Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 15

Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.15.

[1] Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.

[2] Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § Az önkormányzati rendelet hatálya Nemesbőd Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadások főösszegét 340.028.557 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi bevételei vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 158.689.761 Ft,

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft,

c) közhatalmi bevételek 9.050.000 Ft,

d) működési bevételek 7.940.000 Ft,

e) felhalmozási bevételek 0 Ft,

f) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

h) finanszírozási bevételek 164.348.796 Ft.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi kiadásai vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) személyi juttatás 58.377.250 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.552.211 Ft,

c) dologi kiadások 29.373.855 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.001.000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 75.121.678 Ft,

f) beruházások 0 Ft

g) felújítások 106.868.607 Ft,

h) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,

i) finanszírozási kiadások 58.733.956 Ft.

Költségvetési bevételek

3. § (1) A bevételek előirányzat-csoportok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti, valamint működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.

(2) A 2. §-ban megállapított bevételi összeg megbontását a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak hitele nincs, hitelfelvételt nem tervez.

(4) Az önkormányzat helyi adóból és egyéb közhatalmi bevételből származó bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások

4. § (1) A képviselő-testület 2025. évi kiadásait előirányzat-csoportok és kötelezőfeladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti, valamint működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a Hivatal kiadásait előirányzat-csoportok és kötelezőfeladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti, valamint működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 8. melléklet szerint állapítja meg, míg az önkormányzat és költségvetési szervei mindösszesen kiadási előirányzatát a 9. melléklet tartalmazza.

(3) A rendszeres személyi juttatások legfeljebb 10 %-a fordítható jutalmazásra.

Tartalék

5. § A képviselő-testület általános és cél tartalékot a 10. melléklet szerint tervez.

Finanszírozás

6. § (1) A képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét működési és felhalmozási cél tagolásban a 2. melléklet szerint határozza meg.

(2) A költségvetési hiány finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a képviselő-testület a 7. melléklet szerint határozza meg.

(3) A képviselő-testület az irányító szervi támogatás összegét a 12. melléklet szerint határozza meg.

Stabilitási törvénynek való megfelelés

7. § (1) A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé a 13. melléklet tartalmazza.

(2) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeket a képviselő-testület a 14. melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a 11. melléklet szerinti költségvetési hiányt vagy többletet nem tervez.

Támogatások, kölcsönök

8. § A képviselő-testület támogatások, kölcsönök nyújtását a 15. melléklet szerint tervezi a 2025. évi költségvetésében.

Beruházások, felújítások

9. § Az önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 16. melléklet tartalmazza.

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági jellegű ellátások

10. § Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a képviselő-testület a 17. melléklet szerint határozza meg.

Európa Uniós projektek

11. § Európai Uniós támogatással megvalósítandó projektet a 18. melléklet szerint az önkormányzat 2025. évre nem tervez.

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, szabályszerűségéért a polgármester felel.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a Nemesbődi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítást.

(4) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatja. A képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

13. § A gazdálkodás során átmenetileg vagy tartósan szabad pénzeszközöket eseti betétlekötéssel, vagy államilag garantált értékpapír vásárlásával hasznosítja az Önkormányzat. Eseti betét lekötésről a számlavezető pénzintézetnél a polgármester dönt, értékpapír vásárlásról a képviselő-testület.

14. § A gazdálkodás során keletkező esetleges hiány fedezetére az Önkormányzat hitelt vesz fel a számlavezető pénzintézettől. A hitel felvétel a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

15. § Az évközben keletkező többletbevétel felhasználásáról ötszázezer forintig a polgármester, ezen összeg felett a képviselő-testület dönt.

