A 2026. évi költségvetési tervezet összeállításakor meghatározó szempont volt a kötelező önkormányzati feladatellátás jó színvonalú ellátása, az önkormányzati intézményhálózat, valamint a költséghatékony és takarékos energiafogyasztás fenntartása, az előző év(ek)ről áthúzódó beruházások befejezése, projektek folytatása és további, a település fejlesztését szolgáló fejlesztések előkészítése és megvalósítása.

A Polgármesteri Hivatal az Ávr. 27. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettsége teljesítése érdekében 2026. január 14.-én egyeztetett a költségvetési szervek vezetőivel, mely során az intézményvezetők tájékoztatást kaptak költségvetési törvény alapján az Önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról.

Fenti rendelkezések, valamint a lefolytatott intézményvezetői egyeztetés alapján az Önkormányzat és intézményei 2026. évi költségvetését az alábbiak szerint terjesztjük a Tisztelt Képviselő-testület elé, kérve az előterjesztés megvitatását, és a költségvetési rendelet elfogadását.

Az önkormányzatok központi költségvetési támogatási rendszere 2026. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, 2013-ban kialakított feladatalapú támogatási rendszerben történik, oly módon, hogy érvényre kell juttatni a 2026. évi költségvetési törvény általános célkitűzéseit.

2026. évben is változást jelent a minimálbér és a garantált bérminimum emeléséből adódó illetménynövekedés, illetve mind a pedagógusok, mind a köztisztviselők, mind a szociális és kulturális szféra kötelező illetményemelése. A Költségvetési törvény az ezekhez szükséges fedezetet tartalmazza.

A fiatal generáció megfelelő nevelésben, gondozásban részesítése érdekében kiemelt figyelmet fordít a gyermekétkeztetésre, a szünidei étkeztetés biztosítására és a kisgyermekellátó-rendszer hatékony megszervezésére.

Az önkormányzati finanszírozás tekintetében a működőképesség és a stabilitás megtartása, a működési hiány nélküli gazdálkodás fiskális feltételeinek erősítése.

Az Áht. 6. § (3)-(4) bekezdése alapján:

(3) Működési célú bevételek – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint

(4) Felhalmozási célú bevételek – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint

A központi költségvetés 2026. évben 393 095 707 forint támogatást biztosít az Önkormányzat számára.

Az Önkormányzatnak jogszabályi kedvezménynek köszönhetően 2026. évben szolidaritási hozzájárulást nem kell teljesítenie.

A helyi önkormányzatok támogatását a Költségvetési törvény 2-3. számú melléklete tartalmazza, amelyek a rendelet tervezet 1.-2. számú mellékletében egyértelműen bemutatásra kerülnek.

Az önkormányzatokat a települési önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímcsoporton belül megillető támogatások kizárólag az igazgatással, településüzemeltetéssel és egyéb önkormányzati feladatokkal kapcsolatos kiadásokra használhatók fel.

9 761 000 forint/fő, azaz mindösszesen: 72 524 230 forint. A támogatás összegéből 11 228 710 forint kötött felhasználású, kizárólag béremelésre számolható el.

A feladatellátás támogatásának összege 26 000 forint/hektár, összesen: 7 033 000 forint;

A Költségvetési törvény a köznevelési feladatok támogatására 152 562 940 forint támogatást biztosít, amelyből 9 434 700 forint szintén kötött felhasználású, kizárólag béremelésre költhető. Jogcímek szerinti bontásban:

A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben az önkormányzatok szerepe továbbra is az alapellátások biztosítása.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása 2026. évben is a 35.000,- Ft egy lakosra jutó adóerő-képességet meg nem haladó települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladatait támogatja. 2026. évben megjelenik közte már a bölcsődei támogatása is. A 2026. évi jogszabályok rögzítik a szociális dolgozók átlagos bruttó 15 %-os béremelését. Ezekhez az állami támogatás is igazodik.

Az Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatására 88 767 800 forint támogatásban részesül, az alábbi bontásban:

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása keretében a bértámogatás szintén az étkezők számától függ, amely évközben is jelentős változásokat mutathat, a bértámogatás összeg 27 896 000 forint, az üzemeltetési támogatása 6 433 440 forint. 2025. szeptember 1-jétől az Önkormányzat már 3 helyszínen folytat gyermekétkeztetést (Bölcsőde, Óvoda, Iskola).

A települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatai támogatásainak összege 2026. évben 6 010 508 Ft. A kiegészítő kulturális bértámogatás összege 5 911 884 forint, amelyből szintén kötött felhasználású a kötelező bruttó 15 %-os béremelés, a 2 989 638 forint.

Államháztartáson belüli támogatások között szerepeltetjük az állami támogatásokon kívül az egyéb ÁHT-n belülről érkező támogatásokat. Köztük például az Otthontámogatással összefüggő központi támogatást, pályázatokhoz kapcsolódó pénzátadásokat, működési hozzájárulásokat.

A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 8. § (3) bekezdése alapján a helyi adóból származó bevétel az azt megállapító önkormányzat bevétele, 2025. évtől azzal az eltéréssel, hogy az iparűzési adó növekmény jogszabályban meghatározott összegben nem az önkormányzat bevételét képezi.

Az adóbevételek közül az iparűzési adóbevételt így idénre 115 000 000 forintban, a magánszemélyek kommunális adóját 11 500 000 forintban, egyéb közhatalmi bevételeket (pótlék, bírság, talajterhelés) 500 000 forintban terveztünk.

A Költségvetési törvény 42. § (1) bekezdése alapján a települési önkormányzatot illeti meg

A működési bevételek (önkormányzat és intézményei vonatkozásában): a közfeladatok ellátása során a nyújtott szolgáltatások, az étkezési, házisegítségnyújtási, alapellátási térítési díjbevételek, az önkormányzati vagyon hasznosításából származó tulajdonosi bevételek – a lakás célú, illetve nem lakás célú helyiségek bérleti díjbevételei-, egyéb szolgáltatások (temető fenntartás, temető behajtás), közműrákötések, könyvtári tagdíjak, esetleges visszatérítések, kamatok, kötbérek, egyéb kerekítések.

A felhalmozási célú bevételekről a költségvetés előkészítéséig két projektet érintően van tudomásunk, egyik a Versenyképes Járások Program II. üteme (15 976 567 forint) és a Magyar Falu Program Közvilágítás korszerűsítése (24 914 895 forint), azaz mindösszesen 40 891 462 forint.

Finanszírozási célú bevételek között az Önkormányzat pénzmaradványa és az Önkormányzat betétek megszüntetései jelennek meg.

Az Önkormányzat és intézményi összessített táblában egyrészt látható a központi irányítószervi támogatás is, azonban a nettósítás következtében az 0-ra módosul.

Az Áht. 6. § (5)-(6) bekezdése alapján:

(5) Működési kiadások – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint

(6) Felhalmozási kiadások – és azok kiemelt előirányzatai – azok közgazdasági jellege szerint

A személyi juttatásokkal tervezésekor

A dologi kiadások anyagok és szolgáltatások vásárlásából, más befizetési kötelezettségek teljesítéséből, kamatfizetés és más, a működés során keletkező kiadások teljesítéséből származnak. Az intézmények tekintetében az éves szokásos működést takarja, fedezettel az esetlegesen felmerülő egyéb munkálatokra, vagy akár karbantartás javításokra. Az Önkormányzat esetében több ingatlanának jelentős karbantartási munkálatait is figyelembe vettük.

A költségvetési szervek dologi és egyéb folyó kiadásainak keretösszegét a 2025. évi teljesítési adatok, a bekövetkezett és „várható” változások, valamint a megkötött szerződések figyelembevételével állapítottuk meg.

A rendezvények megvalósításához kapcsolódó költségek többségében az Önkormányzat Művelődési Ház intézményénél jelenik meg 7 500 000 forint összegben.

A Képviselő-testület döntése alapján 2 300 000 forintos támogatást terveztünk a Gencsapáti székhelyű civil szervezetek támogatására, illetve 200 000 Ft-ot az egyház támogatására. Működési hozzájárulást a korábbi évek megállapodásának megfelelően a Ny-D-i Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulásnak fizetünk, illetve a vérszállításért évi 66 000 forintban hozzájárulást teljesítünk. Az Egészségház takarításához hozzájárulás formájában járulunk hozzá.

A BURSA HUNGARICA „A/B” Felsőoktatási Ösztöndíj Támogatására idén 500 000 forintos támogatási összeg került tervezésre.

A költségvetési év folyamán 153 256 500 forintos beruházást, 50 421 495 forintos felújítást, illetve 543 000 forint egyéb felhalmozási hozzájárulást (Ny-D-i Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás) tervezünk az Önkormányzat és intézményeinél összességében.

