Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésről
Hatályos: 2023. 02. 15Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésről
Perenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Aranyhíd Óvoda Perenye
Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye községi Önk. és Aranyhíd Óvoda) 2022. évi költségvetésének főösszegét
a)1 156.806 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 72.798 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 16.553 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 67.455 eFt
b)2 156.806 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 75.412 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 28.611 eFt
bc) finanszírozási kiadás 28.955 eFt
bd) tartalékok 23.828 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)3 feladatfinanszírozás 61.811 eFt (önkormányzat: 39.258eFt, óvoda: 22.553eFt)
b)4 közhatalmi bevétel 8.828 eFt
c)5 intézményi működési bevétel 1.676eFt (önk.: 1.109eFt, óvoda: 567eFt)
d)6 előző évi pénzmaradvány 38.035 eFt (önk.: 37.807eFt, óvoda: 228eFt)
e)7 Óvoda finanszírozás 26.897 eFt
II. A költségvetés kiadásai
4. §8 (1) Az önkormányzat 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 71.358 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 36.723 eFt (önk: 18.624eFt, óvoda: 18.099eFt)
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.428 eFt (önk:2.875eFt, óvoda: 2.553eFt)
ac) dologi jellegű kiadások 28.005 eFt (önk: 20.990 eFt, óvoda: 7.015eFt)
ad) szociális pénzbeli juttatások 3.665 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.591 eFt
b) felhalmozási költségvetés 28.612 eFt (önk.: 28.586 eFt, óvoda: 26 eFt)
c) finanszírozási kiadás 28.955 eFt
d) tartalék 23.828 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 3.665 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 28.612 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)9 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 23.828 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)10 átlagos statisztikai állományi létszám 11 fő, (5 fő önkormányzat, 6 fő óvoda)
b)11 2021. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő. (5 fő önkormányzat, 6 fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. §12 (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszegét
a) 129.114 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 72.231 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 16.553 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 40.330 eFt
b) 129.114 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 47.745 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 28.586 eFt
bc) finanszírozási kiadás 28.955 eFt
bd) tartalékok 23.828 eFt
(2) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 61.812 eFt
b) közhatalmi bevétel 8.828 eFt
c) intézményi működési bevétel 1.019 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 37.807 eFt
(3) Az önkormányzat 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 47.745 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 18.624 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.875 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 20.990 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 3.665 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.591 eFt
b) felhalmozási költségvetés 28.586 eFt
c) finanszírozási kiadás 28.955 eFt
d) tartalék 23.828 eFt
(4) A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2021. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő. (ebből 2 fő közfoglalkoztatott)
Az Aranyhíd Óvoda Perenye saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület az Aranyhíd Óvoda Perenye 2022. évi költségvetésének főösszegét
a)13 27.692 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 567eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 27.125 eFt
b)14 27.692 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 27.666 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 26 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)15 feladatfinanszírozás 28.897 eFt
b)16 intézményi működési bevétel 567 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 228 eFt
(3)17 Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2022. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 27.666 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 18.099 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.553eFt
c) dologi jellegű kiadások 7.014eFt
(4) A képviselő-testület 2022. évre az Aranyhíd Óvoda Perenye létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)18 átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b)19 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2022. február 17-én lép hatályba.
17. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január l. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § c) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § d) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § e) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (4) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (4) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.