Nemesbőd Község Önkormányzata 2020. évi zárszámadásának elfogadásáról

Általános indokolás

Nemesbőd Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II. 12.) számú önkormányzati rendelettel jóváhagyott, és évközben 3/2020. (VI.23.) számú, 10/2020. (IX.22.) számú, valamint a zárszámadással azonos képviselő-testületi ülésre előterjesztett rendelettel módosított 2020. évi költségvetési előirányzatok teljesítéséről és a gazdálkodásról az alábbi beszámolót terjesztem elő:

A 2020. évi gazdálkodást 128.038.362 Ft bevétellel, 117.364.087 Ft kiadással, 10.674.275 Ft költségvetési maradvánnyal zártuk.

1. Bevételi források és azok teljesítésének részletezése

2020. évi összbevételek 14.498.051 Ft-tal haladják meg az eredeti előirányzatot. A 128.038.362 Ft összegű bevételből 8 686 864 Ft finanszírozási bevétel (előző évi költségvetési maradvány igénybevétele, 2021. évi támogatás megelőlegezése, ami a már meglévő források felhasználását jelenti.

2020-ban az összbevételek 68 %-a – 87.025.846 Ft - származott központi költségvetési forrásokból, amelynek 36 %-a Nemesbődi Gyöngyvirág Óvoda működtetési és gyermekétkezési feladatainak támogatása, 46 %-a pedig a Nemesbődi Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére kapott támogatás. Az önkormányzat támogatása 14.891.251 Forint. Az általános működtetéshez és ágazati feladatainkhoz kapott támogatásokat a meghatározott célra felhasználtuk. Ugyancsak felhasználásra került a lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok támogatására és a 2020. évi bérkompenzációra kapott összeg.

Rendkívüli önkormányzati támogatásra az év során egyszer pályáztunk sikeresen, melyből összesen 346.852 Ft többlet forráshoz jutott az önkormányzat. Ez az összeg 2020-ban felhasználásra is került.

Közfoglalkoztatási programban nem vett részt az önkormányzat, nyári diákmunka támogatására 195.256 Ft támogatást kaptunk.

Az önkormányzatok feladatellátását szolgáló fejlesztések támogatása címén a Magyar Falu Program keretein belül orvosi rendelő felújítására 5.005.326 Forintot (a fejlesztés 2020 évben be is fejeződött), temetői halotthűtő beszerzésre 1.974.583 Forintot biztosított a központi költségvetés, ez utóbbi felhasználására 2021-ben kerül sor.

Az önkormányzatok gazdálkodásában jelentős szerepe van a közhatalmi bevételeknek, melyek 2020-ben a teljesített tárgyévi bevételek 4,3 %-át jelentették. Összességében helyi adókból az eredeti előirányzatnál tervezett bevételek teljesültek.

Az átengedett központi adó (gépjárműadó) bevétele az elvonás miatt 2.318.378 Ft-tal volt alacsonyabb a tervezettnél. Ennek indokolása, hogy a Kormány döntése alapján, Magyarország 2020. évi központi költségvetésének a vészhelyzettel összefüggő eltérő szabályairól szóló 92/2020. (IV.6.) Korm. rendelet 4. § (1) bekezdése értelmében a 2020. évben beszedett gépjárműadó nem illeti meg a települési önkormányzatokat, az a Járvány Elleni Védekezési Alap bevételét képezi, függetlenül attól, hogy az előző évekről áthúzódó végrehajtás vagy részletfizetés során lett befizetve. Ez azt jelenti, hogy a jogszabály hatályba lépése előtt beszedett gépjárműadó 40%-át is tovább kellett utalnunk a Magyar Államkincstár megfelelő számlájára.

Az alaptevékenységhez kapcsolódó működési bevételek teljesítése 108,8 %-os.

A 2020. évi költségvetés összeállításakor a költségvetési egyensúly biztosításához szükség volt az 5.082.444 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételének tervezésére, melynek felhasználása a gazdálkodás során megtörtént.

2. Kiadások alakulása

2020. évi összkiadások 7.428.196 Ft-tal haladják meg az eredeti előirányzatot, és 6 %-kal, 7.069.855 Ft-tal maradnak alatta a módosított előirányzatnak.

2/1. Működési kiadások

Működtetési feladatok ellátására fordított összeg 61.911.405 e Ft, ami az összkiadások 52,8 %-a, melyből az igazgatási, település-üzemeltetési, szociális és közművelődési feladatok teljesítése valósult meg.

A személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teszi ki a működési kiadások 26,7 %-át 16.547.324 Ft összegben. Ebből a három közalkalmazott foglalkoztatása, valamint könyvtáros, gyermekorvos megbízási díjas foglalkoztatása valósult meg. Az eredeti előirányzat védőnő béremelése (melyre a fedezetet a NEAK biztosította), jutalom, valamint bérkompenzáció címén egészült ki, a kapott támogatás felhasználása a célnak megfelelően megtörtént.