Záró rendelkezések

16. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

	A	B
1	Megnevezés	Eredeti ei
2	K1. Személyi juttatások	58 377 250
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 552 211
4	K3. Dologi kiadások	29 373 855
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 001 000
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	75 121 678
7	K6. Beruházási kiadások	0
8	K7. Felújítások	106 868 607
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-8. Költségvetési kiadások	281 294 601
11	K9. Finanszírozási kiadások	58 733 956
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	340 028 557
13	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	158 689 761
14	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
15	B3. Közhatalmi bevételek	9 050 000
16	B4. Működési bevételek	7 940 000
17	B5. Felhalmozási bevételek
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
20	B1-7. Költségvetési bevételek	175 679 761
21	B8. Finanszírozási bevételek	164 348 796
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	340 028 557

2. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (önkormányzat)

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	72 519 699			72 519 699
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	57 993 922			57 993 922
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	4 001 000			4 001 000
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1132	12 820 996			12 820 996
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0			0
8	Elszámolásból származó bevételek	B116	0			0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	149 605 617	0	0	149 605 617
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0			0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0			0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0			0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	400 000			400 000
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	150 005 617	0	0	150 005 617
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0			0
17	Társaságok jövedelemadói	B312	0			0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				0
21	Vagyoni tipusú adók	B34		2 200 000		2 200 000
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	6 700 000		6 700 000
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354				0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	6 700 000	0	6 700 000
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000			150 000
29	Közhatalmi bevételek	B3	150 000	8 900 000	0	9 050 000
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 240 000			3 240 000
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	150 000			150 000
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000			2 500 000
34	Ellátási díjak	B405				0
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				0
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0
37	Kamatbevételek	B408				0
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409				0
39	Egyéb működési bevételek	B410	2 050 000			2 050 000
40	Működési bevételek	B4	7 940 000	0	0	7 940 000
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
45	*Működési bevételek összesen*		158 095 617	8 900 000	0	166 995 617
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				0
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25				0
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0
52	Immateriális javak értékesítése	B51				0
53	Ingatlanok értékesítése	B52				0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				0
55	Részesedések értékesítése	B54				0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0			0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0			0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0
62	*Felhalmozási bevételek összesen*		0	0	0	0
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	158 095 617	8 900 000	0	166 995 617
65	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege					0
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				0
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0	0
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	11 031 798			11 031 798
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	98 368 607			98 368 607
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	0			0
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	0			0
79	Maradvány igénybevétele	B813	109 400 405	0	0	109 400 405
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0			0
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0			0
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0			0
83	Betétek megszüntetése	B817	0			0
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0			0
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	109 400 405	0	0	109 400 405
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				0
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				0
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				0
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824				0
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0	0
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				0
92	Finanszírozási bevételek	B8	109 400 405	0	0	109 400 405
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		267 496 022	8 900 000	0	276 396 022

3. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Hivatal)

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1132
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
8	Elszámolásból származó bevételek	B116
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	8 684 144			8 684 144
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	8 684 144			8 684 144
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
17	Társaságok jövedelemadói	B312
18	Jövedelemadók	B31
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
21	Vagyoni tipusú adók	B34
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
29	Közhatalmi bevételek	B3
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
33	Tulajdonosi bevételek	B404
34	Ellátási díjak	B405
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
37	Kamatbevételek	B408
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409
39	Egyéb működési bevételek	B410
40	Működési bevételek	B4
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
45	*Működési bevételek összesen*		8 684 144			8 684 144
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek	B5
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
62	*Felhalmozási bevételek összesen*
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	8 684 144	0	0	8 684 144
64	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	1 373 512			1 373 512
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
78	Maradvány igénybevétele	B813	1 373 512			1 373 512
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816	53 574 879			53 574 879
82	Betétek megszüntetése	B817
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	54 948 391	0	0	54 948 391
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83		0	0
92	Finanszírozási bevételek	B8	54 948 391	0	0	54 948 391
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		63 632 535	0	0	63 632 535

4. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (összetolt)

