A 2021. évi CX. törvény Magyarország 2022. évi központi költségvetésről, a 2011. évi CXCV. törvény Magyarország gazdasági stabilitásáról, valamint a helyi elképzelések egyeztetésének figyelembevételével készül el az önkormányzat 2022. évi költségvetése.

Figyelembevételre került a nemzeti vagyonról és a pénzügyi stabilitásról szóló törvény is.

Az önkormányzatok központi finanszírozása 2022. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszerben történik.

A 2022. évi költségvetési törvénynek megfelelően a 639/2020 (XII.22.) Korm.rendelet szerint a 4 milliárd Ft árbevétel alatti mikro, kis és középvállakozások helyi iparűzési adó mértéke 1%

A 639/2020. (XII. 22.) Korm. rendelet rendelkezései szerinti, a 2022. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra jogosult az Önkormányzat.

Önkormányzatunk jelentős mértékű iparűzési adó csökkenéssel nem számolt, mert a legnagyobb adófizetőnk várható árbevétele nem kevesebb mint 4 milliárd forint. A kisebb vállalkozásoktól kiesett bevételeket, a fenti kormány rendelet értelmében visszapótolja az állam, a 2021 évi tapasztalatok alapján részben 2022 évben és részben 2023 évben.

A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvény 111. §:

(2) bekezdése szerint: „A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.”

(4) bekezdése szerint: „A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető.”

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény kimondja, hogy:

az önkormányzat működési célra csak likvid hitelt vehet fel (likvid hitel = naptári éven belül visszafizetendő hitel),

az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futam idejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át

a települési önkormányzat jegyzője által jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírság 100%-a,

a fővárosi és megyei kormányhivatal által a települési önkormányzat területén - a veszélyhelyzet kihirdetését megalapozó eseménnyel összefüggésben jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok kivételével - kiszabott, és abból befolyt környezetvédelmi bírságok összegének 30%-a,

a szabálysértésekről, a szabálysértési eljárásról és a szabálysértési nyilvántartási rendszerről szóló 2012. a közúti közlekedésről szóló törvény felhatalmazása alapján kiadott kormányrendeletben meghatározott jogsértésre (a továbbiakban: közlekedési szabályszegés) tekintettel kiszabott. - bírságot kiszabó szervre tekintet nélkül - közigazgatási bírság behajtásából, illetve végrehajtásából származó bevétel 40%-a, ha a behajtást, illetve a végrehajtást a települési önkormányzat jegyzője önkormányzati adóhatósági jogkörében eljárva foganatosította.

A város költségvetése a fenti céloknak megfelelően került összeállításra. A bevételeket a megfogalmazott elvárásoknak megfelelően terveztük, a kiadási oldalon pedig a meglévő kötelezettségek, a képviselő-testület által eddig hozott határozatok, megfogalmazott célok figyelembevételével számoltunk.

A 2022. évi költségvetési rendelet-tervezet megalkotása során figyelembe vettük az Áht. és az Ávr. előírásai mellett, az Mötv. rendelkezéseit is.

A helyi önkormányzatok gazdálkodására vonatkozó előírásokat az Mötv. 111-116. §-ai tartalmazzák. A költségvetési rendelet-tervezet szempontjából a legfontosabb előírások az alábbiak:

Fenti jogszabályoknak megfelelően készítettük el az Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2022. évi költségvetés-tervezetét.

Az önkormányzatok költségvetési mozgásterét a költségvetési törvényben foglalt forrásszabályozás határozza meg.

Központi forrásaink összegének megállapításánál figyelembe veszik a 35 000,- forint feletti egy lakosra jutó adóerő-képességet, amely támogatáscsökkenést jelent, amelyet 2017-ben vezettek be, a 2022 évi költségvetésben szolidaritási hozzájárulásként 33.212.379- Ft. Ezt az összeget a központi költségvetés részére vonják el.

A kiadási oldal összegének nagyságát a rendelkezésre álló források és a pályázatok összege határozza meg. A 2022. évi költségvetésben alapvető cél az önkormányzati gazdálkodás egyensúlyának a megtartása a pályázatokon elnyert összegek eredményes felhasználása, a pályázatokhoz szükséges önerő biztosítása, a megkezdett pályázatok sikeres befejezése valamint:

Településfejlesztési célok:

Az önkormányzatoknál maradó feladatok nagyobb részét továbbra is a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatokat (igazgatási feladatok, településüzemeltetés, köztemető üzemeltetés, közvilágítás, zöldterület kezelés, városüzemeltetés, gyermekétkeztetés feladatok stb.) teszik ki. E helyi közügyek ellátását a költségvetés 2022. évben általános működési támogatások címen biztosítja.