Az önkormányzat által kötelezően ellátandó igazgatási, kommunális és községüzemeltetési szociális, falugondnoki, illetve a művelődési feladatok dologi kiadásaira 7.758.543 Ft-ot használtunk fel, melynek 14,74 %-át készletbeszerzésekre, 63,16 %-át szolgáltatások igénybevételére, 16,87 %-át ÁFA kiadásokra, 5,23 %-át kiküldetésekre, reklám- és propagandakiadásokra fordítottuk.

Ellátottak pénzbeli juttatásaira a szociális célokra kapott központi támogatások, illetve az egyes jövedelempótló támogatások (foglalkoztatást helyettesítő támogatás, normatív lakásfenntartási támogatás, gyermekétkezés támogatására) kiegészítésére juttatott források felhasználásával 3.342.953 Ft-ot költöttünk.

A különböző társadalmi szervezetek, egyesületek, gazdasági társaságok tagdíjaira, illetve támogatására 896.750 Ft-ot használtunk fel.

2/2. Fejlesztési feladatok

Az eredeti költségvetési terv fejlesztési előirányzatot a 2019 évben aljnövényzettisztító, 2 db motorfűrész beszerzésre kapott 1.240.490 Ft összeg szerepel, évközben módosított előirányzatként rögzítettük az önkormányzatok feladatellátását szolgáló fejlesztések támogatása címén Magyar Faluprogram keretein belül orvosi rendelő fejlesztésére kapott 5.005.326 Forintot, temetői halotthűtő beszerzésre 1.974.583 Forintot biztosított a központi költségvetés, ez utóbbi felhasználására 2021-ben kerül sor.

VasiVíz Zrt építési munka beruházás miatt 566.700 Ft-tal módosítottuk az előirányzatot, ez az összeg kompenzálással került kiegyenlítére.

A tervezett óvodafelújítás játszóudvar terveire 150.000 Forintot fordítottunk.

2/3. Adósságszolgálati feladatok

Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletből eredő kötelezettsége nincs.

3. A vagyon alakulása

Az önkormányzat összvagyona 2020. évben 2,04 %-kal, 6.485.939 Ft-tal csökkent.

Ezen belül az egyes vagyoni elemek a következőképpen alakultak:

Összegzés:

ecemberében kifizetett, 2005-kal, 4.786 e Ft-tal csökkent. Ebben döntő szerepet a pénzeszközök több, mint 75 %-os csökkenése

Az önkormányzat egész évi gazdálkodása során a takarékossági, ésszerűségi szempontokat szem előtt tartva határoztuk meg a kiadásokat, azok felhasználását.

A település fejlődését, szépítését, élhetőbbé tételét biztosító beruházások valósultak meg az év során.

A 2020. évi költségvetés elfogadásakor megfogalmazott célkitűzések – működőképesség megtartása, a kötelező önkormányzati feladatok ellátása, új fejlesztési célokhoz pályázatok benyújtása – az éves gazdálkodás során megvalósultak.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztésben és a hozzákapcsolódó mellékletekben foglaltakat megtárgyalni, illetve a zárszámadási rendeletet elfogadni szíveskedjen.

Nemesbőd, 2021. május 13.

Zsizsik Katalin

polgármester

Indokolás

az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról szóló 5/2021. (V.....) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzatok 2020. évi zárszámadásának elkészítésével kapcsolatos előírásokat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végre-hajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet, valamint az államháztartás számvitelérről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet tartalmazza.

A zárszámadási rendelettervezetet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján kell előterjeszteni úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. Jelen zárszámadás esetében ez a Kormány és Parlament által kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel csak a veszélyhelyzet elmúlását követően kerül sor.

A zárszámadási rendelettervezet a jogszabályok által meghatározott szerkezetben és tartalommal készült.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

Az önkormányzat 2020. évi teljesített működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeinek és kiadásainak főösszegét mutatja be.

Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeinek összetételét, valamint a bevételeket bemutató mellékleteket határozza meg.

Az önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásainak összetételét, valamint a kiadásokat bemutató mellékleteket határozza meg.

A 2. §-hoz

Az önkormányzat költségvetési közgazdasági tagolású költségvetési mérlegét és a pénzeszközök 2020. évi alakulását tartalmazza.

Az önkormányzat 2020. december 31-i állapot szerint vagyonának főösszegét, vagyonkimutatását, a befektetett eszközök 2020. december 31-i állapotát, valamint az azokat bemutató mellékleteket fogalmazza meg.

Az önkormányzat 2020. évi összes, feladattal terhelt, illetve szabad költségvetési maradványát, és a 2020. évi mérleg szerinti eredményét határozza meg.

A 3. §-hoz

A 2020. évi jóváhagyott létszámkeretet és teljesítését mutatja be.

A 2020. évi pénzmaradványra vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

A 4. §-hoz

A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.