Bük Város Önkormányzat Képviselő-testületének 

3/2019. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Bük Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed Bük Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testületére és bizottságaira és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§

(1)^1,2   A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetését:

a)  6.348.289.217 Ft bevétellel állapítja meg, ezen belül:

aa) a működési bevétel összesen:                                               1.999.406.179 Ft,

ab) a felhalmozási bevétel összesen:                                           1.700.201.076 Ft,

ac) finanszírozási bevétel összesen:                                            2.648.681.962 Ft.

b)  6.348.289.217 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési kiadás összesen:                                                 2.063.125.958 Ft,

bb) a felhalmozási kiadás összesen:                                           4.270.717.974 Ft,

bc) finanszírozási kiadás összege:                                                    14.445.285 Ft.”

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 8. melléklet részletezi. A 2019. évi költségvetési törvény szerint a helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet részletezi. Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket az 1. melléklet tartalmazza. Az irányító szervi támogatásokat a 22. melléklet tartalmazza.

(4) A támogatások, kölcsönök nyújtását a 24. melléklet, a támogatások kölcsönök bevételeit a 25. melléklet tartalmazza.

(5) A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 26. melléklet tartalmazza.

3.§

(1)^{1, 2}   Az Önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások: 4.116.845.524 Ft,

            b) felújítási kiadások: 15.236.000 Ft, melyet a 16. melléklet részletez.

(2)  A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé (18. melléklet).

(3)  Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerint adóságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéit, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 19. melléklet szerint állapítja meg.

(4)  Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulását a 20. melléklet tartalmazza.

4.§

Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a Képviselő-testület 12.000.000 Ft-ban állapítja meg, melyet a 23. melléklet részletez.

5.§

(1)^1,2   Az Önkormányzat a költségvetésében az általános tartalékot 0 Ft-ban, a céltartalékot 157.838.641 Ft-ban állapítja meg, melyet a 17. melléklet részletez.

(2)     A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalt tartalékot 3.000.000 Ft-ban állapítja meg.

6.§

(1)^1,2 A működési bevételek és működési kiadások egyenlege 63.719.779 Ft hiány.

(2)^1,2 A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 2.570.516.898 Ft hiány.

(3)^1,2 Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása 1.108.267.962 Ft belső finanszírozással történik. A belső finanszírozás az előző év működési- és felhalmozási célú pénzmaradványának igénybevételével történik.

(4)¹ A (3) bekezdésben túl hiány finanszírozására hosszúlejáratú hitel felvételével kerül sor, melynek összege 1.540.414.000 Ft (21. melléklet

7.§

Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma 102 fő.  A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 2 fő, melyet a 15. melléklet részletez.

8.§

Az Önkormányzata 2019. évi kiadási tervében a polgármester államigazgatási hatáskörét érintő bevételek és kiadások tervezésére nem került sor.

9.§

(1)^1,2 A Képviselő-testület a nem intézményi keretek között ellátott önkormányzati feladatok 2019. évi költségvetését:

a)   6.151.330.552 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:

aa) a működési bevétel összesen:                                    1.867.891.309 Ft,

ab) a felhalmozási bevétel összesen:                               1.700.201.076 Ft,

ac) finanszírozási bevétel összesen:                                2.583.238.167 Ft,

b)  6.151.330.552 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési kiadás összesen:                                     1.145.486.994 Ft,

bb) a felhalmozási kiadás összesen:                                4.247.495.056 Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege:                                   758.348.502 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet részletezi.

(4) A Képviselő-testület a nem intézményi keretek között ellátott önkormányzati feladatok ellátására a foglalkoztatottak létszámát 3 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 2 fő. Részletesen a 15. mellékletben.

10.§

(1)^1,2    A Képviselő-testület az Dr. Horváth Tibor Szociális Központ 2019. évi költségvetését:

a)   136.000.654 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:

aa) a működési bevétel összesen:                                            21.911.115 Ft,

ab) a felhalmozási bevétel összesen:                                                       0 Ft,

ac) finanszírozási bevételek összege:                                     114.089.539 Ft,

    b)  136.000.654 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül:

    ba) a működési kiadás összesen:                                            123.099.654 Ft,

    bb) a felhalmozási kiadás összesen:                                         12.901.000 Ft,

    bc) finanszírozási kiadások összege:                                                        0 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet részletezi.

(3) A Képviselő-testület a Dr Horváth Tibor Szociális Központ részére a foglalkoztatottak létszámát 17 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 0 fő. Részletesen a 15. mellékletben.

11.§

(1)^1,2 A Képviselő-testület a Csodaország Óvoda, Bölcsőde és Közétkeztetést Ellátó Intézmény 2019. évi költségvetését:

a)  264.254.917 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:

aa) a működési bevétel összesen:                                               55.843.991 Ft,

ab) a felhalmozási bevétel összesen:                                                          0 Ft,

ac) finanszírozási bevétek összesen:                                         208.410.926 Ft,

b)  264.254.917 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési kiadás összesen:                                                 261.332.917 Ft,

bb) a felhalmozási kiadás összesen:                                               2.922.000 Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege:                                                            0 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 11. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 5. melléklet részletezi.

