közterületek fejlesztése Gencsapátiban projekt költségei jelennek meg rajta, mindösszesen kiadás 94.208.244 forint, köztük kivitelezési munka, közbeszerzési szaktanácsadás, hírdetményellenőrzési díj.

A víziközmű rendszeren elvégzett rekonstrukciós költségeket tartalmazza, összesen 1.868.619 forint. A kiadásokkal szemben a Vasivíz Zrt-vel kompenzálva (számla nettó része, az áfa beutalásra kerül a NAV felé) kerülnek kiegyenlítésre a rendszerhasználati díjak, 2.140.488 forint.

Közvilágításhoz kapcsolódóan alapvetően áramszámla és elemkarbantartás számla jelenik meg. Kiadások összesen 23.479.536 forint egész évben, amelynek fedezetére 15 494 000 forint lett tervezve. A központi költségvetés 6.365.000 forint alaptámogatást, illetve 5.970.000 forint műkődési támogatást biztosít. A közvilágítással kapcsolatosan év közben az Audax Renewables Kft. másfél évre visszamenőleg számlamódosításokat hajtott végre, ezért torzul a számlák megjelenése. Bevételek között 12.025.020 forint jelenik meg.

Ezen a funkción jelennek meg a fűnyíró traktorok, fűkaszákhoz kapcsolódó kiadások. Az év során elszámolásra került üzemanyag, olaj, karbantartási anyag hozzájuk. Évközben karbantartásra szorultak. Szükséges volt a fák bevizsgálása, illetve a veszélyes fák kivágása.

Ezen a funkción jelennek meg a műszaki csoporthoz kapcsolódó személyi kifizetések, mint bér, jutalom, cafatéria, túlmunka, munkábajárás, betegszabadság, ezek járulékai. A dologi kiadások között jelennek meg: munka – és védőruha, védőital, üzemeltetési- és karbantartási anyagok, gázpalack, üzemanyag, alkatrészek, szerszámok. Az egyéb szolgáltatásokon belül mutatjuk ki a különböző biztosításokat, műszaki vizsgára felkészítést. Az általuk használt gépjármű után fizetjük a cégautóadót is.

Ezen funkción az Ottómedic Kft-nek az Egészségház takarításához hozzájárulás jelenik meg, összesen 384.000 forint.

A védőnői feladatkör jogszabály alapján 2023.07.01. naptól átkerült a Vas Vármegyei Markusovszky Kórház fennhatósága alá, így leredukálódott a védőnőkre elszámolandó költségek sora. Telefon és internetszolgáltatás merül fel hozzájuk kapcsolódóan ezen a funkción, illetve a felmerülő postaköltségek megtérítését az önkormányzat felvállalta. (A Kórház a védőnői szolgálat működést biztosító helyszínért ingatlanrész használati átalányt térít, a megjelenése a 013350 kormányzati funkción.)

Művelődési Ház intézményvezetői posztra beérkező pályázatok szakvéleményezése. Mindösszesen 88.900 forint.

Ezen a funkción rendezvények költsége számolható el köztük jelentős részben a szépkorúak köszöntése jelenik meg. Mindösszesen ezen a jogcímen 1.870.356 forint.

Évente működéshez, illetve egyes programok hozzájárulásához pályázat nyújtható be támogatás igénylésére, 2024. évben ilyen jogcímen 1.825.000 forint került kiosztásra.

Ennek keretében még a TOP projekthez tartozó utólagos projektmenedzseri díj jelenik meg. Összes kiadás 127.000 forint. (A köznevelési feladatok ellátására kapott állami támogatások vonatkozásában még költségek a Gyöngyös-kert Óvodánál jelennek meg.)

A gyermekétkeztetés kötelező önkormányzati feladat, amelyhez év közben 30.592.788 Ft állami támogatás is érkezett (elszámolás során még 398.200 forint többlettámogatás illeti), térítési díjként kerekítési különbözettel együtt 13.544.051 forint került beszedésre (4.625.525 forint óvodai és 8.918.526 forint iskolai). Kiadásként az önkormányzatnál az étkeztetés díja, fogyóeszköz beszerzés, az étkeztetés informatikai moduljának és a melegentartó karbantartási költségei jelentek meg, összesen 43.571.470 forint. (Gyermekétkeztetés vonatkozásában még költségek az állami támogatás terhére a Gyöngyös-kert Óvodánál jelennek meg.)

Az önkormányzatnál ezen a kormányzati funkción jelenik meg TOP projekthez tartozó utólagos projektmenedzseri díj, illetve a RAP-794 kisbuszhoz kapcsolódó kiadások (üzemanyag, biztosítás, kerékcsere, műszaki vizsga). Összesen kiadás 713.522 forint. (Az idősek nappali ellátása vonatkozásában még költségek az állami támogatás terhére a GESGYI-nél jelennek meg.)

