Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 06. 14- 2024. 02. 20Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Perenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Aranyhíd Óvoda Perenye
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye községi Önk. és Aranyhíd Óvoda) 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 130.674 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 59.366 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 10.000 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 61.308 eFt
b) 130.674 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 79.260 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 10.090 eFt
bc) finanszírozási kiadás 31.782 eFt
bd) tartalékok 9.542 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)2 feladatfinanszírozás 65.084 eFt (önkormányzat: 34.797eFt, óvoda: 30.287eFt)
b) közhatalmi bevétel 8.700 eFt
c) intézményi működési bevétel 1.532 eFt (önk.: 882eFt, óvoda: 650eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 26.098 eFt (önk.: 25.552eFt, óvoda: 546eFt)
e) Óvoda finanszírozás 29.260 eFt
II. A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)3 működési költségvetés 79.260 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 36.845 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.819 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 32.177 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.112 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.307 eFt
b)4 felhalmozási költségvetés 10.090 eFt
c) finanszírozási kiadás 31.782 eFt
d)5 tartalék 9.542 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.112 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)6 Az önkormányzat 10.090 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 8.329 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 11 fő, (5 fő önkormányzat, 6 fő óvoda)
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (5 fő önkormányzat,6 fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1)7 A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 100.218 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 58.169 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 10.000 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 32.049 eFt
b) 100.218 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 48.804 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 10.090 eFt
bc) finanszírozási kiadás 31.782 eFt
bd) tartalékok 9.542 eFt
(2) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)8 feladatfinanszírozás 65.084 eFt
b) közhatalmi bevétel 8.700 eFt
c) intézményi működési bevétel 882 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 25.552 eFt
(3)9 Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 48.804 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 16.390 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.188 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 24.807 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.112 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.307 eFt
b) felhalmozási költségvetés 10.090 eFt
c) finanszírozási kiadás 31.782 eFt
d) tartalék 9.542 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő. (ebből 1 fő közfoglalkoztatott)
Az Aranyhíd Óvoda Perenye saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület az Aranyhíd Óvoda Perenye 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 30.456 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 650 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 29.806 eFt
b) 30.456 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 30.456 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 29.259 eFt
b) intézményi működési bevétel 650 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 546 eFt
(3) Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 30.456 eFt, ebből:
a)10 személyi jellegű kiadások 20.455 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.631 eFt
c)11 dologi jellegű kiadások 7.370 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre az Aranyhíd Óvoda Perenye létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdés c) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 13.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.