(4) A Képviselő-testület a Csodaország Óvoda, Bölcsőde és Közétkeztetést Ellátó Intézmény részére a foglalkoztatottak létszámát 40 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 0 fő. Részletesen a 15. mellékletben.

12.§

(1)^1,2  A Képviselő-testület a Büki Művelődési és Sportközpont, Könyvtár 2019. évi költségvetését:

a) 258.812.361 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:

aa) a működési bevétel összesen:                                                33.543.701 Ft,

ab) a felhalmozási bevétel összesen:                                                            0 Ft,

ac) finanszírozási bevétel összesen:                                          225.268.660 Ft,

b) 258.812.361 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési kiadás összesen:                                                   251.519.843 Ft,

      bb) a felhalmozási kiadás összesen:                                                 7.292.518 Ft,

      bc) finanszírozási kiadások összege:                                                            0 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 12. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 6. melléklet részletezi.

(4)¹ A Képviselő-testület a Büki Művelődési és Sportközpont, Könyvtár részére a foglalkoztatottak létszámát 19 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 0 fő. Részletesen a 15. mellékletben

13.§

(1)^1,2 A Képviselő-testület a Büki Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetését:

a) 281.793.950 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:

aa) a működési bevétel összesen:                                                      20.216.063 Ft,

ab) a felhalmozási bevétel összesen:                                                     0 Ft,

ac) finanszírozási bevétel összesen:                                          261.577.887 Ft,

b) 281.793.950 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési kiadás összesen:                                                       281.686.550 Ft,

bb) a felhalmozási kiadás összesen:                                                        107.400 Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege:                                                            0 Ft

(2)   Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 13. melléklet részletezi.

(3)  Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.

(4)  A Képviselő-testület a Büki Közös Önkormányzati Hivatal részére a foglalkoztatottak létszámát 24 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 0 fő. Részletesen a 15. mellékletben.

 A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14.§

(1)  Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2019. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(4) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük, és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra, és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.

(5) A készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre, a kiküldetésre, reprezentációs kiadásokra, továbbá egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére a Pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelmemmel, és a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére igényelhető készpénz felvétele.

(6) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél foglalkoztatottak részére a Képviselő-testület 2019. évben évi bruttó 200.000 Ft/fő cafetéria keretet állapít meg Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L törvény 60. § (4) bekezdése alapján. 

(7) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak részére a Képviselő-testület egy havi külön juttatást biztosít.

(8) A Büki Közös Önkormányzati Hivatal mindenkori Közszolgálati Szabályzata kiterjed a polgármesterre is.

(9) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2019. évre 44.500 Ft összegben állapítja meg.

(10) A Büki Közös Önkormányzati Hivatalban a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés a) pontjában meghatározottak szerint a vezetői megbízással rendelkezők vezetői illetménypótlékának mértéke alapilletményük 10 %-a.

(11) Az Önkormányzat és költségvetési szervei elszámolási számláját a hozzá kapcsolódó alszámlákkal együtt az OTP Bank büki fiókjánál vezeti.

(12) Az EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására nyújtott támogatások számlavezetéssel kapcsolatos feladatait a Magyar Államkincstár látja el.

15. §

(1)  Az államháztartáson kívülre megítélt támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatottal az Önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatás céljáról, a támogatott tevékenységről, a támogatás összegéről, a felhasználás határidejéről, a rendelkezésre bocsátásnak (folyósításnak) módjáról, feltételeiről, ütemezéséről, az elszámolási kötelezettség szabályairól, valamint a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendjéről.

(2)  A megállapodás megkötésének feltétele, hogy a támogatott írásban nyilatkozik arról, hogy megfelel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.

(3)  Amennyiben a támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatások igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, a támogatást az önkormányzat költségvetési számlájára köteles egy összegben visszafizetni.

(4)  Amennyiben a támogatott az elszámolási kötelezettségnek nem tesz eleget, illetve nem tudja hitelt érdemlően igazolni az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30.§-ában előírt kötelezettség teljesítését, a továbbiakban önkormányzati támogatásban nem részesülhet.

(5)  Az (1)-(4) bekezdést a külön önkormányzati rendeletben szabályozott támogatásokra az ott írt eltérésekkel kell alkalmazni.

Finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

16.§

(1)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat számláin átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére és államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.

(2) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

Az előirányzatok módosítása

17.§

(1)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(2)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiadásai kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra.

(4)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 10.000 ezer Ft összeghatárig döntsön a forrásfelhasználásról. 

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szervek vezetőit, hogy az eredeti előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.

(6)  A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

Rendkívüli intézkedések

18.§

A polgármester az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az Önkormányzat költségvetése terhére intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

Záró rendelkezések

19.§

Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni. A rendelet hatálya a 2019. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló (zárszámadás) elfogadásáig tart.

                                               Dr. Németh Sándor  sk                                      Dr. Tóth Ágnes  sk

                                                      polgármester                                                   jegyző

¹ Módosította: a 9/2019. (X. 1.) önkormányzati rendelet, hatályos: 2019. október 2.

² Módosította: a 3/2020. (II. 28.) önkormányzati rendelet, hatályos: 2020. február 29.