A beruházások keretében megvalósítandó célok:

beszerzéshez (pad, műszer, …) 1 841 000 forint

A felújítások keretében a VASIVÍZ Zrt. a víz- és szennyvízközmű rendszeren végzett rekonstrukciós munkálataira került 9 530 000 forint összeg betervezve, a Közvilágítás korszerűsítése projektre 24 914 895 forint, illetve a Versenyképes Járások Program II. ütemében a Művelődési Háznál megvalósítandó ablakcserére 15 976 600 forint.

A finanszírozási célú kiadások a betétlekötéseket, a 0. havi állami támogatás megelőlegzésének visszafizetését, illetve az intézményi finanszírozásokat tartalmazza.

Az Önkormányzat és intézményi összessített táblában egyrészt látható a központi irányítószervi folyósítás is, azonban a nettósítás következtében az 0-ra módosul.

Az Önkormányzatnak az önkormányzati intézmények működéséhez az állami támogatáson felül 84 957 488 forint támogatást kell biztosítania, az alábbi bontásban:

Művelődési Ház és Községi – Iskolai Könyvtár 29 457 274 forint,

Gencsapáti Gyöngyszem Bölcsőde 23 464 143 forint,

Polgármesteri Hivatal 14 242 719 forint,

Gyöngyös-kert Óvoda 13 235 425 forint,

Gencsapáti Egységes Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 4 557 927 forint.

A kormányzati funkciók közül néhányat emelnék ki, mivel a 2026. évi költségvetés részletező részleteiben mutatja be a 2026. évi kiadásokat.

A kiadási előirányzatot 408 327 601 forintban terveztük, a szokásos működéshez kapcsolódóan az előző év arányait figyelembe véve. Itt jelennek meg a választott tisztségviselők tiszteletdíjai, azok járulékai, esetlegesen ha indul Nyári diákmunka program, annak az önköltségét képező járulék. Dologi kiadások között biztosítások, üzemanyagok, belső ellenőr díja, államháztartási szaktanácsadás, tagdíjak, cégautóadók. A Hivatal épületén a karbantartás elvégzése (penészes fal). A tartalék várható összege 371 796 601 forint.

A bevételi előirányzatát 21 286 000 forintban terveztük. Hátterében 2 fő dolog áll, az egyik a lekötött betétek kamatai, a másik az Otthontámogatás bruttó összegének lefinanszírozása.

A központi költségvetési támogatás 963 815 forint, míg saját bevételként 476 000 forinttal számoltunk, így az önkormányzati hozzájárulás 973 185 forint. Itt jelenik meg a temetőgondnoki feladat is.

A kiadási előirányzatok között az üzemeltetési anyagok, közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások (Egészségház, sportöltöző, kis iskola) kiadásai, köztük közműkiadások, szőnyegbérlés, mindösszesen 53 500 000 forintban. Bevételi előirányzatban a földterület, bérlemények használati díja jelenik meg 3 130 000 forinttal.

Jelenlegi felmérés alapján a szükséges üzemeltetési anyag rendelkezésre áll, külön beszerzés nem indokolt.

A Lechner Tudásközpont Nonprofit Kft által kiírt pályázat keretében zajló „Településterve elkészítésével kapcsolatos tervezői és szakértői díjak” 7 900 000 forintos szerződéses díjból még 4 400 000 forint nem került kifizetésre. Ezen a feladaton került előirányozva a főépítészi feladat is 200 000 forint összegben, illetve segítő közreműködés révén még ugyanígy maximum 200 000 forint kifizetés várható.

A központi költségvetés e feladatra 413 070 forint támogatást biztosít, a feladatellátáshoz önkormányzati forrás biztosítása is szükséges idén. Ezen feladat keretében sószóró beszerzése vált szükségessé.

Az előirányzat 1 219 000 forinttal került tervezésre, mely a gyűjtőpontos lomtalanítás költségét tartalmazza, illetve 2 konténer szállítási díját. Valamit ennél a feladatnál jelenik meg az önerő a Hulladékgyűjtő pályázat tekintetében.

A szennyvíz-hálózaton elvégzett rekonstrukciós költségeket, beruházásokat tartalmazza, amelyek a Vasivíz Zrt-vel kompenzálva kerül kiegyenlítésre a rendszerhasználati díjak fejében. Bevételi erőirányzatként 635 000 forint rendszerhasználati díjat terveztünk, míg a kiadási előirányzatként 4 641 000 forintot.

171 660 050 forintos kiadási előirányzatban az Apponyi A. utca csapadékvíz elvezetés, burkolat-felújítás és közterület-fejlesztési projekt folytatásának továbbgondolt tervei jelennek meg.

