Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

Nemesbőd Község Önkormányzata 2025. évi zárszámadásának elfogadásáról

Hatályos: 2026. 05. 20

Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

Nemesbőd Község Önkormányzata 2025. évi zárszámadásának elfogadásáról

2026.05.20.

[1] Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében előírt törvényi kötelezettségének eleget téve a 2024. évi költségvetése végrehajtásáról zárszámadási rendeletet alkot.

[2] Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A Képviselő-testület Nemesbőd Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 2025. évi összevont bevételeit az 1. melléklet, a 9. melléklet, a 11. melléklet és a 15. melléklet szerinti tartalommal 300.638.208,- Ft (eredeti előirányzat: 276.396.022,- Ft; módosított előirányzat: 300.356.684,- Ft); tárgyévi kiadásait az 1. melléklet, a 2. melléklet, a 5. melléklet és a 8. melléklet szerint 275.064.098,- Ft kiadással (eredeti előirányzat: 276.396.022,- Ft; módosított előirányzat: 300.356.684 Ft) jóváhagyja.

(2) A Nemesbődi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2025. évi bevételeit az 1. melléklet, a 10. melléklet és a 13. melléklet szerinti tartalommal 69.074.066,- Ft (eredeti előirányzat: 62.632.535,- Ft; módosított előirányzat: 69.074.066,- Ft), tárgyévi kiadásait az 1. melléklet, a 3. melléklet és a 6. melléklet szerint 67.241.060,- Ft kiadással (eredeti előirányzat:63.632.535,- Ft; módosított előirányzat: 69.074.066,- Ft) jóváhagyja.

(3) A Nemesbődi Gyöngyvirág Óvoda (továbbiakban:Óvoda) 2025. évi bevételeit az 1. melléklet, a 11. melléklet és a 14. melléklet szerinti tartalommal 75.362.353,- Ft (eredeti előirányzat: 74.970.918,- Ft; módosított előirányzat: 75.362.359,- Ft), tárgyévi kiadásait az 1. melléklet, a 4. melléklet és a 7. melléklet szerint 73.531.505,- Ft kiadással (eredeti előirányzat:74.970.918,- Ft; módosított előirányzat: 75.362.359,- Ft) jóváhagyja.

(4) A bevételekből 158.078.377,- Ft az önkormányzatok működési támogatása a 9. melléklet és a 12. melléklet szerint, 13.802.236,- Ft közhatalmi bevétel, és 6.004.504,- Ft az egyéb működési bevétel., 7.00.0000,- Ft felhalmozási célú támogatás.

(5) A kiadásokból az 1. melléklet, a 2. melléklet, a 5. melléklet alapján az önkormányzatnál 13.529.638,- Ft személyi juttatás, 1.425.679,- Ft a munkaadókat terhelő járulék, 20.307.283,- Ft dologi kiadás, 4.080.022,- Ft az ellátottak pénzbeli támogatása, egyéb működési célú kiadása 9.588.586 Ft. A kiadásokból az 1. melléklet, a 3. melléklet és az 6. melléklet alapján a Hivatalnál 53.326.433,- Ft személyi juttatás, 7.087.148,- Ft munkaadókat terhelő járulék, 6.737.629,- Ft dologi kiadás. A kiadásokból az 1. melléklet, a 4. melléklet és a 7. melléklet alapján az Óvodánál 46.324.627,- Ft személyi juttatás, 5.854.251,- Ft munkaadókat terhelő járulék, 20.906.208,- Ft dologi kiadás.

(6) A beruházások és felújítások a 17. melléklet szerint 91.787.703,- volt az önkormányzatnál, a Hivatalnál a beruházás 89.850,- Ft, az Óvodánál pedig 446.419,- Ft volt

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi könyvviteli mérlegét 2025. december 31-ei állapot alapján a 32. melléklet szerinti tartalommal 667.367.969,- Ft eszköz és forrás értékkel hagyja jóvá. A Hivatal 2025. évi könyvviteli mérlegét 2025. december 31-ei állapot alapján a 33. melléklet szerinti tartalommal 1.833.006,- Ft eszköz és forrás értékkel az Óvoda 2025. évi könyvviteli mérlegét 2025. december 31-i állapot alapján a 34. melléklet szerinti tartalommal 2.159.347,- Ft eszköz és forrás értékkel hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzatnál az eszközökből 603.929.140,- Ft az ingatlanok, 4.027.534,- Ft a gépek, berendezések, 15.687.144,- Ft a folyamatban lévő beruházás, felújítás, 2.414.900,- Ft az egyéb tartós részesedés, üzemeltetésre átadott eszköz nem volt. A Hivatalnál a mérlegben nincsenek tárgyi eszközök, az Óvodánál 328.493 Ft a gépek, berendezések értéke.

(3) Az önkormányzatnál a forrásokból 640.750.435,- Ft a saját tőke, ebből a mérleg szerinti eredmény -33.414.783,- Ft. A Hivatalnál a forrásokból -3.139.711,- Ft a saját tőke, ebből a mérleg szerinti eredmény -921.165,- Ft. Az Óvodánál a forrásokból -2.399.785,- Ft a saját tőke, ebből a mérleg szerinti eredmény -2.715..383,- Ft.

(4) Az önkormányzatnak 26. melléklet alapján a működési célú átvett pénzeszköze és felhalmozási célú átvett pénzeszköze nem volt.

(5) Működési célú támogatásértékű kiadások államháztartáson belülre 450.000,- Ft voltak a 25. melléklet alapján.

(6) Az ellátottak pénzbeli juttatásait a képviselő-testület az önkormányzatnál 2025. évben 4.080.022,- Ft összegben hagyja jóvá a 24. melléklet alapján, a helyi adóbevételek és egyéb közhatalmi bevételeket a 27. melléklet szerint 13.802.236,- Ft összegben.

(7) Az önkormányzatnak a 21. melléklet alapján EU projektje nem volt. A 19. melléklet és a 20. melléklet mutatja az adósságot keletkeztető ügyeletek bevételeit és kiadásait. Az önkormányzat általános és céltartalékait a 18. melléklet szerint határozza meg.

(8) Az önkormányzat pénzkészlete tárgyidőszak elején 116.233.022,- Ft volt, tárgyidőszak végén 28.823.538,- Ft volt a 43. melléklet alapján. A Hivatal pénzkészlete a tárgyidőszak elején 1.374.708,- Ft volt, a tárgyidőszak végén 1.723.006,- Ft volt 44. melléklet szerint, az Óvoda pénzkészlete a tárgyidőszak elején 3.448.094,- Ft volt, a tárgyidőszak végén 1.686.610,- Ft volt a 45. melléklet szerint.

(9) Az önkormányzat pénzmaradványát 25.574.110,- Ft összegben hagyja jóvá a képviselő-testület a 28. melléklet szerint, a Hivatal pénzmaradványa 1.833.006 Ft, az Óvoda pénzmaradványa 1.830.854,- Ft volt.

(10) Az önkormányzatnak a 38. melléklet alapján több éves kihatással járó döntése nem volt, 39. melléklet szerint közvetett támogatásban nem részesült.

(11) Az önkormányzat bevételi és kiadási mérlegét közgazdasági tagolásban a 35. melléklet tartalmazza. A hivatal bevételi és kiadási mérlegét közgazdasági tagolásban a 36. melléklet, az óvoda mérlegét a 37. melléklet részletezi.

(12) Az önkormányzat eredmény kimutatását a 29. melléklet, a Hivatal eredmény kimutatását a 30. melléklet, az óvoda eredménykimutatását a 31. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.

(13) Az önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda vagyonkimutatását a 40. melléklet, 41. melléklet és a 42. melléklet mutatja.

(14) Irányítószervi támogatások folyósítása a 23. melléklet szerint történt.

3. § (1) A képviselő-testület a létszám-előirányzat teljesítését a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a 22. melléklet mutatja.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
2	K1. Személyi juttatások	104 061 560	114 739 559	113 180 698
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 517 171	14 478 217	14 367 078
4	K3. Dologi kiadások	49 695 503	52 041 158	47 951 120
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 001 000	4 080 022	4 080 022
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	78 121 678	17 624 528	9 588 586
7	K6. Beruházási kiadások		1 899 491	1 121 906
8	K7. Felújítások	106 868 607	105 584 947	91 202 066
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-8. Költségvetési kiadások	356 265 519	310 447 922	281 491 476
11	K9. Finanszírozási kiadások	58 733 956	134 345 187	134 345 187
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	414 999 475	444 793 109	415 836 663
13	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	150 005 617	158 009 699	158 078 377
14	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		7 000 000	7 000 000
15	B3. Közhatalmi bevételek	9 050 000	13 300 000	13 802 236
16	B4. Működési bevételek	8 840 000	7 351 095	7 061 705
17	B5. Felhalmozási bevételek
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
20	B1-7. Költségvetési bevételek	167 895 617	185 660 794	185 942 318
21	B8. Finanszírozási bevételek	247 103 858	259 132 315	259 132 315
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	414 999 475	444 793 109	445 074 633

2. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok			önként vállalt feladatok			állami (államigazgatási) feladatok			ÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 825 200	8 178 412	8 178 412							7 825 200	8 178 412	8 178 412
4	Normatív jutalmak	K1102
5	Céljuttatás, projektprémium	K1103		601 505	601 505								601 505	601 505
6	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-	-	-							-	-	-
7	Végkielégítés	K1105	-	-	-							-	-	-
8	Jubileumi jutalom	K1106	-	-	-							-	-	-
9	Béren kívüli juttatások	K1107	-	-	-							-	-	-
10	Ruházati költségtérítés	K1108	-	-	-							-	-	-
11	Közlekedési költségtérítés	K1109	-	-	-							-	-	-
12	Egyéb költségtérítések	K1110	-	-	-							-	-	-
13	Lakhatási támogatások	K1111	-	-	-							-	-	-
14	Szociális támogatások	K1112	-	-	-							-	-	-
15	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
16	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7 825 200	8 779 917	8 779 917	-			-			7 825 200	8 779 917	8 779 917
17	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 262 550	1 261 814	1 216 350							1 262 550	1 261 814	1 216 350
18	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 030 000	3 187 171	3 187 171							3 030 000	3 187 171	3 187 171
19	Egyéb külső személyi juttatások	K123		346 200	346 200								346 200	346 200
20	Külső személyi juttatások	K12	4 292 550	4 795 185	4 749 721							4 292 550	4 795 185	4 749 721
21	Személyi juttatások	K1	12 117 750	13 575 102	13 529 638							12 117 750	13 575 102	13 529 638
22	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 411 176	1 425 679	1 425 679							1 411 176	1 425 679	1 425 679
23	Szakmai anyagok beszerzése	K311	170 000	170 000	82 426							170 000	170 000	82 426
24	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 000 000	2 992 424	2 886 994							3 000 000	2 992 424	2 886 994
25	Árubeszerzés	K313
26	Készletbeszerzés	K31	3 170 000	3 162 424	2 969 420							3 170 000	3 162 424	2 969 420
27	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	115 000	115 000	98 418							115 000	115 000	98 418
28	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	61 000	68 000	67 491							61 000	68 000	67 491
29	Kommunikációs szolgáltatások	K32	176 000	183 000	165 909				-			176 000	183 000	165 909
30	Közüzemi díjak	K331	4 215 000	6 665 000	5 997 520							4 215 000	6 665 000	5 997 520
31	Vásárolt élelmezés	K332	-	159 449	159 449							-	159 449	159 449
32	Bérleti és lízing díjak	K333	-									-
33	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	800 000	800 000	403 648							800 000	800 000	403 648
34	Közvetített szolgáltatások	K335	-									-
35	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000	287 269	287 269							280 000	287 269	287 269
36	Egyéb szolgáltatások	K337	5 670 855	7 170 855	7 154 082							5 670 855	7 170 855	7 154 082
37	Szolgáltatási kiadások	K33	10 965 855	15 082 573	14 001 968							10 965 855	15 082 573	14 001 968
38	Kiküldetések kiadásai	K341	10 000	10 000	-							10 000	10 000	-
39	Reklám- és propagandakiadások	K342			-									-
40	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	10 000	10 000	-	-			-			10 000	10 000	-
41	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 100 000	3 800 000	3 067 650							4 100 000	3 800 000	3 067 650
42	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-	-	-							-	-	-
43	Kamatkiadások	K353
44	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	-							-	-	-
45	Egyéb dologi kiadások	K355	120 000	120 000	102 336							120 000	120 000	102 336
46	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 220 000	3 920 000	3 169 986	-						4 220 000	3 920 000	3 169 986
47	Dologi kiadások	K3	18 541 855	22 357 997	20 307 283	-	-	-				18 541 855	22 357 997	20 307 283
48	Társadalombiztosítási ellátások	K41
49	Családi támogatások	K42
50	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
51	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-	-							-	-	-
52	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
53	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-	-							-	-	-
54	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-	-							-	-	-
55	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000	4 080 022	4 080 022							4 001 000	4 080 022	4 080 022
56	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000	4 080 022	4 080 022	-			-			4 001 000	4 080 022	4 080 022
57	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-	-	-							-	-	-
58	Elvonások és befizetések	K502		6 012 052	6 012 052								6 012 052	6 012 052
59	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
62	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678	3 222 384	3 126 534							73 771 678	3 222 384	3 126 534
63	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
65	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
66	Kamattámogatások	K510
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	950 000	950 000	450 000							950 000	950 000	450 000
68	Tartalékok-általános	K513		7 440 092									7 440 092
69	Tartalékok-cél	K513
70	Egyéb működési célú kiadások	K5	74 721 678	17 624 528	9 588 586	-			-			74 721 678	17 624 528	9 588 586
71	Működési költségvetés előirányzat csoport		110 793 459	59 063 328	48 931 208	0	0	0	0	0	0	110 793 459	59 063 328	48 931 208
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-							-	-	-
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		32 043	32 043								32 043	32 043
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		1 073 017	463 104								1 073 017	463 104
76	Részesedések beszerzése	K65			-									-
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66			-									-
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		258 162	90 490								258 162	90 490
79	Beruházások	K6	-	1 363 222	585 637	-			-			-	1 363 222	585 637
80	Ingatlanok felújítása	K71	84 148 509	83 106 096	71 976 405							84 148 509	83 106 096	71 976 405
81	Informatikai eszközök felújítása	K72		-									-
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73		-									-
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22 720 098	22 478 851	19 225 661							22 720 098	22 478 851	19 225 661
84	Felújítások	K7	106 868 607	105 584 947	91 202 066	-			-			106 868 607	105 584 947	91 202 066
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88					-	-
93	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-	-	-	-				-	-	-
94	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		106 868 607	106 948 169	91 787 703	0	0	0	0	0	0	106 868 607	106 948 169	91 787 703
95	Költségvetési kiadások	K1-K8	217 662 066	166 011 497	140 718 911	0	0	0	0	0	0	217 662 066	166 011 497	140 718 911
96	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
97	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-	-							-	-	-
98	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-	-							-	-	-
99	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-				-			-	-	-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
101	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
103	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
104	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-				-			-	-	-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
106	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077	5 232 416	5 232 416							5 159 077	5 232 416	5 232 416
107	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	53 574 879	129 112 771	129 112 771							53 574 879	129 112 771	129 112 771
108	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
109	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
110	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
111	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	58 733 956	134 345 187	134 345 187	0	0	0	0	0	0	58 733 956	134 345 187	134 345 187
112	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
113	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
114	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
115	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
116	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-	-			-			-	-	-
117	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
118	Finanszírozási kiadások	K9	58 733 956	134 345 187	134 345 187	-			-			58 733 956	134 345 187	134 345 187
119	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		276 396 022	300 356 684	275 064 098	0	0	0	0	0	0	276 396 022	300 356 684	275 064 098

3. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Kiadások Hivatal

1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	állami (államigazgatási) feladatok			önként vállalt feladatok			kötelező feladatok			ÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101							42 116 500	46 138 307	46 138 164	42 116 500	46 138 307	46 138 164
4	Normatív jutalmak	K1102							-	-	-	-	-	-
5	Céljuttatás, projektprémium	K1103							-	3 173 150	3 173 150	-	3 173 150	3 173 150
6	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104									-			-
7	Végkielégítés	K1105									-			-
8	Jubileumi jutalom	K1106							1 353 000	1 353 000	1 353 000	1 353 000	1 353 000	1 353 000
9	Béren kívüli juttatások	K1107							1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000
10	Ruházati költségtérítés	K1108									-			-
11	Közlekedési költségtérítés	K1109							1 040 000	1 040 000	837 119	1 040 000	1 040 000	837 119
12	Egyéb költségtérítések	K1110							-			-
13	Lakhatási támogatások	K1111									-			-
14	Szociális támogatások	K1112									-			-
15	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113								95 000	75 000		95 000	75 000
16	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11							46 259 500	53 549 457	53 326 433	46 259 500	53 549 457	53 326 433
17	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
18	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
19	Egyéb külső személyi juttatások	K123
20	Külső személyi juttatások	K12							-	-	-	-	-	-
21	Személyi juttatások	K1							46 259 500	53 549 457	53 326 433	46 259 500	53 549 457	53 326 433
22	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2							6 141 035	7 087 578	7 087 148	6 141 035	7 087 578	7 087 148
23	Szakmai anyagok beszerzése	K311
24	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312							1 000 000	585 000	538 810	1 000 000	585 000	538 810
25	Árubeszerzés	K313
26	Készletbeszerzés	K31							1 000 000	585 000	538 810	1 000 000	585 000	538 810
27	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321							1 900 000	1 900 422	1 878 064	1 900 000	1 900 422	1 878 064
28	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322							90 000	90 000	81 098	90 000	90 000	81 098
29	Kommunikációs szolgáltatások	K32							1 990 000	1 990 422	1 959 162	1 990 000	1 990 422	1 959 162
30	Közüzemi díjak	K331							1 615 000	1 140 000	896 205	1 615 000	1 140 000	896 205
31	Vásárolt élelmezés	K332							-			-
32	Bérleti és lízing díjak	K333									-			-
33	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334							250 000	50 000	16 000	250 000	50 000	16 000
34	Közvetített szolgáltatások	K335							-			-
35	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336							1 800 000	1 800 000	1 336 990	1 800 000	1 800 000	1 336 990
36	Egyéb szolgáltatások	K337							1 612 000	1 141 759	750 738	1 612 000	1 141 759	750 738
37	Szolgáltatási kiadások	K33							5 277 000	4 131 759	2 999 933	5 277 000	4 131 759	2 999 933
38	Kiküldetések kiadásai	K341							1 060 000	660 000	575 891	1 060 000	660 000	575 891
39	Reklám- és propagandakiadások	K342
40	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34							1 060 000	660 000	575 891	1 060 000	660 000	575 891
41	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351							1 500 000	975 000	663 825	1 500 000	975 000	663 825
42	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
43	Kamatkiadások	K353							-	-	-	-	-	-
44	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354							-	-	-	-	-	-
45	Egyéb dologi kiadások	K355							5 000	5 000	8	5 000	5 000	8
46	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35							1 505 000	980 000	663 833	1 505 000	980 000	663 833
47	Dologi kiadások	K3							10 832 000	8 347 181	6 737 629	10 832 000	8 347 181	6 737 629
48	Társadalombiztosítási ellátások	K41							-	-	-	-	-	-
49	Családi támogatások	K42							-	-	-	-	-	-
50	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
51	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44							-	-	-	-	-	-
52	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45							-	-	-	-	-	-
53	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46							-	-	-	-	-	-
54	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47							-	-	-	-	-	-
55	Egyéb nem intézményi ellátások	K48							-	-	-	-	-	-
56	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
57	Nemzetközi kötelezettségek	K501							-	-	-	-	-	-
58	Elvonások és befizetések	K502									-			-
59	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503							-	-	-	-	-	-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504							-	-	-	-	-	-
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505							-	-	-	-	-	-
62	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506							400 000			400 000
63	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508							-	-	-	-	-	-
65	Árkiegészítések, ártámogatások	K509							-	-	-	-	-	-
66	Kamattámogatások	K510							-	-	-	-	-	-
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511							-	-	-	-	-	-
68	Tartalékok-általános	K512
69	Tartalékok-cél	K512							-	-	-	-	-	-
70	Egyéb működési célú kiadások	K5							400 000	-	-	400 000	-	-
71	Működési költségvetés előirányzat csoport								63 632 535	68 984 216	67 151 210	63 632 535	68 984 216	67 151 210
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61							-	-	-	-	-	-
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62							-	-	-	-	-	-
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63								14 900	14 900		14 900	14 900
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64								59 016	59 016		59 016	59 016
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67								15 934	15 934		15 934	15 934
79	Beruházások	K6							-	89 850	89 850	-	89 850	89 850
80	Ingatlanok felújítása	K71							-	-	-	-	-	-
81	Informatikai eszközök felújítása	K72							-	-	-	-	-	-
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73							-	-	-	-	-	-
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74							-	-	-	-	-	-
84	Felújítások	K7							-	-	-	-	-	-
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81							-	-	-	-	-	-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82							-	-	-	-	-	-
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83							-	-	-	-	-	-
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84							-	-	-	-	-	-
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85							-	-	-	-	-	-
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86							-	-	-	-	-	-
91	Lakástámogatás	K87							-	-	-	-	-	-
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88							-	-	-	-	-	-
93	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8							-	-	-	-	-	-
94	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport								-	89 850	89 850	-	89 850	89 850
95	Költségvetési kiadások	K1-K8							63 632 535	69 074 066	67 241 060	63 632 535	69 074 066	67 241 060
96	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111							-	-	-	-	-	-
97	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112							-	-	-	-	-	-
98	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113							-	-	-	-	-	-
99	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911							-	-	-	-	-	-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121							-	-	-	-	-	-
101	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122							-	-	-	-	-	-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123							-	-	-	-	-	-
103	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124							-	-	-	-	-	-
104	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912							-	-	-	-	-	-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913							-	-	-	-	-	-
106	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914							-	-	-	-	-	-
107	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915							-	-	-	-	-	-
108	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
109	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
110	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
111	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91							-	-	-	-	-	-
112	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921							-	-	-	-	-	-
113	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922							-	-	-	-	-	-
114	Külföldi értékpapírok beváltása	K923							-	-	-	-	-	-
115	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924							-	-	-	-	-	-
116	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92							-	-	-	-	-	-
117	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93							-	-	-	-	-	-
118	Finanszírozási kiadások	K9							-	-	-	-	-	-
119	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)								63 632 535	69 074 066	67 241 060	63 632 535	69 074 066	67 241 060

4. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Kiadások Gyöngyvirág Óvoda

1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	állami (államigazgatási) feladatok			önként vállalt feladatok			kötelező feladatok			ÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101							43 184 310	42 661 299	41 726 156	43 184 310	42 661 299	41 726 156
4	Normatív jutalmak	K1102							-	-	-	-	-	-
5	Céljuttatás, projektprémium	K1103							-	1 500 000	1 500 000	-	1 500 000	1 500 000
6	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104								1 336 338	1 259 667		1 336 338	1 259 667
7	Végkielégítés	K1105									-			-
8	Jubileumi jutalom	K1106
9	Béren kívüli juttatások	K1107
10	Ruházati költségtérítés	K1108									-			-
11	Közlekedési költségtérítés	K1109							700 000	710 289	710 289	700 000	710 289	710 289
12	Egyéb költségtérítések	K1110							-			-
13	Lakhatási támogatások	K1111									-			-
14	Szociális támogatások	K1112									-			-
15	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113								511 394	511 394		511 394	511 394
16	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11							43 884 310	46 719 320	45 707 506	43 884 310	46 719 320	45 707 506
17	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
18	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122							1 800 000	895 680	617 121	1 800 000	895 680	617 121
19	Egyéb külső személyi juttatások	K123
20	Külső személyi juttatások	K12							1 800 000	895 680	617 121	1 800 000	895 680	617 121
21	Személyi juttatások	K1							45 684 310	47 615 000	46 324 627	45 684 310	47 615 000	46 324 627
22	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2							5 964 960	5 964 960	5 854 251	5 964 960	5 964 960	5 854 251
23	Szakmai anyagok beszerzése	K311							120 000	90 000	53 698	120 000	90 000	53 698
24	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312							1 000 000	960 000	853 124	1 000 000	960 000	853 124
25	Árubeszerzés	K313
26	Készletbeszerzés	K31							1 120 000	1 050 000	906 822	1 120 000	1 050 000	906 822
27	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321							50 000	50 000	8 800	50 000	50 000	8 800
28	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322							70 000	70 000	47 554	70 000	70 000	47 554
29	Kommunikációs szolgáltatások	K32							120 000	120 000	56 354	120 000	120 000	56 354
30	Közüzemi díjak	K331							1 450 000	1 545 550	1 437 323	1 450 000	1 545 550	1 437 323
31	Vásárolt élelmezés	K332							10 340 000	11 137 177	11 137 177	10 340 000	11 137 177	11 137 177
32	Bérleti és lízing díjak	K333									-			-
33	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334							100 000	88 710	52 000	100 000	88 710	52 000
34	Közvetített szolgáltatások	K335							-			-
35	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336							900 000	1 773 590	1 773 590	900 000	1 773 590	1 773 590
36	Egyéb szolgáltatások	K337							1 700 000	1 495 280	1 485 453	1 700 000	1 495 280	1 485 453
37	Szolgáltatási kiadások	K33							14 490 000	16 040 307	15 885 543	14 490 000	16 040 307	15 885 543
38	Kiküldetések kiadásai	K341							50 000	135 201	112 097	50 000	135 201	112 097
39	Reklám- és propagandakiadások	K342
40	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34							50 000	135 201	112 097	50 000	135 201	112 097
41	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351							4 536 648	3 985 472	3 941 330	4 536 648	3 985 472	3 941 330
42	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
43	Kamatkiadások	K353							-	-	-	-	-	-
44	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354							-	-	-	-	-	-
45	Egyéb dologi kiadások	K355							5 000	5 000	4 062	5 000	5 000	4 062
46	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35							4 541 648	3 990 472	3 945 392	4 541 648	3 990 472	3 945 392
47	Dologi kiadások	K3							20 321 648	21 335 980	20 906 208	20 321 648	21 335 980	20 906 208
48	Társadalombiztosítási ellátások	K41							-	-	-	-	-	-
49	Családi támogatások	K42							-	-	-	-	-	-
50	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
51	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44							-	-	-	-	-	-
52	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45							-	-	-	-	-	-
53	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46							-	-	-	-	-	-
54	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47							-	-	-	-	-	-
55	Egyéb nem intézményi ellátások	K48							-	-	-	-	-	-
56	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
57	Nemzetközi kötelezettségek	K501							-	-	-	-	-	-
58	Elvonások és befizetések	K502							3 000 000		-	3 000 000		-
59	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503							-	-	-	-	-	-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504							-	-	-	-	-	-
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505							-	-	-	-	-	-
62	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
63	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508							-	-	-	-	-	-
65	Árkiegészítések, ártámogatások	K509							-	-	-	-	-	-
66	Kamattámogatások	K510							-	-	-	-	-	-
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511							-	-	-	-	-	-
68	Tartalékok-általános	K512
69	Tartalékok-cél	K512							-	-	-	-	-	-
70	Egyéb működési célú kiadások	K5							3 000 000	-	-	3 000 000	-	-
71	Működési költségvetés előirányzat csoport								74 970 918	74 915 940	73 085 086	74 970 918	74 915 940	73 085 086
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61							-	-	-	-	-	-
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62							-	-	-	-	-	-
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63									-			-
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64								351 511	351 511		351 511	351 511
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67								94 908	94 908		94 908	94 908
79	Beruházások	K6							-	446 419	446 419	-	446 419	446 419
80	Ingatlanok felújítása	K71							-	-	-	-	-	-
81	Informatikai eszközök felújítása	K72							-	-	-	-	-	-
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73							-	-	-	-	-	-
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74							-	-	-	-	-	-
84	Felújítások	K7							-	-	-	-	-	-
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81							-	-	-	-	-	-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82							-	-	-	-	-	-
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83							-	-	-	-	-	-
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84							-	-	-	-	-	-
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85							-	-	-	-	-	-
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86							-	-	-	-	-	-
91	Lakástámogatás	K87							-	-	-	-	-	-
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88							-	-	-	-	-	-
93	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8							-	-	-	-	-	-
94	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport								-	446 419	446 419	-	446 419	446 419
95	Költségvetési kiadások	K1-K8							74 970 918	75 362 359	73 531 505	74 970 918	75 362 359	73 531 505
96	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111							-	-	-	-	-	-
97	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112							-	-	-	-	-	-
98	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113							-	-	-	-	-	-
99	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911							-	-	-	-	-	-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121							-	-	-	-	-	-
101	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122							-	-	-	-	-	-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123							-	-	-	-	-	-
103	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124							-	-	-	-	-	-
104	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912							-	-	-	-	-	-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913							-	-	-	-	-	-
106	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914							-	-	-	-	-	-
107	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915							-	-	-	-	-	-
108	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
109	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
110	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
111	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91							-	-	-	-	-	-
112	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921							-	-	-	-	-	-
113	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922							-	-	-	-	-	-
114	Külföldi értékpapírok beváltása	K923							-	-	-	-	-	-
115	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924							-	-	-	-	-	-
116	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92							-	-	-	-	-	-
117	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93							-	-	-	-	-	-
118	Finanszírozási kiadások	K9							-	-	-	-	-	-
119	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)								74 970 918	75 362 359	73 531 505	74 970 918	75 362 359	73 531 505

5. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített önkormányzati kiadások