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	72 519 699	0	0	72 519 699
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	57 993 922	0	0	57 993 922
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	4 001 000	0	0	4 001 000
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1132	12 820 996	0	0	12 820 996
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	0	0	2 270 000
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	0	0	0
8	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	149 605 617	0	0	149 605 617
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	9 084 144	0	0	9 084 144
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	158 689 761	0	0	158 689 761
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0	0
17	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0	0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0	0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0	0
21	Vagyoni tipusú adók	B34	0	2 200 000	0	2 200 000
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	6 700 000	0	6 700 000
23	Fogyasztási adók	B352	0	0	0	0
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0	0
25	Gépjárműadók	B354	0	0	0	0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0	0
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	6 700 000	0	6 700 000
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000	0	0	150 000
29	Közhatalmi bevételek	B3	150 000	8 900 000	0	9 050 000
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0	0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 240 000	0	0	3 240 000
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	150 000	0	0	150 000
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	0	0	2 500 000
34	Ellátási díjak	B405	0	0	0	0
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0	0	0
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0	0
37	Kamatbevételek	B408	0	0	0	0
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409	0	0	0	0
39	Egyéb működési bevételek	B410	2 050 000	0	0	0
40	Működési bevételek	B4	7 940 000	0	0	7 940 000
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0	0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0	0	0	0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	0	0	0	0
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0
45	*Működési bevételek összesen*		166 779 761	8 900 000	0	175 679 761
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0	0
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0	0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0	0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0	0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0	0
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0
52	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0	0
53	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0	0
55	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0	0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0	0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0	0	0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0	0	0	0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0
62	*Felhalmozási bevételek összesen*		0	0	0	0
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	166 779 761	8 900 000	0	175 679 761
64	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege		0	0	0
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0	0
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0	0
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	12 405 310	0	0	12 405 310
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	98 368 607	0	0	98 368 607
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	0	0	0
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	0	0	0
78	Maradvány igénybevétele	B813	110 773 917	0	0	110 773 917
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	0
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816	53 574 879	0	0	53 574 879
82	Betétek megszüntetése	B817	0	0	0
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	164 348 796	0	0	164 348 796
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0	0
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0
91	Finanszírozási bevételek	B8	164 348 796	0	0	164 348 796
92	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	B8	331 128 557	8 900 000	0	340 028 557

5. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	központi költségvetési szervektől	B14
3	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
7	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
9	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	központi költségvetési szervektől	B15
14	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
18	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
20	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
24	központi költségvetési szervektől	B16
25	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16	9 084 144
29	elkülönített állami pénzalapoktól	B16
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
31	társulások és költségvetési szerveiktől	B16	-
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	9 084 144
35	központi költségvetési szervektől	B23
36	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
37	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
38	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
39	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
40	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
41	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
42	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
43	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
44	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
45	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
46	központi költségvetési szervektől	B24
47	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
48	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
49	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
50	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
51	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
52	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
53	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
54	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
55	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
57	központi költségvetési szervektől	B25
58	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
62	elkülönített állami pénzalapoktól	B25
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
64	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
67	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
68	egyházi jogi személyektől	B62
69	egyéb civil szervezetektől	B62
70	háztartásoktól	B62
71	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
74	egyéb vállalkozásoktól	B62
75	Európai Uniótól	B62
76	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
77	egyéb külföldiektől	B62
78	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
79	egyházi jogi személyektől	B63
80	egyéb civil szervezetektől	B63
81	háztartásoktól	B63
82	pénzügyi vállalkozásoktól	B63
83	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
85	egyéb vállalkozásoktól	B63
86	Európai Uniótól	B63
87	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
88	egyéb külföldiektől	B63
89	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
90	egyházi jogi személyektől	B72
91	egyéb civil szervezetektől	B72
92	háztartásoktól	B72
93	pénzügyi vállalkozásoktól	B72
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
96	egyéb vállalkozásoktól	B72
97	Európai Uniótól	B72
98	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
99	egyéb külföldiektől	B72
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
101	egyházi jogi személyektől	B73
102	egyéb civil szervezetektől	B73
103	háztartásoktól	B73
104	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73	0
107	egyéb vállalkozásoktól	B73	0
108	Európai Uniótól	B73
109	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
110	egyéb külföldiektől	B73
111	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0

6. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	építményadó	B34
3	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
4	magánszemélyek kommunális adója	B34	2 200 000
5	telekadó	B34
6	Vagyoni tipusú adók	B34	2 200 000
7	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6 700 000
8	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	6 700 000
9	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
10	Gépjárműadók	B354
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
12	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
13	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
14	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
15	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
16	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
17	ebből: talajterhelési díj	B355
18	Termékek és szolgáltatások adói	B35	6 700 000
19	eljárási illetékek	B36
20	késedelmi pótlék	B36	100 000
21	talajterhelési díj	B36	50 000
22	ebrendészeti hozzájárulás	B36
23	környezetvédelmi bírság	B36
24	természetvédelmi bírság	B36
25	műemlékvédelmi bírság	B36
26	építésügyi bírság	B36
27	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
28	Egyéb adó -települési adó	B36
29	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000

7. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (önkormányzat)

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 825 200			7 825 200
3	Normatív jutalmak	K1102	0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				0
6	Végkielégítés	K1105				0
7	Jubileumi jutalom	K1106				0
8	Béren kívüli juttatások	K1107				0
9	Ruházati költségtérítés	K1108				0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109				0
11	Egyéb költségtérítések	K1110				0
12	Lakhatási támogatások	K1111				0
13	Szociális támogatások	K1112				0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7 825 200	0	0	7 825 200
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 262 550			1 262 550
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 030 000			3 030 000
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123				0
19	Külső személyi juttatások	K12	4 292 550	0	0	4 292 550
20	Személyi juttatások	K1	12 117 750	0	0	12 117 750
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 411 176			1 411 176
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	170 000			170 000
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 000 000			3 000 000
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	3 170 000	0	0	3 170 000
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	115 000			115 000
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	61 000			61 000
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	176 000			176 000
29	Közüzemi díjak	K331	4 215 000			4 215 000
30	Vásárolt élelmezés	K332	0			0
31	Bérleti és lízing díjak	K333	0			0
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	800 000			800 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335				0
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000			280 000
35	Egyéb szolgáltatások	K337	5 670 855			5 670 855
36	Szolgáltatási kiadások	K33	10 965 855	0	0	10 965 855
37	Kiküldetések kiadásai	K341	10 000			10 000
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				0
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	10 000	0	0	10 000
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 100 000			4 100 000
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0			0
42	Kamatkiadások	K353				0
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354				0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	120 000			120 000
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 220 000	0	0	4 220 000
46	Dologi kiadások	K3	18 541 855	0	0	18 541 855
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0			0
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0			0
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47				0
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000			4 001 000
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000	0	0	4 001 000
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K501
57	Elvonások és befizetések	K502	0			0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678			73 771 678
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	950 000			950 000
67	Tartalékok-általános	K513				0
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	74 721 678	0	0	74 721 678
70	*Működési kiadások összesen*		110 793 459	0	0	110 793 459
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0			0
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				0
75	Részesedések beszerzése	K65				0
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				0
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				0
78	Beruházások	K6	0	0	0	0
79	Ingatlanok felújítása	K71		84 148 509		84 148 509
80	Informatikai eszközök felújítása	K72				0
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				0
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74		22 720 098		22 720 098
83	Felújítások	K7	0	106 868 607	0	106 868 607
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		0	106 868 607	0	106 868 607
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	110 793 459	106 868 607	0	217 662 066
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				0
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				0
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911			0	0
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912			0	0
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077			5 159 077
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	53 574 879			53 574 879
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	58 733 956	0	0	58 733 956
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	58 733 956	0	0	58 733 956
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		169 527 415	106 868 607	0	276 396 022

8. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Hivatal)