Az ivóvíz közműrendszeren elvégzett rekonstrukciós költségeket tartalmazza, amelyek a Vasivíz Zrt-vel kompenzálva kerülnek kiegyenlítésre a rendszerhasználati díjak fejében. Bevételi erőirányzatként 2 023 000 forint rendszerhasználati díjat terveztünk, mivel egyéb tömeges rákötés a hálózatra a lakosok részéről már nem történik, míg a kiadási előirányzatként 5 715 000 forintot.

Közvilágításhoz kapcsolódóan alapvetően áramszámla, hálózathasználat és elemkarbantartás számla jelenik meg minden hónapban, amelynek fedezetére 20 320 000 forint lett tervezve, míg a Közvilágítás korszerűsítése projektre még külön 24 914 895 forint. 2026. év elején a karbantartási szerződés lejár, új vállalkozóval szerződés még aláírásra nem került, ezért az előzőek figyelembe vételével történt éves tervezés erre a költségnemre. A központi költségvetés 11 734 000 forint támogatást biztosít.

Ezen kormányzati funkción a zöldterület kezeléséhez kapcsolódó kiadások jelennek meg, mint fűkasza, fűnyíró költségei (karbantartási- és üzemeltetési anyagok, benzin, karbantartásuk) 4 942 000 forintban.

Az előirányzatot 59 971 000 forintban terveztük, a szokásos működéshez kapcsolódóan az előző év arányait figyelembe véve. Itt jelenik meg a műszaki csoport által használt autó üzemanyag költsége, cégautóadója, biztosítása, karácsonyi diszkivilágításhoz kapcsolódó kiépítés.

Az Önkormányzat az Egészségház takarításához hozzájárulást fizet, illetve egy-két orvostechnikai eszközbeszerzés ügyében fordultak az Önkormányzathoz, így annak költsége beállításra került. Mindösszesen 2 825 000 forint összegben.

A védőnői feladatkör jogszabály alapján 2023.07.01. naptól átkerült a Vas Vármegyei Markusovszky Kórház fennhatósága alá. Nálunk már minimális a hozzájuk kapcsolódó kiadás, éves szinten 243 000 forint (mobil internet, mobil telefon, postaköltség).

Ezen feladatra kerülnek tervezésre a településhez kapcsolódó egyes rendezvények részben felmerülő költségei, mint például a falunap, idősek napja, illetve megjelennek rajta a Művelődési Ház karbantartásához kapcsolódó karbantartás, felújítási munkálatok is.

Évente a helyi szervezetek pályázatot nyújthatnak be támogatásra. Ennek keretösszege az idei költségvetésben a civil szervezetek esetében 2 300 000 forint, míg az egyház esetében 200 000 forint.

Ennek keretében még a TOP projekthez tartozó utólagos projektmenedzseri díj jelenik meg 127 000 forint összegben.

A gyermekétkeztetés kötelező önkormányzati feladat, a bevételi előirányzatban az előző év számainak figyelembe vételével kerültek kialakításra, az iskolai térítési díjbevétel tekintetében 8 890 00 forint, az óvoda esetén 5 080 000 forint, míg a bölcsődei étkezés vonatkozásában 889 000 forint. Az óvodában nagyon sok fő jogszabály alapján ingyenesen étkezik. A vásárolt élelmezés biztosítására a Delirest Kft-vel van szerződés, aki 2026. január 1-jével a rezsiköltségeinek jelentős emelkedése végett kénytelen volt emelni a díjaikon. Mindezeket figyelembe véve az iskola étkezésre 26 365 000 forint, az óvodai étkezésre 24 524 000 forint, míg a bölcsődei étkezésre 3 823 000 forint került betervezésre. Az egyes étkezésekhez még további költségek merülnek fel a különböző intézményeknél, mint Óvoda és Bölcsőde.

A központi költségvetés a gyermekétkeztetésre 34 329 440 forint támogatást biztosít.

A TOP_PLUSZ projekt keretében megvalósult beruházáshoz még fizetési kötelezettsége van az Önkormányzatnak a bölcsődei módszertani szakértői feladatok elvégzésére.

A feladatellátáshoz a központi költségvetés 4 691 560 forint támogatást biztosít, az önkormányzati hozzájárulás 1 454 440 forint.

A vásárolt élelmezési szolgáltatás költségét a tavalyi év arányában számoltuk, 14 892 000 forint mivel nem történt változás az árában.