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 825 200	8 178 412	8 178 412
3	Normatív jutalmak	K1102
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103		601 505	601 505
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-	-	-
6	Végkielégítés	K1105	-	-	-
7	Jubileumi jutalom	K1106	-	-	-
8	Béren kívüli juttatások	K1107	-	-	-
9	Ruházati költségtérítés	K1108	-	-	-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	-	-	-
11	Egyéb költségtérítések	K1110	-	-	-
12	Lakhatási támogatások	K1111	-	-	-
13	Szociális támogatások	K1112	-	-	-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7 825 200	8 779 917	8 779 917
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 262 550	1 261 814	1 216 350
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 030 000	3 187 171	3 187 171
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123		346 200	346 200
19	Külső személyi juttatások	K12	4 292 550	4 795 185	4 749 721
20	Személyi juttatások	K1	12 117 750	13 575 102	13 529 638
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 411 176	1 425 679	1 425 679
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	170 000	170 000	82 426
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 000 000	2 992 424	2 886 994
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	3 170 000	3 162 424	2 969 420
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	115 000	115 000	98 418
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	61 000	68 000	67 491
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	176 000	183 000	165 909
29	Közüzemi díjak	K331	4 215 000	6 665 000	5 997 520
30	Vásárolt élelmezés	K332	-	159 449	159 449
31	Bérleti és lízing díjak	K333	-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	800 000	800 000	403 648
33	Közvetített szolgáltatások	K335	-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000	287 269	287 269
35	Egyéb szolgáltatások	K337	5 670 855	7 170 855	7 154 082
36	Szolgáltatási kiadások	K33	10 965 855	15 082 573	14 001 968
37	Kiküldetések kiadásai	K341	10 000	10 000	-
38	Reklám- és propagandakiadások	K342			-
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	10 000	10 000	-
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 100 000	3 800 000	3 067 650
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-	-	-
42	Kamatkiadások	K353
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355	120 000	120 000	102 336
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 220 000	3 920 000	3 169 986
46	Dologi kiadások	K3	18 541 855	22 357 997	20 307 283
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000	4 080 022	4 080 022
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000	4 080 022	4 080 022
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-	-	-
57	Elvonások és befizetések	K502		6 012 052	6 012 052
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678	3 222 384	3 126 534
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	950 000	950 000	450 000
67	Tartalékok-általános	K512		7 440 092
68	Tartalékok-cél	K512
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	74 721 678	17 624 528	9 588 586
70	Működési költségvetés előirányzat csoport		110 793 459	59 063 328	48 931 208
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		32 043	32 043
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		1 073 017	463 104
75	Részesedések beszerzése	K65			-
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66			-
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		258 162	90 490
78	Beruházások	K6	-	1 363 222	585 637
79	Ingatlanok felújítása	K71	84 148 509	83 106 096	71 976 405
80	Informatikai eszközök felújítása	K72		-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73		-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22 720 098	22 478 851	19 225 661
83	Felújítások	K7	106 868 607	105 584 947	91 202 066
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-
93	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		106 868 607	106 948 169	91 787 703
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	217 662 066	166 011 497	140 718 911
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-	-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-	-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077	5 232 416	5 232 416
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	53 574 879	129 112 771	129 112 771
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	58 733 956	134 345 187	134 345 187
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	58 733 956	134 345 187	134 345 187
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		276 396 022	300 356 684	275 064 098

6. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített hivatali kiadások

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	42 116 500	46 138 307	46 138 164
3	Normatív jutalmak	K1102	-	-	-
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-	3 173 150	3 173 150
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104			-
6	Végkielégítés	K1105			-
7	Jubileumi jutalom	K1106	1 353 000	1 353 000	1 353 000
8	Béren kívüli juttatások	K1107	1 750 000	1 750 000	1 750 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108			-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 040 000	1 040 000	837 119
11	Egyéb költségtérítések	K1110	-
12	Lakhatási támogatások	K1111			-
13	Szociális támogatások	K1112			-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		95 000	75 000
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	46 259 500	53 549 457	53 326 433
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások	K12	-	-	-
20	Személyi juttatások	K1	46 259 500	53 549 457	53 326 433
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6 141 035	7 087 578	7 087 148
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 000 000	585 000	538 810
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	1 000 000	585 000	538 810
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 900 000	1 900 422	1 878 064
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	90 000	90 000	81 098
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	1 990 000	1 990 422	1 959 162
29	Közüzemi díjak	K331	1 615 000	1 140 000	896 205
30	Vásárolt élelmezés	K332	-
31	Bérleti és lízing díjak	K333			-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	250 000	50 000	16 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335	-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 800 000	1 800 000	1 336 990
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 612 000	1 141 759	750 738
36	Szolgáltatási kiadások	K33	5 277 000	4 131 759	2 999 933
37	Kiküldetések kiadásai	K341	1 060 000	660 000	575 891
38	Reklám- és propagandakiadások	K342
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	1 060 000	660 000	575 891
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 500 000	975 000	663 825
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
42	Kamatkiadások	K353	-	-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355	5 000	5 000	8
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 505 000	980 000	663 833
46	Dologi kiadások	K3	10 832 000	8 347 181	6 737 629
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41	-	-	-
48	Családi támogatások	K42	-	-	-
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-	-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	-	-	-
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-	-	-
57	Elvonások és befizetések	K502			-
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	-	-	-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-	-	-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-	-	-
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	400 000
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-	-	-
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	-	-	-
65	Kamattámogatások	K510	-	-	-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	-	-	-
67	Tartalékok-általános	K512
68	Tartalékok-cél	K512	-	-	-
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	400 000	-	-
70	Működési költségvetés előirányzat csoport		63 632 535	68 984 216	67 151 210
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-	-	-
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		14 900	14 900
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		59 016	59 016
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		15 934	15 934
78	Beruházások	K6	-	89 850	89 850
79	Ingatlanok felújítása	K71	-	-	-
80	Informatikai eszközök felújítása	K72	-	-	-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-	-	-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-	-	-
83	Felújítások	K7	-	-	-
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	-	-	-
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	-	-	-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	-	-	-
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	-	-	-
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	-	-	-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	-	-	-
90	Lakástámogatás	K87	-	-	-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	-	-	-
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-
93	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		-	89 850	89 850
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	63 632 535	69 074 066	67 241 060
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	-	-	-
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-	-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-	-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	-	-	-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	-	-	-
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	-	-	-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	-	-	-
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	-	-	-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	-	-	-
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	-	-	-
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	-	-	-
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	-	-	-
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	-	-	-
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	-	-	-
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	-	-	-
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-	-	-
117	Finanszírozási kiadások	K9	-	-	-
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		63 632 535	69 074 066	67 241 060

7. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített óvodai kiadások

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	43 184 310	42 661 299	41 726 156
3	Normatív jutalmak	K1102	-	-	-
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-	1 500 000	1 500 000
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104		1 336 338	1 259 667
6	Végkielégítés	K1105			-
7	Jubileumi jutalom	K1106
8	Béren kívüli juttatások	K1107
9	Ruházati költségtérítés	K1108			-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	700 000	710 289	710 289
11	Egyéb költségtérítések	K1110	-
12	Lakhatási támogatások	K1111			-
13	Szociális támogatások	K1112			-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		511 394	511 394
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	43 884 310	46 719 320	45 707 506
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 800 000	895 680	617 121
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások	K12	1 800 000	895 680	617 121
20	Személyi juttatások	K1	45 684 310	47 615 000	46 324 627
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 964 960	5 964 960	5 854 251
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	120 000	90 000	53 698
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 000 000	960 000	853 124
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	1 120 000	1 050 000	906 822
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	50 000	50 000	8 800
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	70 000	70 000	47 554
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	120 000	120 000	56 354
29	Közüzemi díjak	K331	1 450 000	1 545 550	1 437 323
30	Vásárolt élelmezés	K332	10 340 000	11 137 177	11 137 177
31	Bérleti és lízing díjak	K333			-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	100 000	88 710	52 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335	-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	900 000	1 773 590	1 773 590
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 700 000	1 495 280	1 485 453
36	Szolgáltatási kiadások	K33	14 490 000	16 040 307	15 885 543
37	Kiküldetések kiadásai	K341	50 000	135 201	112 097
38	Reklám- és propagandakiadások	K342
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	50 000	135 201	112 097
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 536 648	3 985 472	3 941 330
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
42	Kamatkiadások	K353	-	-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355	5 000	5 000	4 062
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 541 648	3 990 472	3 945 392
46	Dologi kiadások	K3	20 321 648	21 335 980	20 906 208
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41	-	-	-
48	Családi támogatások	K42	-	-	-
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-	-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	-	-	-
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-	-	-
57	Elvonások és befizetések	K502	3 000 000		-
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	-	-	-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-	-	-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-	-	-
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-	-	-
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	-	-	-
65	Kamattámogatások	K510	-	-	-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	-	-	-
67	Tartalékok-általános	K512
68	Tartalékok-cél	K512	-	-	-
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	3 000 000	-	-
70	Működési költségvetés előirányzat csoport		74 970 918	74 915 940	73 085 086
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-	-	-
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63			-
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		351 511	351 511
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		94 908	94 908
78	Beruházások	K6	-	446 419	446 419
79	Ingatlanok felújítása	K71	-	-	-
80	Informatikai eszközök felújítása	K72	-	-	-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-	-	-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-	-	-
83	Felújítások	K7	-	-	-
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	-	-	-
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	-	-	-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	-	-	-
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	-	-	-
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	-	-	-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	-	-	-
90	Lakástámogatás	K87	-	-	-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	-	-	-
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-
93	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		-	446 419	446 419
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	74 970 918	75 362 359	73 531 505
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	-	-	-
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-	-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-	-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	-	-	-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	-	-	-
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	-	-	-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	-	-	-
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	-	-	-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	-	-	-
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	-	-	-
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	-	-	-
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	-	-	-
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	-	-	-
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	-	-	-
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	-	-	-
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-	-	-
117	Finanszírozási kiadások	K9	-	-	-
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		74 970 918	75 362 359	73 531 505

8. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Összevont kiadások

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	93 126 010	96 978 018	96 042 732
3	Normatív jutalmak	K1102	-	-	-
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-	5 274 655	5 274 655
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-	1 336 338	1 259 667
6	Végkielégítés	K1105	-	-	-
7	Jubileumi jutalom	K1106	1 353 000	1 353 000	1 353 000
8	Béren kívüli juttatások	K1107	1 750 000	1 750 000	1 750 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108	-	-	-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 740 000	1 750 289	1 547 408
11	Egyéb költségtérítések	K1110	-	-	-
12	Lakhatási támogatások	K1111	-	-	-
13	Szociális támogatások	K1112	-	-	-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	-	606 394	586 394
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	97 969 010	109 048 694	107 813 856
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 262 550	1 261 814	1 216 350
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	4 830 000	4 082 851	3 804 292
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	-	346 200	346 200
19	Külső személyi juttatások	K12	6 092 550	5 690 865	5 366 842
20	Személyi juttatások	K1	104 061 560	114 739 559	113 180 698
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	13 517 171	14 478 217	14 367 078
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	290 000	260 000	136 124
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 000 000	4 537 424	4 278 928
24	Árubeszerzés	K313	-	-	-
25	Készletbeszerzés	K31	5 290 000	4 797 424	4 415 052
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	2 065 000	2 065 422	1 985 282
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	221 000	228 000	196 143
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	2 286 000	2 293 422	2 181 425
29	Közüzemi díjak	K331	7 280 000	9 350 550	8 331 048
30	Vásárolt élelmezés	K332	10 340 000	11 296 626	11 296 626
31	Bérleti és lízing díjak	K333	-	-	-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 150 000	938 710	471 648
33	Közvetített szolgáltatások	K335	-	-	-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	2 980 000	3 860 859	3 397 849
35	Egyéb szolgáltatások	K337	8 982 855	9 807 894	9 390 273
36	Szolgáltatási kiadások	K33	30 732 855	35 254 639	32 887 444
37	Kiküldetések kiadásai	K341	1 120 000	805 201	687 988
38	Reklám- és propagandakiadások	K342	-	-	-
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	1 120 000	805 201	687 988
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	10 136 648	8 760 472	7 672 805
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-	-	-
42	Kamatkiadások	K353	-	-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355	130 000	130 000	106 406
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	10 266 648	8 890 472	7 779 211
46	Dologi kiadások	K3	49 695 503	52 041 158	47 951 120
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41	-	-	-
48	Családi támogatások	K42	-	-	-
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	-	-	-
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-	-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000	4 080 022	4 080 022
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000	4 080 022	4 080 022
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-	-	-
57	Elvonások és befizetések	K502	3 000 000	6 012 052	6 012 052
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	-	-	-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-	-	-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-	-	-
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	74 171 678	3 222 384	3 126 534
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	-	-	-
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-	-	-
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	-	-	-
65	Kamattámogatások	K510	-	-	-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	950 000	950 000	450 000
67	Tartalékok-általános	K513	-	7 440 092	-
68	Tartalékok-cél	K512	-	-	-
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	78 121 678	17 624 528	9 588 586
70	Működési kiadások összesen		249 396 912	202 963 484	189 167 504
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-	-	-
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	-	46 943	46 943
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	-	1 483 544	873 631
75	Részesedések beszerzése	K65	-	-	-
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-	-	-
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	-	369 004	201 332
78	Beruházások	K6	-	1 899 491	1 121 906
79	Ingatlanok felújítása	K71	84 148 509	83 106 096	71 976 405
80	Informatikai eszközök felújítása	K72	-	-	-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-	-	-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22 720 098	22 478 851	19 225 661
83	Felújítások	K7	106 868 607	105 584 947	91 202 066
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	-	-	-
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	-	-	-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	-	-	-
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	-	-	-
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	-	-	-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	-	-	-
90	Lakástámogatás	K87	-	-	-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	-	-	-
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-
93	Felhalmozási kiadások összesen		106 868 607	107 484 438	92 323 972
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	356 265 519	310 447 922	281 491 476
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	-	-	-
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-	-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-	-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	-	-	-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	-	-	-
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	-	-	-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	-	-	-
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	-	-	-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077	5 232 416	5 232 416
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	53 574 879	129 112 771	129 112 771
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	-	-	-
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	-	-	-
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	-	-	-
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	58 733 956	134 345 187	134 345 187
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	-	-	-
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	-	-	-
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	-	-	-
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	-	-	-
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-	-	-
117	Finanszírozási kiadások	K9	58 733 956	134 345 187	134 345 187
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		414 999 475	444 793 109	415 836 663

9. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok			önként vállalt feladatok			állami (államigazgatási) feladatok			ÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	72 519 699	79 227 304	79 227 304							72 519 699	79 227 304	79 227 304
4	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	57 993 922	58 396 634	58 396 634							57 993 922	58 396 634	58 396 634
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	4 001 000	4 001 000	4 001 000							4 001 000	4 001 000	4 001 000
6	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	12 820 996	12 968 001	12 968 001							12 820 996	12 968 001	12 968 001
7	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000							2 270 000	2 270 000	2 270 000
8	Működési célú központosított előirányzatok	B115	-	746 760	746 760							-	746 760	746 760
9	Elszámolásból származó bevételek	B116	-									-
10	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	149 605 617	157 609 699	157 609 699							149 605 617	157 609 699	157 609 699
11	Elvonások és befizetések bevételei	B12
12	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	-	-	-							-	-	-
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	-	-	-							-	-	-
14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	-	-	-							-	-	-
15	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	400 000	400 000	468 678							400 000	400 000	468 678
16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	150 005 617	158 009 699	158 078 377							150 005 617	158 009 699	158 078 377
17	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	-	-	-							-	-	-
18	Társaságok jövedelemadói	B312	-	-	-							-	-	-
19	Jövedelemadók	B31	-	-	-							-	-	-
20	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	-	-	-							-	-	-
21	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	-	-	-							-	-	-
22	Vagyoni tipusú adók	B34	2 200 000	2 300 000	2 347 417							2 200 000	2 300 000	2 347 417
23	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6 700 000	10 850 000	11 331 931							6 700 000	10 850 000	11 331 931
24	Fogyasztási adók	B352
25	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
26	Gépjárműadók	B354
27	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
28	Termékek és szolgáltatások adói	B35	6 700 000	10 850 000	11 331 931							6 700 000	10 850 000	11 331 931
29	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000	150 000	122 888							150 000	150 000	122 888
30	Közhatalmi bevételek	B3	9 050 000	13 300 000	13 802 236							9 050 000	13 300 000	13 802 236
31	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	-									-
32	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 240 000	3 318 380	3 150 800							3 240 000	3 318 380	3 150 800
33	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	150 000	150 000	86 190							150 000	150 000	86 190
34	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	2 500 000	2 442 000							2 500 000	2 500 000	2 442 000
35	Ellátási díjak	B405
36	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
37	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
38	Kamatbevételek	B408		11	11								11	11
39	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
40	Egyéb működési bevételek	B411	2 050 000	325 503	325 503							2 050 000	325 503	325 503
41	Működési bevételek	B4	7 940 000	6 293 894	6 004 504							7 940 000	6 293 894	6 004 504
42	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	-	-	-							-	-	-
43	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	-	-	-							-	-	-
44	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
45	Működési célú átvett pénzeszközök	B6		-	-								-	-
46	Működési költségvetés előirányzat csoport		166 995 617	177 603 593	177 885 117				0	0	0	166 995 617	177 603 593	177 885 117
47	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21		-	-								-	-
48	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	-	-	-							-	-	-
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	-	-	-							-	-	-
50	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	-	-	-							-	-	-
51	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25		7 000 000	7 000 000								7 000 000	7 000 000
52	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	7 000 000	7 000 000							-	7 000 000	7 000 000
53	Immateriális javak értékesítése	B51	-	-	-							-	-	-
54	Ingatlanok értékesítése	B52	-	-	-							-	-	-
55	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	-	-	-							-	-	-
56	Részesedések értékesítése	B54	-	-	-							-	-	-
57	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	-	-	-							-	-	-
58	Felhalmozási bevételek	B5	-									-
59	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	-	-	-							-	-	-
60	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	-	-	-							-	-	-
61	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	-	-	-							-	-	-
62	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-							-	-	-
63	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		-									-
64	Költségvetési bevételek	B1-B7	166 995 617	184 603 593	184 885 117	-	-	-				166 995 617	184 603 593	184 885 117
65	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
66	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
67	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	-	-	-							-	-	-
68	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	-	-	-							-	-	-
69	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	-	-	-							-	-	-
70	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-	-	-							-	-	-
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	-	-	-							-	-	-
72	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	-	-	-							-	-	-
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	-	-	-							-	-	-
74	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	-	-	-							-	-	-
75	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	-	-	-							-	-	-
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	109 400 405	109 322 025	109 322 025							109 400 405	109 322 025	109 322 025
77	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	-	-	-							-	-	-
79	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	-	-	-							-	-	-
80	Maradvány igénybevétele	B813	109 400 405	109 322 025	109 322 025							109 400 405	109 322 025	109 322 025
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	-	6 431 066	6 431 066							-	6 431 066	6 431 066
82	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	-	-	-							-	-	-
83	Központi, irányító szervi támogatás	B816	-	-	-							-	-	-
84	Betétek megszüntetése	B817	-	-	-							-	-	-
85	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	-	-	-							-	-	-
86	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	109 400 405	115 753 091	115 753 091							109 400 405	115 753 091	115 753 091
87	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	-	-	-							-	-	-
88	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	-	-	-							-	-	-
89	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	-	-	-							-	-	-
90	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	-	-	-							-	-	-
91	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	-	-	-							-	-	-
92	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	-	-	-							-	-	-
93	Finanszírozási bevételek	B8	109 400 405	115 753 091	115 753 091							109 400 405	115 753 091	115 753 091
94	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		276 396 022	300 356 684	300 638 208	-	-	-				276 396 022	300 356 684	300 638 208

10. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Bevételek Hivatal

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	állami (államigazgatási) feladatok			önként vállalt feladatok			kötelező feladatok			ÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
4	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16							8 684 144	9 188 404	9 188 404	8 684 144	9 188 404	9 188 404
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1							8 684 144	9 188 404	9 188 404	8 684 144	9 188 404	9 188 404
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
17	Társaságok jövedelemadói	B312
18	Jövedelemadók	B31
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
21	Vagyoni tipusú adók	B34
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
29	Közhatalmi bevételek	B3
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403							0			0
33	Tulajdonosi bevételek	B404
34	Ellátási díjak	B405
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
37	Kamatbevételek	B408							0	1	1	0	1	1
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
39	Egyéb működési bevételek	B410							0	1 002	1 002	0	1 002	1 002
40	Működési bevételek	B4							0	1 003	1 003	0	1 003	1 003
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
45	Működési költségvetés előirányzat csoport								8 684 144	9 189 407	9 189 407	8 684 144	9 189 407	9 189 407
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek	B5
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
62	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport
63	Költségvetési bevételek	B1-B7							8 684 144	9 189 407	9 189 407	8 684 144	9 189 407	9 189 407
64	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI					-	-	-
65	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI					-	-	-
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131							1 373 512	1 484 708	1 484 708	1 373 512	1 484 708	1 484 708
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
79	Maradvány igénybevétele	B813							1 373 512	1 484 708	1 484 708	1 373 512	1 484 708	1 484 708
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816							53 574 879	58 399 951	58 399 951	53 574 879	58 399 951	58 399 951
83	Betétek megszüntetése	B817
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81							54 948 391	59 884 659	59 884 659	54 948 391	59 884 659	59 884 659
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
92	Finanszírozási bevételek	B8							54 948 391	59 884 659	59 884 659	54 948 391	59 884 659	59 884 659
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)								63 632 535	69 074 066	69 074 066	63 632 535	69 074 066	69 074 066

11. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Bevételek Óvoda

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	állami (államigazgatási) feladatok			önként vállalt feladatok			kötelező feladatok			ÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
4	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1							0	0	0	0	0	0
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
17	Társaságok jövedelemadói	B312
18	Jövedelemadók	B31
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
21	Vagyoni tipusú adók	B34
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
29	Közhatalmi bevételek	B3
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402							500 000	680 929	680 929	500 000	680 929	680 929
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403							0			0
33	Tulajdonosi bevételek	B404
34	Ellátási díjak	B405							400 000	376 270	376 270	400 000	376 270	376 270
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
37	Kamatbevételek	B408							0	2	2	0	2	2
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
39	Egyéb működési bevételek	B410							0			0
40	Működési bevételek	B4							900 000	1 057 201	1 057 201	900 000	1 057 201	1 057 201
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
45	Működési költségvetés előirányzat csoport								900 000	1 057 201	1 057 201	900 000	1 057 201	1 057 201
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek	B5
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
62	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport
63	Költségvetési bevételek	B1-B7							900 000	1 057 201	1 057 201	900 000	1 057 201	1 057 201
64	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI					-	-	-
65	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI					-	-	-
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131							3 256 000	3 592 338	3 592 338	3 256 000	3 592 338	3 592 338
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
79	Maradvány igénybevétele	B813							3 256 000	3 592 338	3 592 338	3 256 000	3 592 338	3 592 338
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816							70 814 918	70 712 820	70 712 820	70 814 918	70 712 820	70 712 820
83	Betétek megszüntetése	B817
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81							74 070 918	74 305 158	74 305 158	74 070 918	74 305 158	74 305 158
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
92	Finanszírozási bevételek	B8							74 070 918	74 305 158	74 305 158	74 070 918	74 305 158	74 305 158
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)								74 970 918	75 362 359	75 362 359	74 970 918	75 362 359	75 362 359

12. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített önkormányzati bevételek

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	72 519 699	79 227 304	79 227 304
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	57 993 922	58 396 634	58 396 634
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	4 001 000	4 001 000	4 001 000
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	12 820 996	12 968 001	12 968 001
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115	-	746 760	746 760
8	Elszámolásból származó bevételek	B116	-
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	149 605 617	157 609 699	157 609 699
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	-	-	-
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	-	-	-
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	-	-	-
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	400 000	400 000	468 678
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	150 005 617	158 009 699	158 078 377
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	-	-	-
17	Társaságok jövedelemadói	B312	-	-	-
18	Jövedelemadók	B31	-	-	-
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	-	-	-
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	-	-	-
21	Vagyoni tipusú adók	B34	2 200 000	2 300 000	2 347 417
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6 700 000	10 850 000	11 331 931
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	6 700 000	10 850 000	11 331 931
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000	150 000	122 888
29	Közhatalmi bevételek	B3	9 050 000	13 300 000	13 802 236
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	-
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 240 000	3 318 380	3 150 800
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	150 000	150 000	86 190
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	2 500 000	2 442 000
34	Ellátási díjak	B405
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
37	Kamatbevételek	B408		11	11
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
39	Egyéb működési bevételek	B411	2 050 000	325 503	325 503
40	Működési bevételek	B4	7 940 000	6 293 894	6 004 504
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	-	-	-
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	-	-	-
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6		-	-
45	Működési költségvetés előirányzat csoport		166 995 617	177 603 593	177 885 117
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21		-	-
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	-	-	-
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	-	-	-
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	-	-	-
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25		7 000 000	7 000 000
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	7 000 000	7 000 000
52	Immateriális javak értékesítése	B51	-	-	-
53	Ingatlanok értékesítése	B52	-	-	-
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	-	-	-
55	Részesedések értékesítése	B54	-	-	-
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	-	-	-
57	Felhalmozási bevételek	B5	-
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	-	-	-
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	-	-	-
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	-	-	-
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-
62	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		-
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	#############	184 603 593	184 885 117
64	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		-	-	-
65	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		-	-	-
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	-	-	-
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	-	-	-
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	-	-	-
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-	-	-
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	-	-	-
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	-	-	-
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	-	-	-
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	-	-	-
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	-	-	-
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	109 400 405	109 322 025	109 322 025
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	-	-	-
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	-	-	-
79	Maradvány igénybevétele	B813	109 400 405	109 322 025	109 322 025
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	-	6 431 066	6 431 066
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	-	-	-
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816	-	-	-
83	Betétek megszüntetése	B817	-	-	-
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	-	-	-
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	109 400 405	115 753 091	115 753 091
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	-	-	-
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	-	-	-
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	-	-	-
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	-	-	-
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	-	-	-
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	-	-	-
92	Finanszírozási bevételek	B8	#############	115 753 091	115 753 091
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		#############	300 356 684	300 638 208

13. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített hivatali bevételek

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	8 684 144	9 188 404	9 188 404
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	8 684 144	9 188 404	9 188 404
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1
15	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
16	Társaságok jövedelemadói	B312
17	Jövedelemadók	B31
18	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
19	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
20	Vagyoni tipusú adók	B34
21	Értékesítési és forgalmi adók	B351
22	Fogyasztási adók	B352
23	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
24	Gépjárműadók	B354
25	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
28	Közhatalmi bevételek	B3
29	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
30	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0
31	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
32	Tulajdonosi bevételek	B404
33	Ellátási díjak	B405
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
35	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	1	1
36	Kamatbevételek	B408
37	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0	1 002	1 002
38	Egyéb működési bevételek	B411	0	1 003	1 003
39	Működési bevételek	B4
40	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
41	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
42	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
43	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	8 684 144	9 189 407	9 189 407
44	Működési költségvetés előirányzat csoport
45	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
46	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
47	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
49	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
50	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
51	Immateriális javak értékesítése	B51
52	Ingatlanok értékesítése	B52
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
54	Részesedések értékesítése	B54
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
56	Felhalmozási bevételek	B5
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
61	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		8 684 144	9 189 407	9 189 407
62	Költségvetési bevételek	B1-B7
63	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
64	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	1 373 512	1 484 708	1 484 708
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	1 373 512	1 484 708	1 484 708
78	Maradvány igénybevétele	B813
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	53 574 879	58 399 951	58 399 951
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816
82	Betétek megszüntetése	B817
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	54 948 391	59 884 659	59 884 659
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	54 948 391	59 884 659	59 884 659
91	Finanszírozási bevételek	B8	63 632 535	69 074 066	69 074 066
92	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		63 632 535	69 074 066	69 074 066

14. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyszerűsített óvodai bevételek

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	0	0
15	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
16	Társaságok jövedelemadói	B312
17	Jövedelemadók	B31
18	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
19	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
20	Vagyoni tipusú adók	B34
21	Értékesítési és forgalmi adók	B351
22	Fogyasztási adók	B352
23	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
24	Gépjárműadók	B354
25	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
28	Közhatalmi bevételek	B3
29	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
30	Szolgáltatások ellenértéke	B402	500 000	680 929	680 929
31	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0
32	Tulajdonosi bevételek	B404
33	Ellátási díjak	B405	400 000	376 270	376 270
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
35	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
36	Kamatbevételek	B408	0	2	2
37	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
38	Egyéb működési bevételek	B411	0
39	Működési bevételek	B4	900 000	1 057 201	1 057 201
40	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
41	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
42	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
43	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
44	Működési költségvetés előirányzat csoport		900 000	1 057 201	1 057 201
45	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
46	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
47	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
49	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
50	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
51	Immateriális javak értékesítése	B51
52	Ingatlanok értékesítése	B52
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
54	Részesedések értékesítése	B54
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
56	Felhalmozási bevételek	B5
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
61	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport
62	Költségvetési bevételek	B1-B7	900 000	1 057 201	1 057 201
63	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
64	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	3 256 000	3 592 338	3 592 338
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
78	Maradvány igénybevétele	B813	3 256 000	3 592 338	3 592 338
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816	70 814 918	70 712 820	70 712 820
82	Betétek megszüntetése	B817
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	74 070 918	74 305 158	74 305 158
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
91	Finanszírozási bevételek	B8	74 070 918	74 305 158	74 305 158
92	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		74 970 918	75 362 359	75 362 359

15. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Összevont bevételek

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	72 519 699	79 227 304	79 227 304
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	57 993 922	58 396 634	58 396 634
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	4 001 000	4 001 000	4 001 000
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	12 820 996	12 968 001	12 968 001
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	746 760	746 760
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	149 605 617	157 609 699	157 609 699
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	8 684 144	9 188 404	9 188 404
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	9 084 144	9 588 404	9 657 082
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	150 005 617	158 009 699	158 078 377
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0
17	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
21	Vagyoni tipusú adók	B34	2 200 000	2 300 000	2 347 417
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6 700 000	10 850 000	11 331 931
23	Fogyasztási adók	B352	0	0	0
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
25	Gépjárműadók	B354	0	0	0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	6 700 000	10 850 000	11 331 931
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000	150 000	122 888
29	Közhatalmi bevételek	B3	9 050 000	13 300 000	13 802 236
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 740 000	3 999 309	3 831 729
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	150 000	150 000	86 190
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	2 500 000	2 442 000
34	Ellátási díjak	B405	400 000	376 270	376 270
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0	0
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	1	1
37	Kamatbevételek	B408	0	13	13
39	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0	1 002	1 002
40	Egyéb működési bevételek	B411	2 050 000	326 506	326 506
41	Működési bevételek	B4	8 840 000	7 351 095	7 061 705
42	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0
43	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0	0	0
44	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	0	0	0
45	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	8 684 144	9 189 407	9 189 407
46	Működési költségvetés előirányzat csoport		167 895 617	178 660 794	178 942 318
47	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0
48	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
50	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
51	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	7 000 000	7 000 000
52	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	7 000 000	7 000 000
53	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0
54	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0
55	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0
56	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0
57	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0
58	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0
59	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0
60	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0	0
61	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0	0	0
62	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0
63	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		8 684 144	9 189 407	9 189 407
64	Költségvetési bevételek	B1-B7	167 895 617	185 660 794	185 942 318
65	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege		0	0	0
66	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege		0	0	0
67	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0	0
68	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0
69	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0	0
70	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
72	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
74	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
75	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	1 373 512	1 484 708	1 484 708
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	112 656 405	112 914 363	112 914 363
77	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	0	0	0
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	0	0	0
79	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	1 373 512	1 484 708	1 484 708
80	Maradvány igénybevétele	B813	112 656 405	112 914 363	112 914 363
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	6 431 066	6 431 066
82	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	53 574 879	58 399 951	58 399 951
83	Központi, irányító szervi támogatás	B816	70 814 918	70 712 820	70 712 820
84	Betétek megszüntetése	B817	0	0	0
85	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	54 948 391	59 884 659	59 884 659
86	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	183 471 323	190 058 249	190 058 249
87	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
88	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
89	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
90	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0	0
91	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0
92	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	54 948 391	59 884 659	59 884 659
93	Finanszírozási bevételek	B8	247 103 858	259 132 315	259 132 315
94	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		414 999 475	444 793 109	445 074 633

16. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

	A	B	C	D	E
1	MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) Nemesbődi Gyöngyvirág Óvoda	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) Nemesbődi Közös Önkormányzati Hivatal	MINDÖSSZESEN
2	főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző			2	2
3	I. besorolási osztály összesen			2	2
4	II. besorolási osztály összesen			1	1
5	III. besorolási osztály összesen
6	KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN			5	5
7	igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
8	főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
9	főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
10	"A", "B" fizetési osztály összesen		2		2
11	"C", "D" fizetési osztály összesen	1			1
12	"E"-"J" fizetési osztály összesen
13	pedagógus I.		2		2
14	pedagógus (magasabb) vezetői megbízással		1		1
15	Pedagógus II.		1		1
16	KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	1	6		7
17	fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)
18	ösztöndíjas foglalkoztatott
19	közfoglalkoztatott
20	EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN
21	polgármester, főpolgármester	1			1
22	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	4			4
23	alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke
24	VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	5			5
25	KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	6	6	5	17
26	prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek
27	prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma
28	ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)
29	munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek
30	KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN

17. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások (Ft)

	A	B	C	D	E	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV Hivatal	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV óvoda	MINDÖSSZESEN
2	Rendezési terv
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12	Informatikai eszközbeszerzés
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	32 043	14 900		46 943
17						-
18						-
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 073 017	59 016	351 511	1 483 544
20						-
21						-
22	Részesedések beszerzése	K65				-
23						-
24						-
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				-
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	258 162	15 934	94 908	369 004
27	Beruházások	K6	1 363 222	89 850	446 419	1 899 491
28						-
29						-
30						-
31						-
32		K71	135 420 472			135 420 472
33						-
34						-
35						-
36						-
37	Informatikai eszközök felújítása	K72				-
38						-
39						-
40						-
41						-
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				-
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	36 563 528			36 563 528
44	Felújítások	K7	171 984 000			171 984 000

18. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok (Ft)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK		KÖLTSÉGVETÉSI SZERV		KÖLTSÉGVETÉSI SZERV		MINDÖSSZESEN
2	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.
3
4
5
6
7	Általános tartalékok	K513		7 440 092	0	0	0	0	-	7 440 092
8
9
10
11
12	Céltartalékok-	K513

19. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztései, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé (Ft)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	kiadási módosított előirányzat	teljesített kiadás	ebből teljesített kiadás fedezete-saját forrás	ebből teljesített kiadás fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
2								hitel/lízing/kölcsön/értékpapír	bel- vagy külföldi irányú kötelezettség
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62		32 043	32 043	32 043
12
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		1 073 017	463 104	463 104
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
20
21
22	Részesedések beszerzése	K65
23
24
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67			258 162	90 480
27	Beruházások	K6		1 073 017	721 266	553 584
28
29
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71	84 148 509	83 108 096	71 976 408	71 976 408
33
34
35
36
37	Informatikai eszközök felújítása	K72
38
39
40
41
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22 720 098	22 478 851	19 225 661	19 225 661
44	Felújítások	K7	106 868 607	105 586 947	91 202 069	91 202 069

20. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (Ft)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek	saját bevételek 2023.	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
4	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
5	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
6	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
7	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
8	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
9	ebből: befektetési jegyek	B8121
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
12	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
13	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
14	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
15	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
16	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
17	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
18	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
19	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
20	ebből: más kormányok	B824
21	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
22	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
23	Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2025	saját bevételek 2026	saját bevételek 2027	saját bevételek 2028
24	353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
25	1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,	B34; B354;B355	13 150 000	7 200 000	7 200 000	7 200 000
26	2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
27	3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
28	4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
29	5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,	B36	150 000	100 000	100 000	100 000
30	6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
31	ÖSSZESEN:		13 300 000	7 300 000	7 300 000	7 300 000

21. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

	A	B	C	D
1	Projekt megnevezése	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	K1. Személyi juttatások
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	K3. Dologi kiadások
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	K5. Egyéb működési célú kiadások
7	K6. Beruházási kiadások
8	K7. Felújítások
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
11	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
12	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
13	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
14	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
15	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
16	B1-B7 Költségvetési bevételek
17	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
18	BEVÉTELEK ÖSSZESEN
19	Projekt megnevezése	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
20	K1. Személyi juttatások
21	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
22	K3. Dologi kiadások
23	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
24	K5. Egyéb működési célú kiadások
25	K6. Beruházási kiadások
26	K7. Felújítások
27	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
29	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
30	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
31	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
32	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
33	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
34	B1-B7 Költségvetési bevételek
35	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
36	BEVÉTELEK ÖSSZESEN

22. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (Ft)

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú	módosított ei. Működési célú	módosított ei. Felhalmozási célú	Teljesítés Működési célú	Teljesítés Felhalmozási célú
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
4	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
5	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
6	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113					0
7	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
8	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
9	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911					0
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
11	ebből: befektetési jegyek	K9121
12	ebből: kárpótlási jegyek	K9121
13	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
14	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
15	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
16	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
17	ebből: kárpótlási jegyek	K9124
18	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
19	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
20	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077		5 232 416		5 232 416
22	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
23	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
24	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
25	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	5 159 077	0	5 232 416	0	5 232 416	0
26	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
27	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
28	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
29	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
30	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
31	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
32	ebből: más kormányok	K924
33	ebből: külföldi pénzintézetek	K924
34	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
35	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
36	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú	módosított ei. Működési célú	módosított ei. Felhalmozási célú	Teljesítés Működési célú	Teljesítés Felhalmozási célú
37	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
38	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
41	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
42	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
43	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
44	ebből: befektetési jegyek	B8121
45	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
46	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
47	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
48	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
49	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0				6 431 066
51	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
52	Betétek megszüntetése	B817
53	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
54	ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
55	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	0		0	0	6 431 066
56	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
57	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
58	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
59	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
60	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
61	ebből: más kormányok	B824
62	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
63	Külföldi finanszírozás bevételei	B82

23. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Irányító szervi támogatások folyósítása (Ft)

	A	B	C	D	E	F	G	H	F	G	H
1	Megnevezés	Rovat-szám	Közös Hivatal			Gyöngyirág Óvoda			összesen
2	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
3	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása működési célra	K915	53 574 879	58 399 951	58 399 951	70 814 918	70 712 820	70 712 820	124 389 797	129 112 771	129 112 771
4	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása felhalmozási célra	K915
5	ÖSSZESEN:		53 574 879	58 399 951	58 399 951	70 814 918	70 712 820	70 712 820	124 389 797	129 112 771	129 112 771
6

24. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	családi támogatások	K44
3	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
4	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
5	cukorbetegek támogatása	K44
6		K44
7		K44
8	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
9	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
10	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
11	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
12	lakbértámogatás	K46
13	lakhatással kapcsolatos támogatás	K46
14	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
15	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
16	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
17	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
18	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
19	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
20	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
21	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
22	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
23	települési támogatás	K48			130000
24	temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48
25	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48			3030583
26	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
27	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
28	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
29	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
30	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
32	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
33	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4001000	4080022	4080022
34	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4001000	4080022	4080022

25. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	központi költségvetési szervek részére	K504
3	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
7	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
9	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
13	központi költségvetési szervek részére	K505
14	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
18	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
20	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
24	központi költségvetési szervek részére	K506
25	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
29	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506			2 881 425
31	társulások és költségvetési szerveik részére	K506			245 109
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506	-	-	-
34	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678	3 222 384	3 126 534
35	egyházi jogi személyek részére	K508
36	egyéb civil szervezetek részére	K508
37	háztartások részére	K508
38	pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
41	egyéb vállalkozások részére	K508
42	Európai Unió részére	K508
43	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
44	egyéb külföldiek részére	K508
45	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0
46	egyházi jogi személyek részére	K511
47	egyéb civil szervezetek részére	K511
48	háztartások részére	K511
49	pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
52	egyéb vállalkozások részére	K511
53	Európai Unió részére	K511
54	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
55	egyéb külföldiek részére	K511
56	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	0	0	0
57	központi költségvetési szervek részére	K82
58	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
62	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
64	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
68	központi költségvetési szervek részére	K83
69	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
70	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
71	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
72	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
73	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
74	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
75	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
76	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
77	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
78	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
79	központi költségvetési szervek részére	K84
80	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
81	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
82	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
83	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
84	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
85	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
86	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
87	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
88	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
90	egyházi jogi személyek részére	K86
91	egyéb civil szervezetek részére	K86
92	háztartások részére	K86
93	pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
96	egyéb vállalkozások részére	K86
97	Európai Unió részére	K86
98	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
99	egyéb külföldiek részére	K86
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
101	egyházi jogi személyek részére	K88
102	egyéb civil szervezetek részére	K88
103	háztartások részére	K88
104	pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
107	egyéb vállalkozások részére	K88
108	Európai Unió részére	K88
109	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
110	egyéb külföldiek részére	K88
111	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

26. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei (Ft)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	központi költségvetési szervektől	B14
3	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
7	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
9	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	központi költségvetési szervektől	B15
14	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
18	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
20	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
24	központi költségvetési szervektől	B16
25	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16			284 478
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
29	elkülönített állami pénzalapoktól	B16
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16			9 372 604
31	társulások és költségvetési szerveiktől	B16
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	9 084 144	9 588 404	9 657 082
35	központi költségvetési szervektől	B23
36	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
37	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
38	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
39	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
40	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
41	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
42	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
43	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
44	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
45	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
46	központi költségvetési szervektől	B24
47	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
48	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
49	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
50	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
51	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
52	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
53	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
54	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
55	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
57	központi költségvetési szervektől	B25
58	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
62	elkülönített állami pénzalapoktól	B25
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
64	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
67	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
68	egyházi jogi személyektől	B62
69	egyéb civil szervezetektől	B62
70	háztartásoktól	B62
71	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
74	egyéb vállalkozásoktól	B62
75	Európai Uniótól	B62
76	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
77	egyéb külföldiektől	B62
78	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
79	egyházi jogi személyektől	B63
80	egyéb civil szervezetektől	B63
81	háztartásoktól	B63
82	nonprofit gazdasági társaságok	B63
83	pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
85	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
86	egyéb vállalkozásoktól	B63		2 250 000	2 250 000
87	Európai Uniótól	B63
88	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
89	egyéb külföldiektől	B63
90	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63		2 250 000	2 250 000
91	egyházi jogi személyektől	B72
92	egyéb civil szervezetektől	B72
93	háztartásoktól	B72
94	pénzügyi vállalkozásoktól	B72
95	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
96	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
97	egyéb vállalkozásoktól	B72
98	Európai Uniótól	B72
99	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
100	egyéb külföldiektől	B72
101	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
102	egyházi jogi személyektől	B73
103	egyéb civil szervezetektől	B73
104	háztartásoktól	B73
105	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
106	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
107	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
108	egyéb vállalkozásoktól	B73
109	Európai Uniótól	B73
110	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
111	egyéb külföldiektől	B73
112	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73

27. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	építményadó	B34
3	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
4	magánszemélyek kommunális adója	B34			2 347 417
5	telekadó	B34
6	Vagyoni tipusú adók	B34	2 200 000	2 300 000	2 347 417
7	Értékesítési és forgalmi adók	B351	670 000	10 850 000	11 331 931
8	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351			11 331 931
9	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
10	Gépjárműadók	B354
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
12	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
13	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
14	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
15	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
16	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
17	ebből: talajterhelési díj	B355
18	Termékek és szolgáltatások adói	B35	670 000	10 850 000	11 331 931
19	eljárási illetékek	B36
20	késedelmi pótlék	B36			25 531
21	talajterhelési díj	B36			65 760
22	ebrendészeti hozzájárulás	B36
23	környezetvédelmi bírság	B36
24	természetvédelmi bírság	B36
25	műemlékvédelmi bírság	B36
26	Előző évi pm. Korrekció	B36
27	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
28	Egyéb adó -települési adó	B36			122 888
29	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000	150 000	122 888

28. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat pénzmaradvány kimutatása (Ft)

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	Önkormányzat	Nemesbődi Közös Önkormányzati Hivatal	Gyöngyvirág Óvoda	Költségvetési szerv	Összesen
2	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	184 885 117	9189407	1 057 201		195 131 725
3	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	140 718 991	67241060	73 531 505		281 491 556
4	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	44 166 126	-58 051 653	- 72 474 304	-	- 86 359 831
5	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	115 753 091	59884659	74 305 158		249 942 908
6	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	134 345 187				134 345 187
7	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	- 18 592 096	59 884 659	74 305 158	-	115 597 721
8	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	25 574 030	1 833 006	1 830 854	-	29 237 890
9	05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
10	06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
11	III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)
12	07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
13	08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
14	IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)
15	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)
16	C) Összes maradvány (=A+B)	25 574 030	1 833 006	1 830 854	0	29 237 890
17	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	6 431 066				6 431 066
18	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	19 142 964	1 833 006	1 830 854		22 806 824
19	F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)
20	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)
21	Ebből irányító szerv által elvonásra kerül

29. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat eredménykimutatása (Önkormányzat)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak (2024. év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2025. év)
2	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	11 769 542		19 642 620
3	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	1 067 200		3 818 590
4	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	2 052 995		2 487 000
5	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03)	14 889 737		25 948 210
6	04 Saját termelésű készletek állományváltozása
7	05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke
8	II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) (07=±05+06)
9	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	157 044 853		157 609 689
10	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	4 288 044		468 678
11	08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	0		7 000 000
12	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	2 371 069		1 051 562
13	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10)	163 703 966		166 129 929
14	09 Anyagköltség	4 691 774		3 020 219
15	10 Igénybe vett szolgáltatások értéke	13 880 671		14 171 458
16	11 Eladott áruk beszerzési értéke
17	12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
18	IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15)	18 572 445		17 191 677
19	13 Bérköltség	7 338 711		11 822 962
20	14 Személyi jellegű egyéb kifizetések	3 765 088		4 401 138
21	15 Bérjárulékok	997 678		1 812 651
22	V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19)	12 101 477		18 036 751
23	VI Értékcsökkenési leírás	17 391 494		22 393 606
24	VII Egyéb ráfordítások	150 353 782		167 870 909
25	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22))	-19 825 495		-33 414 794
26	16 Kapott (járó) osztalék és részesedés
27	17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	12		11
28	18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27)
29	18a - ebből: árfolyamnyereség
30	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26)	12		11
31	19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	0		0
32	20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
33	21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32)	0		0
34	21a - ebből: árfolyamveszteség	0		0
35	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+...+31)	0		0
36	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33)	12		11
37	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B) (35=±23±34)	-19 825 483		-33 414 783

30. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat eredménykimutatása (Hivatal)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak (2024. év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2025. év)
2	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek
3	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei
4	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei
5	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03)	0	0	0
6	04 Saját termelésű készletek állományváltozása
7	05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke
8	II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) (07=±05+06)
9	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	53 574 283		58 399 951
10	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	7 088 802		9 188 404
11	08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	0		0
12	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	151 209		1 002
13	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10)	60 814 294	0	67 589 357
14	09 Anyagköltség	1 029 475		538 810
15	10 Igénybe vett szolgáltatások értéke	6 421 475		5 534 986
16	11 Eladott áruk beszerzési értéke	0		0
17	12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0		0
18	IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15)	7 450 950	0	6 073 796
19	13 Bérköltség	41 794 998		50 414 114
20	14 Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 092 945		4 038 418
21	15 Bérjárulékok	6 368 556		7 230 512
22	V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19)	54 256 499	0	61 683 044
23	VI Értékcsökkenési leírás	475 977		73 916
24	VII Egyéb ráfordítások	1 233 421		679 767
25	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22))	-2 602 563		-921 166
26	16 Kapott (járó) osztalék és részesedés	4		1
27	17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek
28	18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27)
29	18a - ebből: árfolyamnyereség	4		1
30	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26)
31	19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
32	20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
33	21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32)
34	21a - ebből: árfolyamveszteség
35	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+...+31)	4		1
36	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33)	4		1
37	E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±C±D) (41=±35±40)	-2 602 559		-921 165

31. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat eredménykimutatása (Óvoda)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak (2024. év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2025. év)
2	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek
3	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	962 114		1 057 199
4	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei
5	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03)	962 114	0	1 057 199
6	04 Saját termelésű készletek állományváltozása
7	05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke
8	II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) (07=±05+06)
9	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	71 132 455		70 712 820
10	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	200 000		0
11	08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	0		0
12	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	5		2
13	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10)	71 332 460	0	70 712 822
14	09 Anyagköltség	730 166		906 822
15	10 Igénybe vett szolgáltatások értéke	17 594 769		16 058 324
16	11 Eladott áruk beszerzési értéke	0		0
17	12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0		0
18	IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15)	18 324 935	0	16 965 146
19	13 Bérköltség	39 865 017		45 018 349
20	14 Személyi jellegű egyéb kifizetések	1 822 466		2 017 015
21	15 Bérjárulékok	5 224 144		6 018 961
22	V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19)	46 911 627	0	53 054 325
23	VI Értékcsökkenési leírás	1 814 084		424 464
24	VII Egyéb ráfordítások	4 989 065		4 041 469
25	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22))	254 863		-2 713 383
26	16 Kapott (járó) osztalék és részesedés
27	17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek
28	18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27)
29	18a - ebből: árfolyamnyereség
30	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26)
31	19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
32	20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
33	21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32)
34	21a - ebből: árfolyamveszteség
35	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+...+31)
36	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33)
37	E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±C±D) (41=±35±40)	254 863		-2 715 383

32. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat mérlege (Önkormányzat)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak (2024. év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2025. év)
2	ESZKÖZÖK
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok
4	A/I/2 Szellemi termékek
5	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
6	A/I Immateriális javak
7	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	545 075 750		603 929 140
8	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	5 504 016		4 027 534
9	A/II/3 Tenyészállatok
10	A/II/4 Beruházások, felújítások	15 677 144		15 687 144
11	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
12	A/II Tárgyi eszközök	566 256 910		623 643 818
13	A/III/1 Tartós részesedések	14 737 400		2 414 900
14	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
15	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
16	A/III Befektetett pénzügyi eszközök	14 737 400		2 414 900
17	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
18	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
19	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
20	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	580 994 310		626 058 718
21	B/I/1 Vásárolt készletek
22	B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
23	B/I/3 Egyéb készletek
24	B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
25	B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok
26	B/I Készletek
27	B/II/1 Nem tartós részesedések
28	B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
29	B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek
30	B/II/2b - ebből: kincstárjegyek
31	B/II/2c - ebből: államkötvények
32	B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
33	B/II/2e - ebből: befektetési jegyek
34	B/II Értékpapírok
35	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK
36	C/I Hosszú lejáratú betétek
37	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	216 650		99 555
38	C/III Forintszámlák	116 016 372		28 713 984
39	C/IV Devizaszámlák
40	C/V Idegen pénzeszközök
41	C) PÉNZESZKÖZÖK	116 233 022		28 813 539
42	D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről	0		0
43	D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
44	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre	1 582 230		5 557 560
45	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre	6 071 277		6 697 877
46	D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre
47	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
48	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
49	D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre
50	D/I Költségvetési évben esedékes követelések	7 653 507		12 255 437
51	D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
52	D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
53	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre
54	D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre
55	D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre
56	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
57	D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
58	D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre
59	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések
60	D/III/1 Adott előlegek	4 106		4 106
61	D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek
62	D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek
63	D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek
64	D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek
65	D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek	4 106		4 106
66	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
67	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
68	D/III/4 Forgótőke elszámolása
69	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
70	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
71	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	200 544		236 169
72	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	204 650		240 275
73	D) KÖVETELÉSEK	7 858 157		12 495 712
74	E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
75	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
76	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
77	F/3 Halasztott ráfordítások
78	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
79	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	705 085 489		667 367 969
80	FORRÁSOK
81	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	406 746 731		406 746 731
82	G/II Nemzeti vagyon változásai	103 725 264		103 725 264
83	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	16 733 554		16 733 554
84	G/IV Felhalmozott eredmény	179 107 652		146 959 669
85	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
86	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-19 825 483		-33 414 783
87	G) SAJÁT TŐKE	686 487 718		640 750 435
88	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0		0
89	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0		0
90	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	33 527		100 187
91	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
92	H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra	95 850		95 850
93	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra
94	H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra	868 340		868 340
95	H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
96	H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	0		0
97	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	997 717		1 064 377
98	H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra
99	H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
100	H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra
101	H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
102	H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
103	H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra
104	H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra
105	H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
106	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	5 166 653		6 365 303
107	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	5 166 653		6 365 303
108	H/III/1 Kapott előlegek	3 595 647		3 459 704
109	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
110	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
111	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
112	H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
113	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
114	H/III/8 Letéttre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	3 520 000		20 000
115	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	7 115 647		3 479 704
116	H) KÖTELEZETTSÉGEK	13 280 017		10 909 384
117	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
118	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
119	K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	3 949 166		3 949 166
120	K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 368 588		4 450 022
121	K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek			7 308 962
122	K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	5 317 754		15 708 150
123	FORRÁSOK ÖSSZESEN	705 085 489		667 367 969

33. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat mérlege (Hivatal)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak (2024 év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2025. év)
2	ESZKÖZÖK
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok
4	A/I/2 Szellemi termékek
5	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
6	A/I Immateriális javak
7	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
8	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek
9	A/II/3 Tenyészállatok
10	A/II/4 Beruházások, felújítások
11	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
12	A/II Tárgyi eszközök	0		0
13	A/III/1 Tartós részesedések
14	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
15	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
16	A/III Befektetett pénzügyi eszközök
17	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
18	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
19	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
20	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	0		0
21	B/I/1 Vásárolt készletek
22	B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
23	B/I/3 Egyéb készletek
24	B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
25	B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok
26	B/I Készletek
27	B/II/1 Nem tartós részesedések
28	B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
29	B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek
30	B/II/2b - ebből: kincstárjegyek
31	B/II/2c - ebből: államkötvények
32	B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
33	B/II/2e - ebből: befektetési jegyek
34	B/II Értékpapírok
35	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK
36	C/I Hosszú lejáratú betétek
37	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	1 195		15 180
38	C/III Forintszámlák	1 373 513		1 707 826
39	C/IV Devizaszámlák
40	C/V Idegen pénzeszközök
41	C) PÉNZESZKÖZÖK	1 374 708		1 723 006
42	D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
43	D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
44	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre
45	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre
46	D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre
47	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
48	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
49	D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre
50	D/I Költségvetési évben esedékes követelések
51	D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
52	D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
53	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre
54	D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre
55	D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre
56	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
57	D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
58	D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre
59	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések
60	D/III/1 Adott előlegek	110 000		110 000
61	D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek
62	D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek
63	D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek
64	D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	110 000		110 000
65	D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek
66	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
67	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
68	D/III/4 Forgótőke elszámolása
69	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
70	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
71	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása
72	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	110 000		110 000
73	D) KÖVETELÉSEK	110 000		110 000
74	E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
75	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
76	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
77	F/3 Halasztott ráfordítások
78	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
79	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	1 484 708		1 833 006
80	FORRÁSOK
81	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	975 927		975 927
82	G/II Nemzeti vagyon változásai
83	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	488 411		488 411
84	G/IV Felhalmozott eredmény	-1 080 325		-3 682 884
85	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
86	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-2 602 559		-921 165
87	G) SAJÁT TŐKE	-2 218 546		-3 139 711
88	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0		0
89	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
90	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	14 777		14 777
91	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
92	H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
93	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra
94	H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra
95	H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
96	H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
97	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	14 777		14 777
98	H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra
99	H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
100	H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra
101	H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
102	H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
103	H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra
104	H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra
105	H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
106	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
107	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek
108	H/III/1 Kapott előlegek	0		0
109	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
110	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
111	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
112	H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
113	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
114	H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása
115	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0		0
116	H) KÖTELEZETTSÉGEK	14 777		14 777
117	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
118	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
119	K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
120	K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	3 688 477		4 957 940
121	K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
122	K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	3 688 477		4 957 940
123	FORRÁSOK ÖSSZESEN	1 484 708		1 833 006

34. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat mérlege (Óvoda)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak (2024 év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2025. év)
2	ESZKÖZÖK
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok
4	A/I/2 Szellemi termékek
5	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
6	A/I Immateriális javak
7	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
8	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	401 446		328 493
9	A/II/3 Tenyészállatok
10	A/II/4 Beruházások, felújítások
11	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
12	A/II Tárgyi eszközök	401 446		328 493
13	A/III/1 Tartós részesedések
14	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
15	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
16	A/III Befektetett pénzügyi eszközök
17	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
18	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
19	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
20	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	401 446		328 493
21	B/I/1 Vásárolt készletek	7 068		0
22	B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
23	B/I/3 Egyéb készletek
24	B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
25	B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok
26	B/I Készletek
27	B/II/1 Nem tartós részesedések
28	B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
29	B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek
30	B/II/2b - ebből: kincstárjegyek
31	B/II/2c - ebből: államkötvények
32	B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
33	B/II/2e - ebből: befektetési jegyek
34	B/II Értékpapírok
35	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	7 068
36	C/I Hosszú lejáratú betétek
37	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	192 050		82 590
38	C/III Forintszámlák	3 256 044		1 604 020
39	C/IV Devizaszámlák
40	C/V Idegen pénzeszközök
41	C) PÉNZESZKÖZÖK	3 448 094		1 686 610
42	D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
43	D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
44	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre
45	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre
46	D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre
47	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
48	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
49	D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre
50	D/I Költségvetési évben esedékes követelések
51	D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
52	D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
53	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre
54	D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre
55	D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre
56	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
57	D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
58	D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre
59	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések
60	D/III/1 Adott előlegek	144 244		144 244
61	D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek
62	D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek
63	D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek
64	D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek
65	D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek	144 244		144 244
66	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
67	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
68	D/III/4 Forgótőke elszámolása
69	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
70	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
71	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása
72	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	144 244		144 244
73	D) KÖVETELÉSEK	144 244		144 244
74	E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
75	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
76	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
77	F/3 Halasztott ráfordítások
78	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
79	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	4 000 852		2 159 347
80	FORRÁSOK
81	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	106 550		106 550
82	G/II Nemzeti vagyon változásai
83	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	323 166		323 166
84	G/IV Felhalmozott eredmény	-361 913		-114 118
85	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
86	G/VI Mérleg szerinti eredmény	254 863		-2 715 383
87	G) SAJÁT TŐKE	322 666		-2 399 785
88	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0		0
89	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
90	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	7 476		12 975
91	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
92	H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
93	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra
94	H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra
95	H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
96	H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
97	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	7 476		12 975
98	H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra
99	H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
100	H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra
101	H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
102	H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
103	H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra
104	H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra
105	H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
106	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
107	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek
108	H/III/1 Kapott előlegek	0		0
109	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
110	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
111	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
112	H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
113	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
114	H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása
115	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0		0
116	H) KÖTELEZETTSÉGEK	7 476		12 975
117	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
118	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
119	K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
120	K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	3 670 710		4 546 157
121	K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
122	K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	3 670 710		4 546 157
123	FORRÁSOK ÖSSZESEN	4 000 852		2 159 347

35. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (Önkormányzat)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 825 200	8 178 412	8 178 412
3	Normatív jutalmak	K1102
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103		601 505	601 505
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-	-	-
6	Végkielégítés	K1105	-	-	-
7	Jubileumi jutalom	K1106	-	-	-
8	Béren kívüli juttatások	K1107	-	-	-
9	Ruházati költségtérítés	K1108	-	-	-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	-	-	-
11	Egyéb költségtérítések	K1110	-	-	-
12	Lakhatási támogatások	K1111	-	-	-
13	Szociális támogatások	K1112	-	-	-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7 825 200	8 779 917	8 779 917
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 262 550	1 261 814	1 216 350
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 030 000	3 187 171	3 187 171
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123		346 200	346 200
19	Külső személyi juttatások	K12	4 292 550	4 795 185	4 749 721
20	Személyi juttatások	K1	12 117 750	13 575 102	13 529 638
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 411 176	1 425 679	1 425 679
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	170 000	170 000	82 426
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 000 000	2 992 424	2 886 994
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	3 170 000	3 162 424	2 969 420
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	115 000	115 000	98 418
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	61 000	68 000	67 491
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	176 000	183 000	165 909
29	Közüzemi díjak	K331	4 215 000	6 665 000	5 997 520
30	Vásárolt élelmezés	K332	-	159 449	159 449
31	Bérleti és lízing díjak	K333	-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	800 000	800 000	403 648
33	Közvetített szolgáltatások	K335	-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000	287 269	287 269
35	Egyéb szolgáltatások	K337	5 670 855	7 170 855	7 154 082
36	Szolgáltatási kiadások	K33	10 965 855	15 082 573	14 001 968
37	Kiküldetések kiadásai	K341	10 000	10 000	-
38	Reklám- és propagandakiadások	K342			-
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	10 000	10 000	-
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 100 000	3 800 000	3 067 650
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-	-	-
42	Kamatkiadások	K353
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355	120 000	120 000	102 336
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 220 000	3 920 000	3 169 986
46	Dologi kiadások	K3	18 541 855	22 357 997	20 307 283
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000	4 080 022	4 080 022
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000	4 080 022	4 080 022
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-	-	-
57	Elvonások és befizetések	K502		6 012 052	6 012 052
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678	3 222 384	3 126 534
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	950 000	950 000	450 000
67	Tartalékok-általános	K512		7 440 092
68	Tartalékok-cél	K512
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	74 721 678	17 624 528	9 588 586
70	Működési költségvetés előirányzat csoport		110 793 459	59 063 328	48 931 208
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		32 043	32 043
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		1 073 017	463 104
75	Részesedések beszerzése	K65			-
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66			-
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		258 162	90 490
78	Beruházások	K6	-	1 363 222	585 637
79	Ingatlanok felújítása	K71	84 148 509	83 106 096	71 976 405
80	Informatikai eszközök felújítása	K72		-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73		-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22 720 098	22 478 851	19 225 661
83	Felújítások	K7	106 868 607	105 584 947	91 202 066
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-
93	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		106 868 607	106 948 169	91 787 703
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	217 662 066	166 011 497	140 718 911
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-	-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-	-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077	5 232 416	5 232 416
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	53 574 879	129 112 771	129 112 771
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	58 733 956	134 345 187	134 345 187
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	58 733 956	134 345 187	134 345 187
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		276 396 022	300 356 684	275 064 098
	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	72 519 699	79 227 304	79 227 304
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	57 993 922	58 396 634	58 396 634
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	4 001 000	4 001 000	4 001 000
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	12 820 996	12 968 001	12 968 001
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115	-	746 760	746 760
8	Elszámolásból származó bevételek	B116	-
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	149 605 617	157 609 699	157 609 699
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	-	-	-
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	-	-	-
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	-	-	-
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	400 000	400 000	468 678
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	150 005 617	158 009 699	158 078 377
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	-	-	-
17	Társaságok jövedelemadói	B312	-	-	-
18	Jövedelemadók	B31	-	-	-
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	-	-	-
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	-	-	-
21	Vagyoni tipusú adók	B34	2 200 000	2 300 000	2 347 417
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6 700 000	10 850 000	11 331 931
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	6 700 000	10 850 000	11 331 931
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000	150 000	122 888
29	Közhatalmi bevételek	B3	9 050 000	13 300 000	13 802 236
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	-
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 240 000	3 318 380	3 150 800
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	150 000	150 000	86 190
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	2 500 000	2 442 000
34	Ellátási díjak	B405
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
37	Kamatbevételek	B408		11	11
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
39	Egyéb működési bevételek	B411	2 050 000	325 503	325 503
40	Működési bevételek	B4	7 940 000	6 293 894	6 004 504
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	-	-	-
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	-	-	-
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6		-	-
45	Működési költségvetés előirányzat csoport		166 995 617	177 603 593	177 885 117
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21		-	-
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	-	-	-
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	-	-	-
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	-	-	-
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25		7 000 000	7 000 000
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	7 000 000	7 000 000
52	Immateriális javak értékesítése	B51	-	-	-
53	Ingatlanok értékesítése	B52	-	-	-
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	-	-	-
55	Részesedések értékesítése	B54	-	-	-
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	-	-	-
57	Felhalmozási bevételek	B5	-
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	-	-	-
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	-	-	-
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	-	-	-
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-
62	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		-
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	166 995 617	184 603 593	184 885 117
64	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		-	-	-
65	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		-	-	-
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	-	-	-
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	-	-	-
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	-	-	-
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-	-	-
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	-	-	-
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	-	-	-
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	-	-	-
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	-	-	-
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	-	-	-
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	109 400 405	109 322 025	109 322 025
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	-	-	-
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	-	-	-
79	Maradvány igénybevétele	B813	109 400 405	109 322 025	109 322 025
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	-	6 431 066	6 431 066
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	-	-	-
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816	-	-	-
83	Betétek megszüntetése	B817	-	-	-
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	-	-	-
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	109 400 405	115 753 091	115 753 091
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	-	-	-
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	-	-	-
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	-	-	-
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	-	-	-
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	-	-	-
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	-	-	-
92	Finanszírozási bevételek	B8	109 400 405	115 753 091	115 753 091
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		276 396 022	300 356 684	300 638 208

36. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A Hivatal költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (Ft)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	42 116 500	46 138 307	46 138 164
3	Normatív jutalmak	K1102	-	-	-
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-	3 173 150	3 173 150
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104			-
6	Végkielégítés	K1105			-
7	Jubileumi jutalom	K1106	1 353 000	1 353 000	1 353 000
8	Béren kívüli juttatások	K1107	1 750 000	1 750 000	1 750 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108			-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 040 000	1 040 000	837 119
11	Egyéb költségtérítések	K1110	-
12	Lakhatási támogatások	K1111			-
13	Szociális támogatások	K1112			-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		95 000	75 000
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	46 259 500	53 549 457	53 326 433
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások	K12	-	-	-
20	Személyi juttatások	K1	46 259 500	53 549 457	53 326 433
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6 141 035	7 087 578	7 087 148
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 000 000	585 000	538 810
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	1 000 000	585 000	538 810
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 900 000	1 900 422	1 878 064
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	90 000	90 000	81 098
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	1 990 000	1 990 422	1 959 162
29	Közüzemi díjak	K331	1 615 000	1 140 000	896 205
30	Vásárolt élelmezés	K332	-
31	Bérleti és lízing díjak	K333			-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	250 000	50 000	16 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335	-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 800 000	1 800 000	1 336 990
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 612 000	1 141 759	750 738
36	Szolgáltatási kiadások	K33	5 277 000	4 131 759	2 999 933
37	Kiküldetések kiadásai	K341	1 060 000	660 000	575 891
38	Reklám- és propagandakiadások	K342
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	1 060 000	660 000	575 891
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 500 000	975 000	663 825
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
42	Kamatkiadások	K353	-	-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355	5 000	5 000	8
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 505 000	980 000	663 833
46	Dologi kiadások	K3	10 832 000	8 347 181	6 737 629
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41	-	-	-
48	Családi támogatások	K42	-	-	-
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-	-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	-	-	-
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-	-	-
57	Elvonások és befizetések	K502			-
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	-	-	-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-	-	-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-	-	-
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	400 000
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-	-	-
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	-	-	-
65	Kamattámogatások	K510	-	-	-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	-	-	-
67	Tartalékok-általános	K512
68	Tartalékok-cél	K512	-	-	-
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	400 000	-	-
70	Működési költségvetés előirányzat csoport		63 632 535	68 984 216	67 151 210
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-	-	-
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		14 900	14 900
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		59 016	59 016
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		15 934	15 934
78	Beruházások	K6	-	89 850	89 850
79	Ingatlanok felújítása	K71	-	-	-
80	Informatikai eszközök felújítása	K72	-	-	-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-	-	-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-	-	-
83	Felújítások	K7	-	-	-
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	-	-	-
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	-	-	-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	-	-	-
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	-	-	-
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	-	-	-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	-	-	-
90	Lakástámogatás	K87	-	-	-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	-	-	-
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-
93	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		-	89 850	89 850
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	63 632 535	69 074 066	67 241 060
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	-	-	-
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-	-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-	-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	-	-	-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	-	-	-
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	-	-	-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	-	-	-
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	-	-	-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	-	-	-
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	-	-	-
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	-	-	-
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	-	-	-
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	-	-	-
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	-	-	-
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	-	-	-
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-	-	-
117	Finanszírozási kiadások	K9	-	-	-
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		63 632 535	69 074 066	67 241 060
119	Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
120	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
121	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
122	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113
123	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
124	Működési célú központosított előirányzatok	B115
125	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
126	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
127	Elvonások és befizetések bevételei	B12
128	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
129	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
130	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
131	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	8 684 144	9 188 404	9 188 404
132	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	8 684 144	9 188 404	9 188 404
133	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
134	Társaságok jövedelemadói	B312
135	Jövedelemadók	B31
136	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
137	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
138	Vagyoni tipusú adók	B34
139	Értékesítési és forgalmi adók	B351
140	Fogyasztási adók	B352
141	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
142	Gépjárműadók	B354
143	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
144	Termékek és szolgáltatások adói	B35
145	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
146	Közhatalmi bevételek	B3
147	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
148	Szolgáltatások ellenértéke	B402
149	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0
150	Tulajdonosi bevételek	B404
151	Ellátási díjak	B405
152	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
153	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
154	Kamatbevételek	B408	0	1	1
155	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
156	Egyéb működési bevételek	B410	0	1 002	1 002
157	Működési bevételek	B4	0	1 003	1 003
158	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
159	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
160	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
161	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
162	Működési költségvetés előirányzat csoport		8 684 144	9 189 407	9 189 407
163	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
164	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
165	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
166	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
167	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
168	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
169	Immateriális javak értékesítése	B51
170	Ingatlanok értékesítése	B52
171	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
172	Részesedések értékesítése	B54
173	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
174	Felhalmozási bevételek	B5
175	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
176	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
177	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
178	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
179	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport
180	Költségvetési bevételek	B1-B7	8 684 144	9 189 407	9 189 407
181	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
182	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
183	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
184	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
185	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
186	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
187	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
188	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
189	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
190	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
191	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
192	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	1 373 512	1 484 708	1 484 708
193	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
194	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
195	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
196	Maradvány igénybevétele	B813	1 373 512	1 484 708	1 484 708
197	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
198	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
199	Központi, irányító szervi támogatás	B816	53 574 879	58 399 951	58 399 951
200	Betétek megszüntetése	B817
201	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
202	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	54 948 391	59 884 659	59 884 659
203	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
204	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
205	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
206	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
207	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
208	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
209	Finanszírozási bevételek	B8	54 948 391	59 884 659	59 884 659
210	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		63 632 535	69 074 066	69 074 066

37. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az óvoda költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (Ft)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	43 184 310	42 661 299	41 726 156
3	Normatív jutalmak	K1102	-	-	-
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-	1 500 000	1 500 000
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104		1 336 338	1 259 667
6	Végkielégítés	K1105			-
7	Jubileumi jutalom	K1106
8	Béren kívüli juttatások	K1107
9	Ruházati költségtérítés	K1108			-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	700 000	710 289	710 289
11	Egyéb költségtérítések	K1110	-
12	Lakhatási támogatások	K1111			-
13	Szociális támogatások	K1112			-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		511 394	511 394
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	43 884 310	46 719 320	45 707 506
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 800 000	895 680	617 121
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások	K12	1 800 000	895 680	617 121
20	Személyi juttatások	K1	45 684 310	47 615 000	46 324 627
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 964 960	5 964 960	5 854 251
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	120 000	90 000	53 698
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 000 000	960 000	853 124
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	1 120 000	1 050 000	906 822
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	50 000	50 000	8 800
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	70 000	70 000	47 554
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	120 000	120 000	56 354
29	Közüzemi díjak	K331	1 450 000	1 545 550	1 437 323
30	Vásárolt élelmezés	K332	10 340 000	11 137 177	11 137 177
31	Bérleti és lízing díjak	K333			-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	100 000	88 710	52 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335	-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	900 000	1 773 590	1 773 590
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 700 000	1 495 280	1 485 453
36	Szolgáltatási kiadások	K33	14 490 000	16 040 307	15 885 543
37	Kiküldetések kiadásai	K341	50 000	135 201	112 097
38	Reklám- és propagandakiadások	K342
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	50 000	135 201	112 097
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 536 648	3 985 472	3 941 330
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
42	Kamatkiadások	K353	-	-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355	5 000	5 000	4 062
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 541 648	3 990 472	3 945 392
46	Dologi kiadások	K3	20 321 648	21 335 980	20 906 208
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41	-	-	-
48	Családi támogatások	K42	-	-	-
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-	-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	-	-	-
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-	-	-
57	Elvonások és befizetések	K502	3 000 000		-
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	-	-	-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-	-	-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-	-	-
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-	-	-
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	-	-	-
65	Kamattámogatások	K510	-	-	-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	-	-	-
67	Tartalékok-általános	K512
68	Tartalékok-cél	K512	-	-	-
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	3 000 000	-	-
70	Működési költségvetés előirányzat csoport		74 970 918	74 915 940	73 085 086
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-	-	-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-	-	-
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63			-
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		351 511	351 511
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		94 908	94 908
78	Beruházások	K6	-	446 419	446 419
79	Ingatlanok felújítása	K71	-	-	-
80	Informatikai eszközök felújítása	K72	-	-	-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-	-	-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-	-	-
83	Felújítások	K7	-	-	-
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	-	-	-
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	-	-	-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	-	-	-
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	-	-	-
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	-	-	-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	-	-	-
90	Lakástámogatás	K87	-	-	-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	-	-	-
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-
93	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport		-	446 419	446 419
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	74 970 918	75 362 359	73 531 505
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	-	-	-
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-	-	-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-	-	-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	-	-	-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	-	-	-
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	-	-	-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	-	-	-
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	-	-	-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	-	-	-
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	-	-	-
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	-	-	-
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	-	-	-
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	-	-	-
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	-	-	-
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	-	-	-
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-	-	-
117	Finanszírozási kiadások	K9	-	-	-
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		74 970 918	75 362 359	73 531 505
119	Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
120	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
121	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
122	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113
123	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
124	Működési célú központosított előirányzatok	B115
125	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
126	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
127	Elvonások és befizetések bevételei	B12
128	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
129	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
130	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
131	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
132	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	0	0
133	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
134	Társaságok jövedelemadói	B312
135	Jövedelemadók	B31
136	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
137	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
138	Vagyoni tipusú adók	B34
139	Értékesítési és forgalmi adók	B351
140	Fogyasztási adók	B352
141	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
142	Gépjárműadók	B354
143	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
144	Termékek és szolgáltatások adói	B35
145	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
146	Közhatalmi bevételek	B3
147	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
148	Szolgáltatások ellenértéke	B402	500 000	680 929	680 929
149	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0
150	Tulajdonosi bevételek	B404
151	Ellátási díjak	B405	400 000	376 270	376 270
152	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
153	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
154	Kamatbevételek	B408	0	2	2
155	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
156	Egyéb működési bevételek	B410	0
157	Működési bevételek	B4	900 000	1 057 201	1 057 201
158	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
159	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
160	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
161	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
162	Működési költségvetés előirányzat csoport		900 000	1 057 201	1 057 201
163	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
164	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
165	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
166	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
167	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
168	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
169	Immateriális javak értékesítése	B51
170	Ingatlanok értékesítése	B52
171	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
172	Részesedések értékesítése	B54
173	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
174	Felhalmozási bevételek	B5
175	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
176	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
177	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
178	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
179	Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport
180	Költségvetési bevételek	B1-B7	900 000	1 057 201	1 057 201
181	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
182	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
183	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
184	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
185	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
186	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
187	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
188	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
189	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
190	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
191	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
192	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	3 256 000	3 592 338	3 592 338
193	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
194	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
195	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
196	Maradvány igénybevétele	B813	3 256 000	3 592 338	3 592 338
197	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
198	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
199	Központi, irányító szervi támogatás	B816	70 814 918	70 712 820	70 712 820
200	Betétek megszüntetése	B817
201	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
202	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	74 070 918	74 305 158	74 305 158
203	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
204	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
205	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
206	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
207	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
208	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
209	Finanszírozási bevételek	B8	74 070 918	74 305 158	74 305 158
210	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		74 970 918	75 362 359	75 362 359

38. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (Ft)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Kötelezettségek megnevezése	Köt.vállalás éve	Tárgyév előtti kifizetés	Tárgyévi kifizetés (2023. évi ei.)	Tárgyévi kifizetés (2023. évi mód. ei.)	Tárgyévi kifizetés (2023. évi teljesítés)	2024. évi kifizetés	2025. évi kifizetés	2026. évi kifizetés	2027. év utáni kifizetések	Összesen
2
3
4
5
6	Működési célú hiteltörlesztések összesen:
7
8
9
10
11	Felhalmozási célú hiteltörlesztések
12
13
14
15
16	Beruházások összesen:
17
18
19
20
21	Felújítások összesen:
22
23
24
25
26	MINDÖSSZESEN:

39. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A közvetett támogatások (Ft)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	teljesített bevétel	közvetett támogatás	elvárt bevétel
2
3
4
5
6	az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	B405
7
8
9
10
11	a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	B72
12	építményadó	B34
13	ebből adóelengedés
14	ebből adókedvezmény
15	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
16	ebből adóelengedés
17	ebből adókedvezmény
18	magánszemélyek kommunális adója	B34
19	ebből adóelengedés
20	ebből adókedvezmény
21	telekadó	B34
22	ebből adóelengedés
23	ebből adókedvezmény
24	Gépjárműadók	B354
25	ebből adóelengedés
26	ebből adókedvezmény
27	Értékesítési és forgalmi adók	B351
28	ebből adóelengedés
29	ebből adókedvezmény
30	a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	B3, B7
31		B402
32		B5
33
34
35	a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	B4, B5
36
37
38
39
40	az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

40. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat vagyonkimutatása (Önkormányzat)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	bruttó érték	értékcsökkenés/értékvesztés	nettó-mérleg szerinti érték
2	ESZKÖZÖK
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok
4	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
5	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
6	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
7	ebből üzleti vagyon
8	„0”-ra leírt eszközök
9	használatban lévő kisértékű immateriális javak
10	A/I/2 Szellemi termékek	1 131 612	1 131 612
11	ebből forgalomképtelen törzsvagyon	1 131 612	1 131 612
12	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
13	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
14	ebből üzleti vagyon
15	„0”-ra leírt eszközök
16	használatban lévő kisértékű immateriális javak
17	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
18	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
19	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
20	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
21	ebből üzleti vagyon
22	„0”-ra leírt eszközök
23	használatban lévő kisértékű immateriális javak
24	A/I Immateriális javak	1 131 612	1 131 612
25	ebből forgalomképtelen törzsvagyon	1 131 612	1 131 612
26	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
27	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
28	ebből üzleti vagyon
29	„0”-ra leírt eszközök
30	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
31	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	760 560 513	146 631 373	613 929 140
32	ebből forgalomképtelen törzsvagyon			0
33	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon			0
34	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon			0
35	ebből üzleti vagyon			0
36	„0”-ra leírt eszközök			0
37	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök			0
38	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	18 883 307	14 855 773	4 027 534
39	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
40	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
41	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
42	ebből üzleti vagyon
43	„0”-ra leírt eszközök	9 096 542	9 096 542
44	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
45	A/II/3 Tenyészállatok
46	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
47	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
48	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
49	ebből üzleti vagyon
50	„0”-ra leírt eszközök
51	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
52	A/II/4 Beruházások, felújítások	15 677 144		15 687 144
53	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
54	A/II Tárgyi eszközök	795 120 964	161 487 146	633 633 818
55	ebből forgalomképtelen törzsvagyon	0	0	0
56	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
57	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon	0	0	0
58	ebből üzleti vagyon	7 900 846	7 900 846	0
59	„0”-ra leírt eszközök	9 845 112	9 845 112
60	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
61	A/III/1 Tartós részesedések	14 737 400	12 322 500	2 414 900
62	A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban
63	A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban
64	Tartós részesedés: VasiVíz Zrt	14 737 400	12 322 500	2 414 900
65	Tartós részesedés: ………………. Kft.
66	Stb.
67	Stb.
68	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
69	A/III/2a - ebből: államkötvények
70	A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
71	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
72	A/III Befektetett pénzügyi eszközök	14 737 400	12 322 500	2 414 900
73	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
74	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
75	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
76	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
77	ebből üzleti vagyon
78	„0”-ra leírt eszközök
79	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
80	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
81	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
82	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
83	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
84	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
85	ebből üzleti vagyon
86	„0”-ra leírt eszközök
87	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
88	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	810 989 976	174 941 258	626 058 718
89	B/I Készletek
90	használatban lévő kisértékű készletek
91	B/II Értékpapírok
92	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK
93	C/I Hosszú lejáratú betétek
94	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	99 555		99 555
95	C/III Forintszámlák	28 713 984		28 713 984
96	C/IV Devizaszámlák
97	C/V Idegen pénzeszközök
98	C) PÉNZESZKÖZÖK	28 813 539	0	28 813 539
99	D/I Költségvetési évben esedékes követelések	12 255 437		12 255 437
100	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések			0
101	D/III/1 Adott előlegek	4 106		4 106
102	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
103	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
104	D/III/4 Forgótőke elszámolása
105	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
106	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
107	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	236 169		236 169
108	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	240 275		240 275
109	D) KÖVETELÉSEK	12 495 712	0	12 495 712
110	E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
111	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
112	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
113	F/3 Halasztott ráfordítások
114	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
115	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	842 309 227	174 941 258	667 367 969
116	FORRÁSOK
117	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	406 746 731		406 746 731
118	G/II Nemzeti vagyon változásai	103 725 264		103 725 264
119	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	16 733 554		16 733 554
120	G/IV Felhalmozott eredmény	146 959 669		146 959 669
121	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
122	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-33 414 783		-33 414 783
123	G) SAJÁT TŐKE	640 750 435	0	640 750 435
124	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	1 064 377		1 064 377
125	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	6 365 303		6 365 303
126	H/III/1 Kapott előlegek	3 459 704		3 459 704
127	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
128	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása			0
129	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
130	H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
131	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
132	H/III/8 letétére átvett pénzeszközök	20 000		20 000
133	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+…+H)/III/7) (146=139+...+145)	3 479 704	0	3 479 704
134	H) KÖTELEZETTSÉGEK	10 909 384		10 909 384
135	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
136	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
137	K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	3 949 166		3 949 166
138	K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	4 450 022		4 450 022
139	K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	7 308 962		7 308 962
140	K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	15 708 150		15 708 150
141	FORRÁSOK ÖSSZESEN	667 367 969		667 367 969
142	01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök
143
144
145
146	kulturális javak
147
148
149
150	régészeti leletek
151
152
153
154	függő követelések
155
156
157
158	függő kötelezettségek
159
160
161
162	biztos (jövőbeni) követelések
163
164
165
166	helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket
167
168
169
170
171

41. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A Hivatal vagyonkimutatása (Ft)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	bruttó érték	értékcsökkenés/értékvesztés	nettó-mérleg szerinti érték
2	ESZKÖZÖK
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok
4	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
5	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
6	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
7	ebből üzleti vagyon
8	„0”-ra leírt eszközök
9	használatban lévő kisértékű immateriális javak
10	A/I/2 Szellemi termékek	49 900	49 900
11	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
12	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
13	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
14	ebből üzleti vagyon
15	„0”-ra leírt eszközök	49 900	49 900
16	használatban lévő kisértékű immateriális javak
17	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
18	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
19	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
20	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
21	ebből üzleti vagyon
22	„0”-ra leírt eszközök
23	használatban lévő kisértékű immateriális javak
24	A/I Immateriális javak	49 900	49 900
25	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
26	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
27	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
28	ebből üzleti vagyon
29	„0”-ra leírt eszközök
30	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
31	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
32	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
33	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
34	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
35	ebből üzleti vagyon
36	„0”-ra leírt eszközök
37	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
38	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek
39	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
40	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
41	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
42	ebből üzleti vagyon
43	„0”-ra leírt eszközök
44	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
45	A/II/3 Tenyészállatok
46	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
47	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
48	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
49	ebből üzleti vagyon
50	„0”-ra leírt eszközök
51	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
52	A/II/4 Beruházások, felújítások
53	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
54	A/II Tárgyi eszközök	6 655 109	6 655 109	0
55	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
56	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
57	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
58	ebből üzleti vagyon	3 193 312	3 193 312	0
59	„0”-ra leírt eszközök	3 461 797	3 461 797
60	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
61	A/III/1 Tartós részesedések
62	A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban
63	A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban
64	Tartós részesedés: VasiVíz Zrt
65	Tartós részesedés: ………………. Kft.
66	Stb.
67	Stb.
68	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
69	A/III/2a - ebből: államkötvények
70	A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
71	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
72	A/III Befektetett pénzügyi eszközök
73	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
74	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
75	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
76	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
77	ebből üzleti vagyon
78	„0”-ra leírt eszközök
79	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
80	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
81	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
82	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
83	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
84	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
85	ebből üzleti vagyon
86	„0”-ra leírt eszközök
87	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
88	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	6 705 009	6 705 009	0
89	B/I Készletek
90	használatban lévő kisértékű készletek
91	B/II Értékpapírok
92	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK
93	C/I Hosszú lejáratú betétek
94	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	15 180		15 180
95	C/III Forintszámlák	1 707 826		1 707 826
96	C/IV Devizaszámlák
97	C/V Idegen pénzeszközök
98	C) PÉNZESZKÖZÖK	1 723 006	0	1 723 006
99	D/I Költségvetési évben esedékes követelések	0		0
100	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések
101	D/III/1 Adott előlegek	110 000		110 000
102	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
103	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
104	D/III/4 Forgótőke elszámolása
105	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
106	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
107	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása
108	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	110 000		110 000
109	D) KÖVETELÉSEK	110 000		110 000
110	E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
111	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
112	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
113	F/3 Halasztott ráfordítások
114	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
115	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	8 538 015	6 705 009	1 833 006
116	FORRÁSOK
117	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	975 927		975 927
118	G/II Nemzeti vagyon változásai
119	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	488 411		488 411
120	G/IV Felhalmozott eredmény	-3 682 884		-3 682 884
121	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
122	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-921 165		-921 165
123	G) SAJÁT TŐKE	-3 139 711		-3 139 711
124	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	14 777		14 777
125	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	0		0
126	H/III/1 Kapott előlegek
127	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
128	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	0		0
129	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
130	H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
131	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
132	H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása
133	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+…+H)/III/7) (146=139+...+145)
134	H) KÖTELEZETTSÉGEK	14 777		14 777
135	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
136	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
137	K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0		0
138	K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	4 957 940		4 957 940
139	K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
140	K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	4 957 940		4 957 940
141	FORRÁSOK ÖSSZESEN	1 833 006		1 833 006
142	01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök
143
144
145
146	kulturális javak
147
148
149
150	régészeti leletek
151
152
153
154	függő követelések
155
156
157
158	függő kötelezettségek
159
160
161
162	biztos (jövőbeni) követelések
163
164
165
166	helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket

42. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az óvoda vagyonkimutatása (Ft)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	bruttó érték	értékcsökkenés/értékvesztés	nettó-mérleg szerinti érték
2	ESZKÖZÖK
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok
4	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
5	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
6	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
7	ebből üzleti vagyon
8	„0”-ra leírt eszközök
9	használatban lévő kisértékű immateriális javak
10	A/I/2 Szellemi termékek
11	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
12	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
13	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
14	ebből üzleti vagyon
15	„0”-ra leírt eszközök
16	használatban lévő kisértékű immateriális javak
17	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
18	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
19	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
20	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
21	ebből üzleti vagyon
22	„0”-ra leírt eszközök
23	használatban lévő kisértékű immateriális javak
24	A/I Immateriális javak
25	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
26	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
27	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
28	ebből üzleti vagyon
29	„0”-ra leírt eszközök
30	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
31	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
32	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
33	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
34	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
35	ebből üzleti vagyon
36	„0”-ra leírt eszközök
37	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
38	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek
39	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
40	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
41	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
42	ebből üzleti vagyon
43	„0”-ra leírt eszközök
44	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
45	A/II/3 Tenyészállatok
46	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
47	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
48	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
49	ebből üzleti vagyon
50	„0”-ra leírt eszközök
51	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
52	A/II/4 Beruházások, felújítások
53	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
54	A/II Tárgyi eszközök	328 493		328 493
55	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
56	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
57	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
58	ebből üzleti vagyon			0
59	„0”-ra leírt eszközök
60	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
61	A/III/1 Tartós részesedések
62	A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban
63	A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban
64	Tartós részesedés: VasiVíz Zrt
65	Tartós részesedés: ………………. Kft.
66	Stb.
67	Stb.
68	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
69	A/III/2a - ebből: államkötvények
70	A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
71	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
72	A/III Befektetett pénzügyi eszközök
73	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
74	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
75	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
76	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
77	ebből üzleti vagyon
78	„0”-ra leírt eszközök
79	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
80	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
81	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
82	ebből forgalomképtelen törzsvagyon
83	ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
84	ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
85	ebből üzleti vagyon
86	„0”-ra leírt eszközök
87	használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
88	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	328 493	0	328 493
89	B/I Készletek
90	használatban lévő kisértékű készletek
91	B/II Értékpapírok
92	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK
93	C/I Hosszú lejáratú betétek
94	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	82 590		82 590
95	C/III Forintszámlák	1 604 020		1 604 020
96	C/IV Devizaszámlák
97	C/V Idegen pénzeszközök
98	C) PÉNZESZKÖZÖK	1 686 610	0	1 686 610
99	D/I Költségvetési évben esedékes követelések	0		0
100	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések
101	D/III/1 Adott előlegek	144 244		144 244
102	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
103	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
104	D/III/4 Forgótőke elszámolása
105	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
106	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
107	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása
108	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	144 244		144 244
109	D) KÖVETELÉSEK	144 244		144 244
110	E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
111	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
112	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
113	F/3 Halasztott ráfordítások
114	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
115	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	2 159 347		2 159 347
116	FORRÁSOK
117	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	106 550		106 550
118	G/II Nemzeti vagyon változásai
119	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	323 166		323 166
120	G/IV Felhalmozott eredmény	-114 118		-114 118
121	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
122	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-2 175 383		-2 175 383
123	G) SAJÁT TŐKE	-2 399 785		-2 399 785
124	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	12 975		12 975
125	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	0		0
126	H/III/1 Kapott előlegek
127	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
128	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	0		0
129	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
130	H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
131	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
132	H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása
133	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+…+H)/III/7) (146=139+...+145)
134	H) KÖTELEZETTSÉGEK	12 975		12 975
135	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
136	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
137	K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0		0
138	K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	4 546 157		4 546 157
139	K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
140	K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	4 546 157		4 546 157
141	FORRÁSOK ÖSSZESEN	2 159 347		2 157 347
142	01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök
143
144
145
146	kulturális javak
147
148
149
150	régészeti leletek
151
152
153
154	függő követelések
155
156
157
158	függő kötelezettségek
159
160
161
162	biztos (jövőbeni) követelések
163
164
165
166	helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket

43. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A pénzeszközök változása (Önkormányzat)

	A	B
1	Megnevezés	( Ft)
2	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	116 233 022
3	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	216 650
4	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(331-3318) + (332-3328)]	116 016 372
5	B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8-9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	-87 419 483
6	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-275 064 098
7	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	300 638 208
8	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-109 322 025
9	Folyósított TB ellátás	35 625
10	Adott előlegek számla tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-3651]
11	Foglalkoztatottaknak adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36515]
12	Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671]	135 943
13	Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]	135 943
14	Letétre, megőrzésre átvett pénzeszköz	3 500 000
15	Egyéb kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36712]
16	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	28 813 539
17	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (331-3318) + (332-3328)]	28 813 539

44. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A pénzeszközök változása Hivatal (Ft)

	A	B
1	Megnevezés	( Ft)
2	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	1 374 708
3	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	1 195
4	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(331-3318) + (332-3328)]	1 373 513
5	B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8-9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	348 298
6	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-67 241 060
7	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	69 074 066
8	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-1 484 708
9	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	1 723 006
10	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (331-3318) + (332-3328)]	1 723 006

45. melléklet a 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A pénzeszközök változása Óvoda (Ft)

	A	B
1	Megnevezés	( Ft)
2	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	3 448 094
3	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	192 050
4	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(331-3318) + (332-3328)]	3 256 044
5	B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8-9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	-1 761 484
6	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-73 531 505
7	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	75 362 359
8	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-3 592 338
9	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	1 686 610
10	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (331-3318) + (332-3328)]	1 686 610