Tételesen:

A Közös Önkormányzati Hivatal várható kiadása a 2022. évben 194.399.233 Ft.

Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit a feladatalapú támogatási rendszer, illetve ennek önkormányzatunk által történt kiegészítése, saját adóbevételeinek nagysága, valamint az előző évi tartalék határozza meg.

Továbbra is önkormányzati szociális feladat a gyermekétkeztetés. A feladat támogatása a köznevelési ágazat helyett a szociális ágazatnál jelenik meg, igazodva, hogy az ehhez kapcsolódó szabályozást és felelősségeket a gyermekvédelmi törvény határozza meg.

Az önkormányzat az intézményi gyermekétkeztetési feladatot a Magyarország helyi önkormányzatról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény és a hatályos költségvetési törvény alapján a 100 %-ban önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságba kiszervezte.

2017. január 01-től a fenti törvény alapján önkormányzatunk a gyermekétkeztetés, valamint a szociális étkeztetés feladatellátással a Jánosháza Fejlesztéséért Nonprofit Kft-t bízta meg.

2021. április 30-val az ÁMK belül működő óvoda intézmény egységben a konyha mint főzőkonyha megszűnt. Az óvodás korú gyerekek étkezését is a Nonprofit Kft látja el.

A feladatellátással megbízott Kft működése 2021 évben forrás hiányos volt, ezért a 2022. évi költségvetésbe működési támogatást kell biztosítanunk.

A hiány oka három részből tevődik össze: egyrészt a minimál bér és a garantált bérminimum emelkedése, a magasabb rezsi költségek és az alapanyagok beszerzési költségének összege havonta nem térülnek meg a beszedett térítési díjakból.

A Kft minden hónapban Áfa befizetési kötelezettséggel terhelt, ennek oka az alacsonyabb Áfa tartalommal történő beszerzéshez viszonyított 27%-os Áfa tartalommal rendelkező szolgáltatás nyújtása.

A gyermek étkeztetés feladat ellátásra a költségvetési támogatást továbbra is önkormányzatunk kapja az alábbiak szerint:

A dolgozók átlagbérének és közterheinek elismert összege: 2.700.300 forint/számított létszám/év. A jelenlegi szakképzett minimálbér összege 260.000 Ft, amelynek éves összegét járulékkal, cafetériával együtt nem fedezi az állami hozzájárulás.

Önkormányzatunk a feladat ellátásra bértámogatást: 15.391.710 Ft összegű állami támogatást kapott.

A támogatás a rászoruló (hátrányos és a halmozottan hátrányos helyzetű) gyermekek szünidőben történő étkeztetésének biztosítására szolgál a települési önkormányzatok részére.

A megítélt összeg 579.405 Ft, amelyből a szülői nyilatkozatok alapján a rászoruló gyermek étkezését kell biztosítanunk.

A Batthyány ÁMK Óvoda intézményegységet az Intézményfenntartó Társulás önkormányzatai tartják fenn, de legnagyobb arányban a gyermeklétszám alapján Jánosháza Város Önkormányzata járul hozzá a működéshez, illetve a központi költségvetési forrást is mi kapjuk az államkincstáron keresztül.

A támogatás összegének meghatározása most is a gyermeklétszám alapján történik.

Az óvodapedagógusok bértámogatása az elismert létszám alapján: 58.592.880 Ft.

Az óvodai munkát segítők normatív támogatása jelenleg 3.878.000 Ft/fő/év, összesen: 27.146.000 Ft, amely fedezi a 2022. január 01-től kötelezően fizetendő bért és járulék összegét.

Óvodaműködtetési kiadásokra a 2022 évi költségvetési törvény 110.000 Ft/fő/év támogatást biztosít, amely összesen: 15.210.000 Ft.

A Batthyány ÁMK Gondozási Központ intézményegységet az Intézményfenntartó Társulás önkormányzatai tartják fenn, de legnagyobb arányban az ellátottak száma alapján Jánosháza Város önkormányzata járul hozzá a működéshez.

