Őriszentpéter Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről alkotott 3/2025.(III.14.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 28Őriszentpéter Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.28.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről alkotott 3/2025.(III.14.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítását a rendelet 2-es és 3-as mellékletén keresztül igyekszünk bemutatni.
A bevételi oldal tételei a 2. számú mellékletében, a kiadási oldal tételei a 3. számú mellékletben kerülnek részletezésre.
A Közös Önkormányzati Hivatal esetében a bevételi oldalon az előirányzat növekedés 512.490 Ft, ezt elsősorban két jelentős tétel befolyásolja, a közvetített szolgáltatások 441 ezer, az igazgatási szolgáltatási díjak 70 ezer forinttal.
Az önkormányzati bevételek közt az állami támogatásoknál az októberi felmérés hatásai a hivatali nyári béremelés támogatása, a két elnyert REKI támogatás, és a 2024. évi elszámolás növekménye jelentkezik, ezek összevont hatása jelentős közel 23,6 millió forint emelkedést jelent. Az államháztartáson belüli működési támogatások összevontan 5,2 millió forintos csökkenést mutatnak. Részletei jól lekövethetők a 2. számú melléklet adataiban. A jelentősebb tételek a következők, a tervezett bér és REKI támogatások közel 19 millió Ft-os csökkenésének ellenpárja az állami támogatások emelkedésében megmegmutatkozik, új jogcímek a diákmunka támogatás, a felelős állattartás projekt, a helyi humán fejlesztések projekt, a leader projekt átkerülése a felhalmozási sorról, a földalapú támogatások növekménye valamint a NEAK támogatások is emelkednek, aminek oka a fogorvosi feladatellátás átkerülése az önkormányzathoz. A közhatalmi bevételek esetében a jelentős emelkedés mögött az iparűzési adó és az idegenforgalmi adó teljesítési adatainak és követeléseinek magas összege jelentkezik, ami kiegészülve a többi jogcímmel összevontan 15,7 millió forinttal emelik az előirányzat összegét. A működési bevételek emelkedése előirányzati szinten jelentős közel 51 millió forintos tétel. 80%-át a VASIVÍZ felé fennálló követelés és befolyt HD teszi ki, amelyből az önkormányzatnál pénzben 10 millió Ft realizálódott a kompenzálásoknak, és az áfaelszámolásnak köszönhetően. A többi esetben a vártnál kedvezőbb adatokhoz kapcsolódó előirányzat kiigazítás hozza az emelkedést. A működési célú pénzeszközátvételeknél a 3,6 millió Ft nagy része a külterületi út jóteljesítési óvadéka, amit 2026-ban tartalékba kell majd helyezni. A felhalmozási támogatásoknál a leader támogatás áthelyezését fentebb már jeleztük, új elem itt a versenyképes járások projekt első körének 14,5 millió forintos összege. A folyószámlahitelkeret igénybevétele a bevételi és a kiadási oldalt egyaránt 102 millió forinttal emelte meg az előirányzatot az év utolsó öt honapjában.
A Szikszay Edit Művelődési ház esetében az áfa visszaigénylési pozíciónk 1.910 ezer forintos előirányzat emelkedést, a kiadás megtérülések 110 ezer Ft növekedést jelent, ezzel szemben csökkenést mutat az év végi kiegészítés a rendezvények és a kiállítások bevételei esetében közel 700 ezer forintot jelent.
Az önkormányzati konyhánál a realizált bevételek, valamint a leszámlázott decemberi térítési díjak mértéke okozza a 4,5 millió forintnyi emelkedést.
Ez összevontan önkormányzati szinten 209.795.621 Ft előirányzat növekedést mutat.
A kiadási előirányzatok változásának összevont önkormányzati hatása természetesen megegyezik a bevétel emelkedések összegével, és szintén 209.795.621 Ft-ot tesznek ki, itt címsoronként haladunk végig.
A Közös Hivatalnál a második félévben központi forrásból végrehajtott béremelés hatásai jelentkeznek, emellet kisebb-nagyobb kiigazítások jelentkeznek elsősorban a dologi kiadások között.
Az önkormányzati feladatokon belül a személyi kiadások előirányzata közt a képviselő-testület címsoron 2,5 millió Ft, ennek harmadát a polgármesteri béremelése, 900 ezer Ft-ot a nyári diákmunka a harmadik harmadot pedig reprezentációs kiadások emelkedése adja. A szociális feladatok esetében az idősek napi reprezentációs kiadások jelentik az emelkedést. A szociális feladatok esetében csak töredékük okozott járulékemelkedést, mert azok már 2026-ban fognak jelentkezni, a testületnél az emelkedés oka a kapcsolódó járulékok mértéke. A dologi kiadások között az év közben jelentkező tervezetthez viszonyított plusz kiadásokhoz történő kiigazítások szerepelnek. Az államháztartáson belüli pénzeszköz átadásoknál az óvodai megemelkedett állami támogatások átadása, valamint a hulladékgazdálkodási társulás felé átadott pénzeszköz mértéke okoz emelkedést. A civil támogatások mennek államháztartáson kívülre, itt a rendezvényekhez kapcsolódó átadások emelik az összeget. A tartalék összegének emelkedésében a fel nem használt és egyelőre csak követelés szintjén megjelenő források összege szerepel. A felhalmozási kiadások részletesen megjelennek a 4. számú mellékletben, ott célonként látható az előirányzatok mozgása.
A Szikszay Edit Művelődési Ház esetében elsősorban a tökfesztivál előirányzatainak átrendezése jelenik meg, ezen felül csak minimális előirányzatemelkedés jelentkezik a kiigazítás eredményeként.
Az önkormányzati konyha esetében a kiigazítás összességében közel félmillió forintos csökkenést mutat az előirányzatokban. A belső átrendezésben a visszatérő hatodik alkalmazott bérkiadásai jelentkeznek.