Az Önkormányzat Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatával megkötött feladat-ellátási szerződés keretében gondoskodik a bölcsődei ellátásról. Illetve ezen a kormányzati funkción fut a TOP_PLUSZ Gyöngyszem Bölcsőde építése Gencsapátiban projekt. Összesen kiadás 80.922.869 forint.

A szociális étkeztetéshez év közben érkezett állami támogatás 4.667.300 forint (elszámolás alapján még érkezik 339.440 forint). Beszedett térítési díjak 9.443.130 forint. Ezen kormányzati funkcióra kiadás a GESZGYI-nél, illetve az Önkormányzat esetében történt. Az önkormányzatnál jelenik meg maga a szociális étkeztetés, illetve az étkezetési informatikai modul, összességében az önkormányzatnál 16.504.723 forint összegben.

A rendkívüli (létfenntartási, temetési) és rendszeres (lakásfenntartási, ápolási) települési támogatásokat a rászoruló személyek támogatására használtuk fel. Év közben szociális célú tüzelőanyag kiosztására is sort került. Mindösszesen kiadás 5.159.173 forint volt. A szociális célú tüzelőanyaghoz 1.493.520 forint állami támogatást nyert az önkormányzat. 2024. évben az önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak ellátásra 5.079.044 forintot kapott. A kapott támogatás fel nem használt része egyéb szociális célra is felhasználhatók.

Forgatási célú betételhelyezések történtek az év során rövidebb távokra.

A hivatal tárgyévi bevételi előirányzatának teljesülése 99,97 %-os (62.599.107 forint).

A bevételek között a választáshoz kapcsolódó támogatás, az esketési díjak, kerekítési különbözetek kerültek elszámolásra, illetve a pénzmaradvány és a fenntartói finanszírozás. A bevételek a kiadásokat 3.243.458 forinttal haladták meg, amely egyben a Hivatal pénzmaradványa is. A költségvetési év során biztosított volt a hivatali feladatellátás kiegyensúlyozott és biztonságos működése.

A kiadási előirányzat 94,79 %-on teljesült (59.355.649 forint).

A 2024-i választások módosították a Hivatal költségvetését, hatással volta a személyi juttatásokra és azok járulékaira is. Az általános rezsiköltségek mellett a választáshoz kapcsolódó kiadások is megjelentek, mint szavazófülkéhez faanyag, akasztórúd, függönyök. Ezek mellett szakmai anyagokra előfizetés történt (Lexpraxis, Jegyzőpraxis, Birtokvédelmi kézikönyv). Az év folyamán felmerült még költség tisztítószerekre, irodaszerekre, nyomtatványokra, üzemeltetési – és karbantartási anyagokra. Az évente felmerülő licencdíjak szintén megfizetésre kerültek. Karbantartás, javítás történt a bejárati ajtókon, nyomtatón, gázkazánon és WC tartályon. GDPR feladatok is ellátásra kerültek. Felmerülő költségek voltak még az ÁHT tanácsadás, szerves hulladék leadás, kémény felülvizsgálat. Az egyéb szolgáltatások között a megszokott kiadások pl. a postaköltség, hulladékszállítás, foglalkozás egészségügyi szolgáltatás. Beruházásra kerültek hangfal, vezetékes- és mobiltelefonok.

Az intézmény bevételeinek teljesülése 100 %-os. A költségvetési bevételek között elszámolásra került a Nemzetközi Betlehemes találkozó, az Érték és Közösség Apáti települések országos találkozója és a Petrás Mária és zenekara programok lebonyolításához nyert támogatások. A Működési bevételek közé elszámolásra kerültek: terembérlet, könyvtári beiratkozási díjak, táboroztatás részvételi díja, kamatbevétel, villamosenergia elszámolás, villamosenergia betáplálás, SZJA 1 % felajánlás és tájékoztatás késése miatt kötbér beutalás. A finanszírozási bevételeknél a pénzmaradvány és fenntartói finanszírozás került kimutatásra. A Mindösszesen bevétel 33.149.445 forint. A 2024. évi pénzmaradványa 3.472.551 forint.