A rendkívüli (létfenntartási, gyógyszer, temetési) és rendszeres (lakásfenntartási, ápolási, étkezési térítési díj átvállalása és hulladékgazdálkodási térítési díj átvállalása) települési támogatásokat a rászoruló személyek támogatására használjuk fel. Az előirányzatot 3 500 000 forintban terveztük.

Előirányzatként még megjelennek az esetleges szociális tűzifa pályázathoz kapcsolódó saját költségek is, mint önrész és szállítási költség 1 016 000 forint, amelynek önerőn felüli része elszámolható a szociális és gyermekjóléti feladatok egyéb támogatásának terhére.

Az intézmény bevételi és kiadási előirányzata 89 097 000 forint.

A személyi juttatások és azok járulékainak tervezésénél figyelembe lett véve a jogszabályi előírásoknak megfelelő köztisztviselői béremelés, így a személyi kifizetések előirányzata 71 051 000 forint, míg a kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok 9 653 000 forint.

A dologi kiadások előirányzat 7 504 000 forint, amely a szokásos működéshez kapcsolódó kiadásokat tartalmazza. Beruházás keretében a Hivatal a számítógép parkját szeretné frissíteni, mivel az állomány kezd elöregedni, nem megfelelően működni. Tervezett előirányzata 889 000 forint.

A központi költségvetés a Hivatal működéséhez – a Költségvetési törvény 2. számú mellékletében meghatározott módon – lakosságszám-arányosan járul hozzá. A támogatás összege 72 524 230 forint, amelynek egy része kötött felhasználású. Az Önkormányzati hozzájárulás a működéshez 14 242 719 forint. Bevétele még az esküvők tartásából származik, amelyre éves szinten 90 000 forintot terveztünk.

Az intézmény 2025. évi pénzmaradványa várhatóan 2 240 051 forint lesz.

Az intézmény kiadási és bevételi előirányzata 45 882 782 forint.

A személyi juttatások és azok járulékainál figyelemmel voltunk a jogszabályi előírásoknak megfelelő kötelező kulturális béremelésre is, ennek megfelelően személyi juttatásainak előirányzata 23 258 000 forint, míg a kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok 1 814 000 forint. Az intézmény 2 fő nyugdíjast alkalmaz, így járulékai lényegesen kevesebbek.

A dologi kiadások 20 698 282 forinton kerültek tervezésre, amelyből 7 500 000 forint az évben színvonalas keretek között megvalósuló rendezvényeinek fedezetére szolgál. Természetesen tartalmazza a jogszabályi előírásoknak megfelelő könyvbeszerzéseket is. 2025. évben több pályázaton is sikeresen nyert az intézmény, amelynek megvalósítását 2026. év folyamán is folytatja.

A központi költségvetés által biztosított támogatás összege 11 922 392 forint. Az Önkormányzatnak az intézmény működéséhez 29 457 274 forint összeggel kell hozzájárulni a működéséhez. Bevételeit növeli az intézmény helyiségeinek bérbeadása, illetve a könyvtári tagdíjak.

Az intézmény 2025. évi pénzmaradványa 3 613 116 forintban várható, amelyből 1 557 782 forint a pályázatok támogatásainak még el nem költött része.

Az intézmény bevételi és kiadási előirányzata 37 999 000 forint.

A személyi juttatásoknál már tervezésre került a minimálbér emelése, illetve a szociális szférát kötelezően érintő béremelés is. Szociális ágazati pótlékuk, ezek pótlékjai és az ezekhez kapcsolódó járulékok az előző évekhez hasonlóan csak év közben kerülnek előírásra, havonta az állami támogatás érkezésével együtt. Előzőeket figyelembe véve személyi juttatásuk 27 070 000 forint, az ezekhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzata pedig 3 802 000 forint. Otthontámogatásra 1 fő jogosult az intézménynél.

A dologi előirányzatok a szokásos működést biztosítják 6 315 000 forint előirányzattal.

Beruházások között figyelembe véve a lehetőségeket és a szükségességet, miután a házi segítségnyújtást végző kolleganők a település egyik végéből a másik végébe járnák, munkájuk megkönnyítése végett 2 db motoros kerékpár beszerzését igényelték. A nappali ellátás keretében szeretnének egy kerti grillt beüzemelni, illetve az intézményvezető mobiltelefon készüléke nem egészen jól működik már annak beszerzését szeretnék, esetlegesen egyéb napi működéshez szükséges egyéb eszköz (pl.: vérnyomásmérő, cukormérő, …) Mindezekre 812 000 forint került beállításra a beruházások közé.

