Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 19Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Perenye Község Önkormányzat képviselő-testülete az az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.
2. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2022. évi
a) kiadási főösszegét 156.806 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 156.806 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2022. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 156.849 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 132.237 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 24.612 ezer forint (többlet).
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 61.811 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 59.479 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 16.553 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 8.871ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 1.677 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 482 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 89.394 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 67.455 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 67.455ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 156.849ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 156.849 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített költségvetési működési bevételek: 140.296 ezer ezer forint,
b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 16.553 ezer forint.
4. § (1) Az Önkormányzat és Óvoda összesített 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési költségvetés: 74.671 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 36.723 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.427 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 27.459 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.665 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 1.397 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 28.611 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 21.049 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 7.545 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 17 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 103.282 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 28.955 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 28.955 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 132.237 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 132.237 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: Önkormányzat: laptop: 218 eFt, rendezvénysátor: 511 eFt, pótkocsi: 2.159 eFt, játszótéri eszközök MFP: 5.170 eFt, kommunális eszközök MFP: 12.128 eFt, matrac: 72 eFt, létra: 20 eFt, szék: 391 eFt, lombfúvó: 64 eFt, kerítésoszlop 4 eFt, projektmenedzsment: 200 eFt, műszaki ell.: 30 eFt, projekttáblák: 34 eFt, irodafelsz.: 22 eFt Óvoda: megállítótábla 26 eFt
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: önkormányati épület festése: 550 eFt, Ifjúság u. járda: 6.995 eFt
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) Lakásfenntarási támogatás 160 eFt
b) Települési támogatás 3.505 eFt
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem voltak olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 ezer forint.
5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
(2) Az előző évek pénzmaradványa 38.036 ezer forint,
6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 1 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 23.828 ezer forint, a fel nem használt céltartalék 0 ezer forint.
(2) A céltartalék felhasználását célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 24.612 ezer forintban (Óvoda: 546 eFt Önk.: 24.066 eFt) kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány az 1. melléklet szerint használható fel.
3. A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2022. évi költségvetésének teljesítése
9. § A képviselő-testület a Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített 2022. évi
a) kiadási főösszegét: 27.146 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 27.692 ezer forintban
állapítja meg.
10. § (1) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 567 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 567 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 27.125 ezer forint, ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 27.125 ezer forint,
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 27.692 ezer forint.
(2) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 27.692 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 27.692 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.
11. § (1) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 27.120 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 18.099 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.553 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 6.468 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 26 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 26 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 27.146 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 27.146 ezer forint.
(2) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 27.146 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
12. § (1) A képviselő-testület a Perenyei Aranyhíd Óvoda 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
4. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
13. § Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat saját, 2022. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 105.091 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 129.157 ezer forintban
állapítja meg.
14. § (1) Az Önkormányzat saját, 2022. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 61.811 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 59.479 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 16.553 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 8.872 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 1.109 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 88.827 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 40.330 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 40.330 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 129.157 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 129.157 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 112.604 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 16.553 ezer forint.
15. § (1) Az Önkormányzat saját, 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 47.550 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 18.624 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.874 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 20.990 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.665 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 1.397 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 28.586 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 21.024 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 7.545 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 17 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 76.136 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 28.955 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 28.955 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 105.091 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 105.091 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
16. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2022. évre – közfoglalkoztatottakkal együtt – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 1 fő.
5. Egyéb rendelkezések
17. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
18. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
19. § Ez a rendelet 2023. május 19-én lép hatályba.