Bük Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2019.(II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 29Bük Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2019.(II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 29
Bük Város Önkormányzat Képviselő-testületének
3/2019. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Bük Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya kiterjed Bük Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testületére és bizottságaira és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2.§
(1)1,2 A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetését:
a) 6.348.289.217 Ft bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési bevétel összesen: 1.999.406.179 Ft,
ab) a felhalmozási bevétel összesen: 1.700.201.076 Ft,
ac) finanszírozási bevétel összesen: 2.648.681.962 Ft.
b) 6.348.289.217 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:
ba) a működési kiadás összesen: 2.063.125.958 Ft,
bb) a felhalmozási kiadás összesen: 4.270.717.974 Ft,
bc) finanszírozási kiadás összege: 14.445.285 Ft.”
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 8. melléklet részletezi. A 2019. évi költségvetési törvény szerint a helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak részletezését a 14. melléklet tartalmazza.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet részletezi. Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket az 1. melléklet tartalmazza. Az irányító szervi támogatásokat a 22. melléklet tartalmazza.
(4) A támogatások, kölcsönök nyújtását a 24. melléklet, a támogatások kölcsönök bevételeit a 25. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 26. melléklet tartalmazza.
3.§
(1)1, 2 Az Önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások: 4.116.845.524 Ft,
b) felújítási kiadások: 15.236.000 Ft, melyet a 16. melléklet részletez.
(2) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé (18. melléklet).
(3) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerint adóságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéit, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 19. melléklet szerint állapítja meg.
(4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulását a 20. melléklet tartalmazza.
4.§
Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a Képviselő-testület 12.000.000 Ft-ban állapítja meg, melyet a 23. melléklet részletez.
5.§
(1)1,2 Az Önkormányzat a költségvetésében az általános tartalékot 0 Ft-ban, a céltartalékot 157.838.641 Ft-ban állapítja meg, melyet a 17. melléklet részletez.
(2) A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalt tartalékot 3.000.000 Ft-ban állapítja meg.
6.§
(1)1,2 A működési bevételek és működési kiadások egyenlege 63.719.779 Ft hiány.
(2)1,2 A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 2.570.516.898 Ft hiány.
(3)1,2 Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása 1.108.267.962 Ft belső finanszírozással történik. A belső finanszírozás az előző év működési- és felhalmozási célú pénzmaradványának igénybevételével történik.
(4)1 A (3) bekezdésben túl hiány finanszírozására hosszúlejáratú hitel felvételével kerül sor, melynek összege 1.540.414.000 Ft (21. melléklet
7.§
Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma 102 fő. A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 2 fő, melyet a 15. melléklet részletez.
8.§
Az Önkormányzata 2019. évi kiadási tervében a polgármester államigazgatási hatáskörét érintő bevételek és kiadások tervezésére nem került sor.
9.§
(1)1,2 A Képviselő-testület a nem intézményi keretek között ellátott önkormányzati feladatok 2019. évi költségvetését:
a) 6.151.330.552 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:
aa) a működési bevétel összesen: 1.867.891.309 Ft,
ab) a felhalmozási bevétel összesen: 1.700.201.076 Ft,
ac) finanszírozási bevétel összesen: 2.583.238.167 Ft,
b) 6.151.330.552 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:
ba) a működési kiadás összesen: 1.145.486.994 Ft,
bb) a felhalmozási kiadás összesen: 4.247.495.056 Ft,
bc) finanszírozási kiadások összege: 758.348.502 Ft.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet részletezi.
(4) A Képviselő-testület a nem intézményi keretek között ellátott önkormányzati feladatok ellátására a foglalkoztatottak létszámát 3 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 2 fő. Részletesen a 15. mellékletben.
10.§
(1)1,2 A Képviselő-testület az Dr. Horváth Tibor Szociális Központ 2019. évi költségvetését:
a) 136.000.654 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:
aa) a működési bevétel összesen: 21.911.115 Ft,
ab) a felhalmozási bevétel összesen: 0 Ft,
ac) finanszírozási bevételek összege: 114.089.539 Ft,
b) 136.000.654 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül:
ba) a működési kiadás összesen: 123.099.654 Ft,
bb) a felhalmozási kiadás összesen: 12.901.000 Ft,
bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet részletezi.
(3) A Képviselő-testület a Dr Horváth Tibor Szociális Központ részére a foglalkoztatottak létszámát 17 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 0 fő. Részletesen a 15. mellékletben.
11.§
(1)1,2 A Képviselő-testület a Csodaország Óvoda, Bölcsőde és Közétkeztetést Ellátó Intézmény 2019. évi költségvetését:
a) 264.254.917 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:
aa) a működési bevétel összesen: 55.843.991 Ft,
ab) a felhalmozási bevétel összesen: 0 Ft,
ac) finanszírozási bevétek összesen: 208.410.926 Ft,
b) 264.254.917 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:
ba) a működési kiadás összesen: 261.332.917 Ft,
bb) a felhalmozási kiadás összesen: 2.922.000 Ft,
bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 11. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 5. melléklet részletezi.