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	államigazgatási feladatok	önként vállalt feladatok	kötelezői feladatok	Eredeti előirányzat
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101		0	42 116 500	42 116 500
3	Normatív jutalmak	K1102				-
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103			-	-
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				-
6	Végkielégítés	K1105				-
7	Jubileumi jutalom	K1106			1 353 000	1 353 000
8	Béren kívüli juttatások	K1107			1 750 000	1 750 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108				-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109			1 040 000	1 040 000
11	Egyéb költségtérítések	K1110			-	-
12	Lakhatási támogatások	K1111				-
13	Szociális támogatások	K1112				-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0			-
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	0	0	46 259 500	46 259 500
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0		-
19	Külső személyi juttatások	K12	-	-	-	-
20	Személyi juttatások	K1	0	0	46 259 500	46 259 500
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2			6 141 035	6 141 035
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311				-
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312			1 000 000	1 000 000
24	Árubeszerzés	K313				-
25	Készletbeszerzés	K31		0	1 000 000	1 000 000
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321		0	1 900 000	1 900 000
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322			90 000	90 000
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32		0	1 990 000	1 990 000
29	Közüzemi díjak	K331			1 615 000	1 615 000
30	Vásárolt élelmezés	K332			-	-
31	Bérleti és lízing díjak	K333				-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334			250 000	250 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335				-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336			1 800 000	1 800 000
35	Egyéb szolgáltatások	K337			1 612 000	1 612 000
36	Szolgáltatási kiadások	K33			5 277 000	5 277 000
37	Kiküldetések kiadásai	K341			1 060 000	1 060 000
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				-
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	1 060 000	1 060 000
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351		0	1 500 000	1 500 000
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352				-
42	Kamatkiadások	K353			-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354			-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355			5 000	5 000
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	0	0	1 505 000	1 505 000
46	Dologi kiadások	K3	0	0	10 832 000	10 832 000
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41			-	-
48	Családi támogatások	K42			-	-
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44			-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45			-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46			-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47			-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48				-
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501				-
57	Elvonások és befizetések	K502			400 000	400 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503				-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504				-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505				-
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0		0
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508				-
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509				-
65	Kamattámogatások	K510				-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512				-
67	Tartalékok-általános	K513
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	0	-	400 000	400 000
70	*Működési kiadások összesen*		0	0	63 632 535	63 632 535
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61				-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62				-
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				-
75	Részesedések beszerzése	K65				-
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				-
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				-
78	Beruházások	K6	0	0		-
79	Ingatlanok felújítása	K71				-
80	Informatikai eszközök felújítása	K72				-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74				-
83	Felújítások	K7				-
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81				-
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82				-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83				-
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84				-
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85				-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86				-
90	Lakástámogatás	K87				-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				-
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8				-
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		0	0	0	-
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	0	0	63 632 535	63 632 535
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111				-
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911				-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121				-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122				-
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123				-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124				-
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912				-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913				-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914				-
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915				-
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91				-
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921				-
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922				-
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923				-
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924				-
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92				-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93				-
117	Finanszírozási kiadások	K9				-
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		0	0	63 632 535	63 632 535

9. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (összetolt)

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 825 200	0	42 116 500	49 941 700
3	Normatív jutalmak	K1102	0	0	0	0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0	0	0	0
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0	0
6	Végkielégítés	K1105	0	0	0	0
7	Jubileumi jutalom	K1106	0	0	1 353 000	1 353 000
8	Béren kívüli juttatások	K1107	0	0	1 750 000	1 750 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0	0	0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	0	0	1 040 000	1 040 000
11	Egyéb költségtérítések	K1110	0	0	0	0
12	Lakhatási támogatások	K1111	0	0	0	0
13	Szociális támogatások	K1112	0	0	0	0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	0	0	0
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7 825 200	0	46 259 500	54 084 700
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 262 550	0	0	1 262 550
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 030 000	0	0	3 030 000
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	500 000		0
19	Külső személyi juttatások	K12	4 292 550	500 000		4 292 550
20	Személyi juttatások	K1	12 117 750	1 106 600	46 259 500	58 377 250
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 411 176	150 000	4 441 684	7 552 211
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	170 000	0	0	170 000
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 000 000	0	820 000	4 000 000
24	Árubeszerzés	K313	0	0	0	0
25	Készletbeszerzés	K31	3 170 000	0	900 000	4 170 000
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	115 000	0	1 900 000	2 015 000
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	61 000	0	90 000	151 000
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	176 000	0	1 990 000	2 166 000
29	Közüzemi díjak	K331	4 215 000	0	1 615 000	5 830 000
30	Vásárolt élelmezés	K332	0	0	0	0
31	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0	0	0
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	800 000	0	250 000	1 050 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0	0	0
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000	0	1 800 000	2 080 000
35	Egyéb szolgáltatások	K337	5 670 855	0	1 612 000	7 282 855
36	Szolgáltatási kiadások	K33	10 965 855	0	5 277 000	16 242 855
37	Kiküldetések kiadásai	K341	10 000	0	1 060 000	1 070 000
38	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0	0	0
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	10 000	0	1 060 000	1 070 000
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 100 000	0	1 500 000	5 600 000
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0	0	0
42	Kamatkiadások	K353	0	0	0	0
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0	0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	120 000	0	5 000	125 000
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 220 000	0	1 505 000	5 725 000
46	Dologi kiadások	K3	18 541 855	0	10 832 000	29 373 855
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0	0	0
48	Családi támogatások	K42	0	0	0	0
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0	0	0
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0	0	0	0
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0	0	0	0
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0	0	0
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0	0
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000	0	0	4 001 000
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000	0	0	4 001 000
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K501	0	0	0	0
57	Elvonások és befizetések	K502	0	0	400 000	400 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0	0	0	0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0	0	0	0
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678	0		73 771 678
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0	0	0	0
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0	0
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0	0	0
65	Kamattámogatások	K510	0	0	0	0
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	950 000	0		950 000
67	Tartalékok-általános	K513	0	0		0
68	Tartalékok-cél	K513	0	670 000	0	0
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	74 721 678	670 000	400 000	75 121 678
70	*Működési kiadások összesen*		110 793 459	1 926 600	61 933 184	174 425 994
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0	0
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0	0	0
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	0	0	0
75	Részesedések beszerzése	K65	0	0	0	0
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0	0	0
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	0	0	0
78	Beruházások	K6	0	0	0	0
79	Ingatlanok felújítása	K71	0	84 148 509	0	84 148 509
80	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0	0
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0	22 720 098	0	22 720 098
83	Felújítások	K7	0	106 868 607	0	106 868 607
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0	0	0	0
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0	0	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0	0	0	0
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	0	0	0
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0	0	0	0
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0	0	0	0
90	Lakástámogatás	K87	0	0	0	0
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0	0	0	0
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		0	106 868 607	0	106 868 607
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	110 793 459	108 795 207	61 933 184	281 294 601
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	0	0	0	0
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0	0
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	0	0	0	0
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0	0
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0	0	0
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	0	0	0	0
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	0	0	0	0
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0	0	0
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0	0
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0	0	0
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077	0	0	5 159 077
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	53 574 879	0	0	53 574 879
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	0	0	0	0
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0	0	0
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0	0	0
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	58 733 956	0	0	58 733 956
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0	0	0
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0	0	0
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0	0	0
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	0	0	0	0
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0	0	0
117	Finanszírozási kiadások	K9	58 733 956	0	0	58 733 956
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		169 527 415	108 795 207	61 933 184	340 028 557

10. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2
3
4
5
6	Általános tartalékok	K513						0
7
8
9
10
11	Céltartalékok-	K513	0					0

11. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
4	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
5	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
6	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
7	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
8	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
9	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
11	ebből: befektetési jegyek	K9121
12	ebből: kárpótlási jegyek	K9121
13	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
14	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
15	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
16	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
17	ebből: kárpótlási jegyek	K9124
18	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
19	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
20	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	5159077
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
22	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
23	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
24	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
25	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
26	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
27	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
28	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
29	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
30	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
31	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
32	ebből: más kormányok	K924
33	ebből: külföldi pénzintézetek	K924
34	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
35	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
36	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozáci célú
37	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
38	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0
41	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
42	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
43	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
44	ebből: befektetési jegyek	B8121
45	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
46	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
47	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
48	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
49	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
51	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
52	Betétek megszüntetése	B817
53	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
54	ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
55	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
56	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
57	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
58	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
59	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
60	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
61	ebből: más kormányok	B824
62	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
63	Külföldi finanszírozás bevételei	B82

12. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Irányító szervi támogatások folyósítása

	A	B	C	D	E	F	G
1	Megnevezés	Rovat-szám	Költségvetési szerv módosított	Költségvetési szerv	Költségvetési szerv	Költségvetési szerv	ÖSSZESEN
2	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása működési célra	K915	53 574 879				53 574 879
3	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása felhalmozási célra	K915
4	ÖSSZESEN:		53 574 879				53 574 879

13. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

	A	B	C	D	E	F	g	H	I	J
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
2						hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
20
21
22	Részesedések beszerzése	K65
23
24
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
27	Beruházások	K6	0	0
28
29
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71	84148509	84148509
33				0
34				0
35				0
36				0
37	Informatikai eszközök felújítása	K72		0
38				0
39				0
40				0
41				0
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73		0
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22720098	22720098
44	Felújítások	K7	106868607	106868607
45	Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig
46	ebből:
47	ebből:
48	ebből:

14. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
4	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
5	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
6	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
7	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
8	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
9	ebből: befektetési jegyek	B8121
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
12	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
13	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
14	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
15	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
16	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
17	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
18	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
19	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
20	ebből: más kormányok	B824
21	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
22	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
23	Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2025	saját bevételek 2026	saját bevételek 2027	saját bevételek 2028
24	353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
25	1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,	B34; B354;B355	6700000	6700000	7200000	7200000
26	2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
27	3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
28	4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
29	5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,	B36	150000	150000	150000	150000
30	6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
31	ÖSSZESEN:		6850000	6850000	7350000	7350000

15. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	központi költségvetési szervek részére	K504
3	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
7	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
9	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
13	központi költségvetési szervek részére	K505
14	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
18	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
20	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
24	központi költségvetési szervek részére	K506
25	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
29	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	2 689 360
31	társulások és költségvetési szerveik részére	K506	71 082 318
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506	0
34	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678
35	egyházi jogi személyek részére	K508
36	egyéb civil szervezetek részére	K508
37	háztartások részére	K508
38	pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
41	egyéb vállalkozások részére	K508
42	Európai Unió részére	K508
43	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
44	egyéb külföldiek részére	K508
45	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
46	egyházi jogi személyek részére	K511
47	egyéb civil szervezetek részére	K511
48	háztartások részére	K511
49	pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
52	egyéb vállalkozások részére	K511
53	Európai Unió részére	K511
54	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
55	egyéb külföldiek részére	K511
56	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	0
57	központi költségvetési szervek részére	K82
58	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
62	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
64	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
68	központi költségvetési szervek részére	K83
69	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
70	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
71	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
72	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
73	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
74	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
75	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
76	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
77	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
78	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
79	központi költségvetési szervek részére	K84
80	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
81	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
82	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
83	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
84	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
85	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
86	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
87	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
88	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
90	egyházi jogi személyek részére	K86
91	egyéb civil szervezetek részére	K86
92	háztartások részére	K86
93	pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
96	egyéb vállalkozások részére	K86
97	Európai Unió részére	K86
98	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
99	egyéb külföldiek részére	K86
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
101	egyházi jogi személyek részére	K88
102	egyéb civil szervezetek részére	K88
103	háztartások részére	K88
104	pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
107	egyéb vállalkozások részére	K88
108	Európai Unió részére	K88
109	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
110	egyéb külföldiek részére	K88
111	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

16. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2	Rendezési terv
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12	Informatikai eszközbeszerzés
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64						0
20								0
21								0
22	Részesedések beszerzése	K65						0
23								0
24								0
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66						0
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67						0
27	Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0
28								0
29								0
30								0
31								0
32	Ingatlanok felújítása	K71	84 148 509					84 148 509
33								0
34								0
35								0
36								0
37	Informatikai eszközök felújítása	K72						0
38								0
39								0
40								0
41								0
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73						0
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22 720 098					22 720 098
44	Felújítások	K7	106 868 607	0	0	0	0	106 868 607

17. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	családi támogatások	K44
3	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
4	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
5	cukorbetegek támogatása	K44
6		K44
7	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
8	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
9	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
10	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
11	lakbértámogatás	K46
12	lakhatással kapcsolatos támogatás	K46
13	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
14	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
15	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
16	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
17	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
18	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
19	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
20	Szociális tüzifa	K48	0
21	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
22	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
23	települési támogatás	K48	4 001 000
24	temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48
25	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
26	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
27	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
28	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
29	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
30	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
32	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
33	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000
34	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000

18. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai

	A	B
1	Projekt megnevezése	Eredeti ei.
2	K1. Személyi juttatások
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	K3. Dologi kiadások
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	K5. Egyéb működési célú kiadások
7	K6. Beruházási kiadások
8	K7. Felújítások
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
11	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
12	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
13	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
14	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
15	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
16	B1-B7 Költségvetési bevételek
17	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
18	BEVÉTELEK ÖSSZESEN
19	Projekt megnevezése	Eredeti ei.
20	K1. Személyi juttatások
21	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
22	K3. Dologi kiadások
23	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
24	K5. Egyéb működési célú kiadások
25	K6. Beruházási kiadások
26	K7. Felújítások
27	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
29	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
30	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
31	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
32	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
33	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
34	B1-B7 Költségvetési bevételek
35	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
36	BEVÉTELEK ÖSSZESEN