Az intézményi kiadás mindösszesen 29.676.894 forint, 89,52 %-os megvalósulás. A személyi jellegű kifizetések és azok járulékai mellett a dologi kiadások között elszámolásra került a könyvtári állomány gyarapítása, rezsiköltségek, tisztítószerek, irodaszerek, nyomtatványok, üzemeltetési – és karbantartási anyagok, rendezvényekhez kapcsolódó beszerzések, csoportos étkeztetés, informatikai rendszerek karbantartása, csatornahálózat mosatás. Gyermeknapra fa körhinta és légvárbérlés volt. Év közben megtörtént a villamos biztonsági, és időszakos villámvédelmi felülvizsgálat, ellátásra kerültek a GDPR feladatok. Az általános szolgáltatások mellett nevezések voltak a pályázatokra, szakmai továbbképzésre is sor került, teljesítménybővítés és villanyszerelés is. Beruházások keretében egy használt fénymásoló beszerzésére került sor.

Az intézmény bevételeinek teljesülése 100,00 %-on realizálódot. A költségvetési bevételek között kerekítési különbözet, kamatbevétel és korábbi évekből származó ÁFA túlfizetés kiutalása jelenik meg, míg a finanszírozási bevételeknél a pénzmaradvány és fenntartói finanszírozás. Mindösszesen bevétele 31.843.100 forint. A 2024. évi pénzmaradványa 3.195.417 forint.

Az intézmény kiadási előirányzata 89,97 %-on (28.647.683 forint) realizálódott.

A személyi juttatások és azok járulékai mellett a dologi kiadások között az általános rezsiköltségek, hírlapelőfizetések, munka- és védőruha, irodaszerek, nyomtatványok, sírcsokrok, dekoráció, virágföld, edények beszerzése került elszámolásra. Az év folyamán gázkazán javítás és karbantartásuk is megtörtént. Az egyéb szolgáltatások között a folyamatos szolgáltatások jelennek meg (pl. bankköltség, hulladékszállítás, rendelkezésre állás, biztosítás, …) GDPR feladatok is ellátásra kerültek. Beruházások között vágógép és italmelegentartó került beszerzésre.

Az intézmény bevételi előirányzata 100 %-on (135 668.252 forint) realizálódott, melyből 120.531.312 forint (elszámolás szerint 120.674.712 forint) a központi költségvetési támogatás, és 9.307.353 forint az önkormányzati hozzájárulás. Az intézményi finanszírozás mellett bevételét képezte az áramdíj elszámolásból származó költségvisszatérítés, kamatbevétel és a tárgyi eszköz értékesítés. A 2024. évi pénzmaradványa 9.708.862 forint. A jelentős összegű maradványa az eredetileg az állami támogatás kötött bérfelhasználásába nem elszámolható jubileumi jutalom és átfedési idők miatt, illetve a párhuzamos foglalkoztatás csak részleges megvalósulása miatt mutatkozik. Évközi központi tájékoztatás alapján ezen összegek 2024. évben elszámolhatóvá váltak a támogatás terhére.

A kiadási előirányzat teljesülése 92,84 % (12.959.390 forint) volt.

A személyi juttatások előirányzata és a munkáltatókat terhelő járulékok mellett a dologi kiadások között az általános rezsiköltségek, üzemeltetési- és karbantartási anyagok- és munkálatok jelennek meg. A gyerekek fejlesztéséhez szakmai anyagbeszerzés történt Az SNI és BTMO fejlesztés is történt az év folyamán, és a GDPR feladatok ellátása is megtörtént. Az egyéb szolgáltatások között az általánosságban felmerülő rezsiszolgáltatások mellett, sor került veszélyes fa kivágásra, függönykarnis szerelés. Az egyéb szolgáltatások között a folyamatos szolgáltatások jelennek meg (pl. bankköltség, hulladékszállítás, munkavédelmi átalány, tűzvédelmi átalány, …). Beruházások között fejlesztő hintaállvány, mikrohullámú sütő, telefon és laptop került beszerzésre. Év közben elindult az OVI kréta, ami mindenképpen indokolta már a számítógépes park frissítését.

Az Önkormányzat 2024. évben is eredményes és sikeres évet zárt.

Az Önkormányzat három folyamatban lévő projektje a 2 darab TOP_PLUSZ kivitelezés, a Gyöngyszem Bölcsőde építése Gencsapátiban és a Csapadékvíz-elvezetési rendszer és közterületek fejlesztése Gencsapátiban, illetve a 3., a Lechner Tudásközpont Nonprofit Kft által meghirdetett Településterv készítés.

Az eredményes gazdálkodást bizonyítja, hogy 2024. évben a Gyöngyös-kert Óvodában 9.708.862 forint, a Gencsapáti Egységes Szociális és Gyermekjóléti Intézménynél 3.195.417 forint, a Gencsapáti Művelődési Ház és Községi-Iskolai Könyvtárban 3.472.551 forint, a Gencsapáti Polgármesteri Hivatalban 3.243.458 forint, míg az Önkormányzatnál 394.108.725 forint, azaz mindösszesen 413.729.013 forint maradvány keletkezett.