(4) A Képviselő-testület a Csodaország Óvoda, Bölcsőde és Közétkeztetést Ellátó Intézmény részére a foglalkoztatottak létszámát 40 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 0 fő. Részletesen a 15. mellékletben.
12.§
(1)1,2 A Képviselő-testület a Büki Művelődési és Sportközpont, Könyvtár 2019. évi költségvetését:
a) 258.812.361 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:
aa) a működési bevétel összesen: 33.543.701 Ft,
ab) a felhalmozási bevétel összesen: 0 Ft,
ac) finanszírozási bevétel összesen: 225.268.660 Ft,
b) 258.812.361 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:
ba) a működési kiadás összesen: 251.519.843 Ft,
bb) a felhalmozási kiadás összesen: 7.292.518 Ft,
bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 12. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 6. melléklet részletezi.
(4)1 A Képviselő-testület a Büki Művelődési és Sportközpont, Könyvtár részére a foglalkoztatottak létszámát 19 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 0 fő. Részletesen a 15. mellékletben
13.§
(1)1,2 A Képviselő-testület a Büki Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetését:
a) 281.793.950 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül:
aa) a működési bevétel összesen: 20.216.063 Ft,
ab) a felhalmozási bevétel összesen: 0 Ft,
ac) finanszírozási bevétel összesen: 261.577.887 Ft,
b) 281.793.950 Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:
ba) a működési kiadás összesen: 281.686.550 Ft,
bb) a felhalmozási kiadás összesen: 107.400 Ft,
bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 13. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.
(4) A Képviselő-testület a Büki Közös Önkormányzati Hivatal részére a foglalkoztatottak létszámát 24 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak létszáma 0 fő. Részletesen a 15. mellékletben.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14.§
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2019. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(4) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük, és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra, és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(5) A készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre, a kiküldetésre, reprezentációs kiadásokra, továbbá egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére a Pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelmemmel, és a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére igényelhető készpénz felvétele.
(6) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél foglalkoztatottak részére a Képviselő-testület 2019. évben évi bruttó 200.000 Ft/fő cafetéria keretet állapít meg Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L törvény 60. § (4) bekezdése alapján.
(7) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak részére a Képviselő-testület egy havi külön juttatást biztosít.
(8) A Büki Közös Önkormányzati Hivatal mindenkori Közszolgálati Szabályzata kiterjed a polgármesterre is.
(9) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2019. évre 44.500 Ft összegben állapítja meg.
(10) A Büki Közös Önkormányzati Hivatalban a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés a) pontjában meghatározottak szerint a vezetői megbízással rendelkezők vezetői illetménypótlékának mértéke alapilletményük 10 %-a.
(11) Az Önkormányzat és költségvetési szervei elszámolási számláját a hozzá kapcsolódó alszámlákkal együtt az OTP Bank büki fiókjánál vezeti.
(12) Az EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására nyújtott támogatások számlavezetéssel kapcsolatos feladatait a Magyar Államkincstár látja el.
15. §
(1) Az államháztartáson kívülre megítélt támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatottal az Önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatás céljáról, a támogatott tevékenységről, a támogatás összegéről, a felhasználás határidejéről, a rendelkezésre bocsátásnak (folyósításnak) módjáról, feltételeiről, ütemezéséről, az elszámolási kötelezettség szabályairól, valamint a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendjéről.
(2) A megállapodás megkötésének feltétele, hogy a támogatott írásban nyilatkozik arról, hogy megfelel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.
(3) Amennyiben a támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatások igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, a támogatást az önkormányzat költségvetési számlájára köteles egy összegben visszafizetni.
(4) Amennyiben a támogatott az elszámolási kötelezettségnek nem tesz eleget, illetve nem tudja hitelt érdemlően igazolni az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30.§-ában előírt kötelezettség teljesítését, a továbbiakban önkormányzati támogatásban nem részesülhet.
(5) Az (1)-(4) bekezdést a külön önkormányzati rendeletben szabályozott támogatásokra az ott írt eltérésekkel kell alkalmazni.
Finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok
16.§
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat számláin átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére és államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.
(2) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
Az előirányzatok módosítása
17.§
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiadásai kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 10.000 ezer Ft összeghatárig döntsön a forrásfelhasználásról.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szervek vezetőit, hogy az eredeti előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.
(6) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
Rendkívüli intézkedések
18.§
A polgármester az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az Önkormányzat költségvetése terhére intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
Záró rendelkezések
19.§
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni. A rendelet hatálya a 2019. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló (zárszámadás) elfogadásáig tart.
Dr. Németh Sándor sk Dr. Tóth Ágnes sk
polgármester jegyző
1 Módosította: a 9/2019. (X. 1.) önkormányzati rendelet, hatályos: 2019. október 2.
2 Módosította: a 3/2020. (II. 28.) önkormányzati rendelet, hatályos: 2020. február 29.