A központi költségvetés az intézmény működéséhez 26 846 700 forint támogatást biztosít, az önkormányzati hozzájárulás 4 557 927 forint. Házi segítségnyújtásból származó bevételeit 2026. évtől az intézmény szedi, működési bevételei között mutatja ki, amelyet 1 590 000 forint összegben terveztünk meg.

Az intézmény 2025. évi pénzmaradványa várhatóan 3 724 373 forint lesz.

A bevételi és kiadási előirányzatainak főösszege 171 417 300 forint. A személyi juttatások előirányzata 136 548 000 forint, míg járuléka 19 935 000 forint (a bérnövekmény és járuléka a jogszabályi előírásokat is fegyelembe véve tartalmazza a pedagógus béremelést, járulékai tervezésénél tekintettel voltunk a gyermeket váró alkalmazottakra is). Dologi kiadásainak előirányzata 14 580 300 forint, amely az általános, megszokott működés fedezetét biztosítja, illetve idén szeretnék az óvodai könyvtár készletet bővíteni. Folytatják a 2025. évben elnyert „Kincses Kulturóvoda” támogatásának felhasználását, mind dologi, mind beruházási részről, amelynek keretében informatikai eszközbeszerzést eszközölnének (laptop). Az udvari homokozók lefedését biztosító takaróponyvák elöregedtek, pótlásuk szükséges. Beruházási előirányzatuk a pályázattal együtt 354 000 forint.

A központi költségvetés 152 562 940 forintos támogatást biztosít (amelynek egy része kötött felhasználású), az Önkormányzat hozzájárulása 13 235 425 forint. Otthontámogatás keretében jogosultak támogatás igénybevételére 2 fő után.

Az intézmény 2025. évi pénzmaradványa 3 408 119 forintban várható, amelyből a pályázat még fel nem használt része 316 200 forint.

Pedagógus béremelésre kapott támogatásából feltehetően visszafizetési kötelezettség fog keletkezni a 2025. évet tekintve. (Voltak elemek, amelyek pedagógusokat tekintve (/fő)maximalizálva voltak, így semmiképp sem lehetett számukra kifizetni.)

A bevételi és kiadási előirányzatainak főösszege 85 084 000 forinton került tervezésre. A személyi juttatások előirányzata 67 112 000 forinton, míg a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 9 064 000 forinton (a bérnövekmény és járuléka a jogszabályi előírásokat is fegyelembe véve tartalmazza pedagógusi és a szociális béremelést). A dologi kiadások előirányzata 7 079 000 forinton került tervezésre, amely az általános, megszokott működés fedezetén felül a még hiányzó készletek beszerzését, pótlását biztosítja. Beruházásként 1 829 000 forintot terveztünk különböző hiányzó polcok, szekrények pótlására, konyhai eszközökre, illetve fürdőszobai kellékekre.

A központi költségvetés 51 802 000 forintos támogatást biztosít, így az Önkormányzat 23 464 143 forinttal járul hozzá az intézmény működéséhez. Alapellátásból származó bevételét 2 500 000 forintban terveztük figyelembe véve a jelentkező és távozó gyermekek számát.

Az intézmény 2025. évi pénzmaradványa várhatóan 7 317 857 forint lesz.

Ezen magas összeg indoka, hogy 2025. évben még nem teljesen sikerült mindent az intézmény nevére íratni, egyúttal szerettük volna látni, hogyan alakulnak a készletfelhasználások, illetve volt amiket kedvezményes áron sikerült beszerezni.

Tisztelt Képviselő-testület!

Álláspontunk szerint az intézményvezetők közreműködésével összeállított költségvetési tervezet – a szomszédban zajló háború következtében bekövetkezett gazdasági és energia-ellátási nehézségek ellenére – biztosítja a takarékos, kiegyensúlyozott és biztonságos költségvetési gazdálkodást és a megfelelő színvonalú kötelező önkormányzati feladatellátást, ezért javasoljuk az előterjesztés elfogadását.

A 2026. évi önkormányzati gazdálkodás biztonságát garantálhatja, hogy

Az önkormányzati feladatellátás hosszú távú fenntarthatósága és a település fejlődése, fejlesztése érdekében – a korábbi évekhez hasonlóan – átgondolt, takarékos gazdálkodás szükséges, de emellett folytatni kell a község fejlődését megalapozó felújításokat, beruházásokat, ugyanakkor többletforrásokat kell biztosítani a folyamatos áremelkedésének, a béremelések megnövekedett finanszírozási szükségletére.