Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 21Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Perenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Aranyhíd Óvoda Perenye
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye községi Önk. és Aranyhíd Óvoda) 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 140.247 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 82.361 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 57.886 eFt
b) 140.247 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 80.983 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 2.425 eFt
bc) finanszírozási kiadás 33.160 eFt
bd) tartalékok 23.679 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §2 Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 69.227 eFt (önkormányzat: 36.987eFt, óvoda: 32.240eFt)
b) közhatalmi bevétel 9.900 eFt
c) intézményi működési bevétel 3.234 eFt (önk.: 2.382eFt, óvoda: 852eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 27.249 eFt (önk.: 26.703eFt, óvoda: 546eFt)
e) Óvoda finanszírozás 30.637 eFt
II. A költségvetés kiadásai
4. §3 (1) Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 80.984 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 38.822 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.894 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 33.013 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 1.678 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.577 eFt
b) felhalmozási költségvetés 2.425 eFt
c) finanszírozási kiadás 33.160 eFt
d) tartalék 23.679 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 1.678 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)4 Az önkormányzat 2.425 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)5 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 23.679 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 11 fő, (5 fő önkormányzat, 6 fő óvoda)
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (5 fő önkormányzat,6 fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1)6 A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 108.212 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 81.509 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 26.703 eFt
b) 108.212 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 48.948 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 2.425 eFt
bc) finanszírozási kiadás 33.160 eFt
bd) tartalékok 23.679 eFt
(2)7 Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 69.227 eFt
b) közhatalmi bevétel 9.900 eFt
c) intézményi működési bevétel 2.382 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 26.703 eFt
(3)8 Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 48.948 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 18.334 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.168 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 24.191 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 1.678 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.577 eFt
b) felhalmozási költségvetés 2.425 eFt
c) finanszírozási kiadás 33.160 eFt
d) tartalék 23.679 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő. (ebből 1 fő közfoglalkoztatott)
A Perenyei Aranyhíd Óvoda saját költségvetése9
10. § (1)10 A képviselő-testület az Aranyhíd Óvoda Perenye 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 32.035 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 852 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 31.184 eFt
b) 32.035 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 32.035 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2)11 Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 30.637 eFt
b) intézményi működési bevétel 852 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 546 eFt
(3)12 Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 32.035 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 20.488 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.726 eFt
c) dologi jellegű kiadások 8.821 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre az Aranyhíd Óvoda Perenye létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az „A Perenyei Aranyhíd Óvoda saját költségvetése” alcím címe a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.