A központi költségvetés támogatást biztosít a szoc. igazgatásról és a szoc. ellátásról szóló 1993. évi III.. trv. a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. trv. alapján a család és gyermekjóléti szolgálatot biztosító és ellátó települési önkormányzat részére.

A Batthyány ÁMK Gondozási Központ látja el család és gyermekjóléti szolgálat keretében a 12 település feladatait. Állami támogatást 11.283.668 Ft kapunk a fenti feladat ellátásra.

A normatív állami támogatáshoz még 1.282.422 Ft összeget Jánosháza tesz hozzá a saját költségvetéséből.

Támogatásra az a települési önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást a szoc. tv. 63. § alapján és külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően működteti.

A házi segítségnyújtás áll – szociális segítésből

és személyes gondozásból.

Jánosháza Keléddel és Nemeskeresztúrral együtt 2022. évben

6 fő után igényelt támogatást szociális segítésre 150.000 Ft

33 fő után személyi gondozásra költségvetési támogatást 19.868.640 Ft.

A fenti normatív támogatást még 3.929.640 Ft-al egészíti ki Jánosháza.

A támogatás a települési önkormányzatnak a szoc. tv. 62. § alapján és külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően nyújtott szoc. étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

Jánosháza és a környező települések 2022. évben 95 fő szoc. étkező után igényelt támogatást. Állami támogatás: 7.713.050 Ft

Jánosháza kiegészítése a normatív támogatáshoz: 1.559.451 Ft.

A támogatás a szoc. tv. 65/F. § alapján és külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően az ellátottak száma szerint illeti meg az önkormányzatot.

Jánosháza 2022. évben 13 fő után igényelt támogatást.

Állami támogatás: 5.511.220 Ft

Jánosháza kiegészítése a feladatellátáshoz: 3.578.780 Ft.

Támogatást itt is a Szoc. tv.-ben szabályozott módon és külön jogszabályban meghatározottak szerint kapjuk.

A feladat ellátásra nem igényeltünk támogatást a feladat ellátást egyenlőre szüneteltetjük.

Bevételek alakulása:

Működés általános támogatása : 210.872.921

Köznevelési feladatok támogatása : 100.948.880

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása : 44.526.578

Gyermekétkeztetés támogatása : 17.049.704

Rászoruló gyerekek intézm. kívüli szünidei étk. támogatása: 579.405

Könyvtár és közművelődési feladatok támogatása : 5.505.944

Közfoglalkoztatási támogatás 2022.01,02.hó : 2.850.000

Építmény adó, komm. adó : 8.680.000

Iparűzési adó : 174.000.000

Saját bevételek nagyobb része az ingatlan és nem lakóingatlan bérbeadásából származik.

Várható bevétel : 17.340.000 Ft

Egyéb bevételek : 900.000 Ft

Lakossági kölcsönök törlesztése: 2.116.040 Ft

Visszatérítendő támogatások: 24.421.960

Összesen: 26.538.000 Ft

Egyéb felhalm. c. támog ÁHT belül (csatorna pályázat): 292.928.895

Jánosháza Csapadékvíz-elveztő rendszerének rekonstrukciója I. ütem

Projekt elszámolható költsége:

ebből Jánosháza: 292.928.895 Ft

Hivatal projekt menedzsment: 7.071.050 Ft

Személyi juttatások : 70.313.661 Ft

Munkaadói járulékok : 9.283.000 Ft

Dologi kiadások : 94.585.382 Ft

Ellátottak pénzbeli jutt.: 9.000.000 Ft

Sport és civil szervezetek támogatása: 13.500.000 Ft

Non-profit Kft működési támogatása: 10.000.000 Ft

Egyéb működési kiadás Társulásnak és ÁMK-nak (állami támog. együtt): 237.715.254 Ft

Szolidalítási hozzájárulás: 33.212.379 Ft

Beruházások: 8.596.000 Ft (melléklet szerint)

Felújítások: 362.793.000 Ft (melléklet szerint)

Egyéb felhalmozási kiadások: 2.000.000 Ft

Hivatal finanszírozása: 185.229.060 Ft

Kérem a 2022. évi költségvetési rendelet-tervezet megvitatását és elfogadását.