Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésről
Hatályos: 2022. 02. 17- 2023. 02. 14Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésről
Perenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Aranyhíd Óvoda Perenye
Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye községi Önk. és Aranyhíd Óvoda) 2022. évi költségvetésének főösszegét
a) 132.662 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 89.140 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 12.774 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 30.748 eFt
b) 132.662 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 71.358 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 12.774 eFt
bc) finanszírozási kiadás 30.748 eFt
bd) tartalékok 17.782 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 55.492 eFt (önkormányzat: 30.901eFt, óvoda: 20.475eFt)
b) közhatalmi bevétel 7.650 eFt
c) intézményi működési bevétel 1.382 eFt (önk.: 882eFt, óvoda: 500eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 39.449 eFt (önk.: 39.221eFt, óvoda: 228eFt)
e) Óvoda finanszírozás 28.689 eFt
II. A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 71.358 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 34.508 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.588 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 25.778 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.937 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.547 eFt
b) felhalmozási költségvetés 12.774 eFt
c) finanszírozási kiadás 30.748 eFt
d) tartalék 17.782 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.937 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 12.774 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 17.782 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő, (5 fő önkormányzat, 5 fő óvoda)
b) 2021. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (5 fő önkormányzat,5 fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszegét
a) 103.245 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 59.723 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 12.774 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 30.748 eFt
b) 103.245 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 41.941 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 12.774 eFt
bc) finanszírozási kiadás 30.748 eFt
bd) tartalékok 17.782 eFt
(2) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 55.492 eFt
b) közhatalmi bevétel 7.650 eFt
c) intézményi működési bevétel 882 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 39.221 eFt
(3) Az önkormányzat 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 41.941 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 14.118 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.937 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 19.401 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.937 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.548 eFt
b) felhalmozási költségvetés 12.774 eFt
c) finanszírozási kiadás 30.748 eFt
d) tartalék 17.782 eFt
(4) A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2021. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő. (ebből 2 fő közfoglalkoztatott)
Az Aranyhíd Óvoda Perenye saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület az Aranyhíd Óvoda Perenye 2022. évi költségvetésének főösszegét
a) 29.417 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 728 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 28.689 eFt
b) 29.417 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 29.417 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 28.689 eFt
b) intézményi működési bevétel 500 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 228 eFt
(3) Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2022. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 29.417 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 20.390 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.651 eFt
c) dologi jellegű kiadások 6.377 eFt
(4) A képviselő-testület 2022. évre az Aranyhíd Óvoda Perenye létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2021. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2022. február 17-én lép hatályba.
17. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január l. napjától kell alkalmazni.