Ják Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (V. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 05. 26Ják Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (V. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.26.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Ják Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 3/2022. (II.21.) önkormányzati rendeletével jóváhagyta Ják Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetését. A költségvetési rendelet jelen módosítását elsősorban az év közben elnyert pályázatok és támogatások könyvelése, valamint az előirányzatok közötti átcsoportosítás indokolja.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. §-a alapján, figyelembe véve ugyanezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben meghatározottakat, a mellékelt költségvetést módosító rendelettervezetet terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Bevétel:
A májusi és októberi mutatószám felmérések alapján kiegészítő támogatás kaptunk az év folyamán köznevelési feladatokra (óvoda) 267 600 forintot, illetve gyermekétkeztetésre
1 350 288 forintot. A folyósítás júliustól decemberig egyenlő részletben történik és ennek megfelelően minden hónapban kell aktualizáljuk az állami támogatások előirányzatát. Szociális ágazati pótlékot is havonta kapunk 2 fő dolgozónkra, melynek előirányzatát szintén havonta kell aktualizálni.
1 350 288 forintot. A folyósítás júliustól decemberig egyenlő részletben történik és ennek megfelelően minden hónapban kell aktualizáljuk az állami támogatások előirányzatát. Szociális ágazati pótlékot is havonta kapunk 2 fő dolgozónkra, melynek előirányzatát szintén havonta kell aktualizálni.
Az Önkormányzat plusz támogatást kapott a kieső iparűzési adó bevétele miatt, melynek a második féléves összege 8 254 765 Ft. HIPA elszámolás miatti pótigénye (iparűzési adó) volt az önkormányzatnak, mellyel 4 426 662 Ft plusz támogatást kaptunk.
Nyert pályázataink:
- Jáki nyugdíjas klub kulturális programjainak támogatása 795.000 Ft
- 2022. szociális tüzelőanyag vásárlásra támogatás 1.634.490 Ft
- Önkormányzat rendkívüli támogatás (REKI) 1.314.426 Ft
- Kemence építés 3.500.000 Ft
- Külterületi utak felújítása 112.807.598 Ft
Ezeket a tételeket minden esetben a Tartalékkeretre könyveljük.
Az Óvodának év végén adta át az önkormányzat intézményfinanszírozás jogcímén a plusz támogatást.
A KÜÉSZ-nél az ellátási díjakat előirányzatát emeltük meg év közben, melyet a teljesítési adatok indokoltak. A decemberi hónap könyvelése tette továbbá szükségességé az intézményfinanszírozás összegének megemelését.
Kiadás:
Mindhárom intézményünknél csak intézményen belüli átcsoportosítások történtek a könyveléshez igazodva.
Az Önkormányzatnál az előirányzat módosítása főként a tartalék terhére történik, hisz a bevételeket is a tartalékkeretre könyveljük.
A módosításokat minden hónapban a könyveléshez igazítva végeztük.
A módosítást az előterjesztésben hivatkozott, az Áht. 29/A. §-a, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja, valamint 8. § (2) bekezdése szerinti kötelezettségek elvégzése teszi szükségessé.