Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021 (III.4.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésről
Hatályos: 2021. 03. 05- 2022. 05. 20Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021 (III.4.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésről
Perenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Perenye Község Polgármestere a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.
2. § Az önkormányzat költségvetési szerve, önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Perenyei Aranyhíd Óvoda
Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye önk. és Óvoda) 2021. évi költségvetésének főösszegét
a) 139.584 ezer forint bevétellel állapítja meg; ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 81.225 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 31.631 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 26.728 eFt
b) 139.584 ezer forint kiadással állapítja meg; ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 64.337 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 31.631 eFt
bc) finanszírozási előirányzat csoport összege. 26.728 eFt
bd) Tartalékok 16.888 e
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
I. A költségvetés összesített bevételei
4. § Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás Óvoda (köznev.,gyermétkez) tám. 19.395 eFt
b) feladatfinanszírozás Önkormányzati feladatok 30.108 eFt
c) közhatalmi bevétel 5.150 eFt
d) intézményi működési bevétel 685 eFt
e) előző évi pénzmaradvány 42.834 eFt
f) VP Leader pályázat, egyéb felhalmozási bevétel 16.100 eFt
g) Óvoda: irányító szervtől kapott támogatás 24.748 eFt
h) Óvoda előző évi pénzmaradvány 64 eFt
i) Óvoda működési bev (térítési díj) 500 eFt
II. A költségvetés összesített kiadásai
5. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 64.337 e Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 26.506 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.209 e Ft
ac) dologi jellegű kiadások 27.306 e Ft
ad) önkormányzat által folyósított ellátások 4.367 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 1.949 e Ft
b) finanszírozási kiadások (Óvoda tám,ÁHB megel.) 26.728 e Ft
c) felhalmozási költségvetés 31.631 e Ft
d) tartalékok 16.888 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai a rendelet 2 melléklete szerinti részletezésben 4.367 e Ft.
(3) Az önkormányzat 31.631 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé: nincs.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, projekt:TOP-5.3.1-16-VS1-2017-00003 közművelődéses pályázat
8. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 16.888 e Ft összegben.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 500 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 500 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésén tájékoztatja.
9. § A képviselő-testület 2021. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő,
b) 2020. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő (5fő + 5 fő közfog.)
Az Önkormányzat saját költségvetése
10. § A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2021. évi költségvetési bevételi főösszegét 114.272 ezer Ft-ban, kiadási főösszegét 114.272 ezer Ft-ban állapítja meg.
11. § Az önkormányzat saját 2021. évi költségvetési kiemelt bevételei előirányzatai:
a) állami feladatfinanszírozás Önkormányzat 30.108 e Ft
b) Óvoda feladatfinanszírozás 19.395 e Ft
c) közhatalmi bevétel 5.150 e Ft
d) intézményi működési bevétel 685 e Ft
e) előző évi pénzmaradvány 42.834 e Ft
f) VP Leader pályázat 3.200 eFt
g) Ingatlan értékesítés 12.900 eFt
12. § Az önkormányzat saját 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
a) működési költségvetés 39.025 e Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 8.882 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.477 e Ft
ac) dologi jellegű kiadások 22.350 e Ft
ad) önkormányzat által folyósított ellátások 4.367 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 1.019 e Ft
af) civil szerv tám. 930 e Ft
b) finanszírozási költségvetés 26.728 eFt
ba) Óvoda intézményfinanszírozása 24.748 eFt
bb) ÁHB megelőlegzés 1.980 e Ft
c) felhalmozási költségvetés 31.631 e Ft
d) tartalékok 16.888 eFt
13. § A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2021. évi létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2020. év utolsó napján foglalkoztatottak záró létszáma 5 fő (3fő saját+2 fő közfog)
Az Aranyhíd Óvoda Perenye költségvetése
14. § A Képviselő-testület az Aranyhíd Óvoda Perenye 2021. évi költségvetési bevételi főösszegét 25.312 ezer Ft-ban, kiadási főösszegét 25.312 ezer Ft-ban állapítja meg.
15. § Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2021. évi költségvetési kiemelt bevételi előirányzatai:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 24.748 eFt
b) előző évi pénzmaradvány 64 eFt
c) ellátási díjak bevétele 500 eFt
16. § Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai a működési költségvetés 25.312 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 17.624 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.733 eFt
c) dologi jellegű kiadások 4.955 eFt
17. § A Képviselő-testület az Aranyhíd Óvoda Perenye létszám előirányzatát 2021. évre az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2020. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
18. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
19. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő- testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezését követő ülésén tájékoztatni köteles a képviselő-testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 20 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
20. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
21. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
22. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
23. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január l. napjától kell alkalmazni.