Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 22Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Perenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Aranyhíd Óvoda Perenye
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye községi Önk. és Aranyhíd Óvoda) 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 173.949 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 139.318 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 8.091 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 26.540 eFt
b) 173.949 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 93.166 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 11.218 eFt
bc) finanszírozási kiadás 46.985 eFt
bd) tartalékok 22.580 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §2 Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 77.505 eFt (önkormányzat: 33.180eFt, óvoda: 44.325eFt)
b) közhatalmi bevétel 12.231 eFt
c) intézményi működési bevétel 2.799 eFt (önk.: 1.553eFt, óvoda: 1.246eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 26.540 eFt (önk.: 26.248eFt, óvoda: 292eFt)
e) Óvoda finanszírozás 44.325 eFt
f) átvett működési támogatás 2.458 eFt
g) felhalmozási bevétel 8.091 eFtII. A költségvetés
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)3 működési költségvetés 93.166eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 51.180eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.988eFt
ac) dologi jellegű kiadások 32.006eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 2.907eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.085eFt
b)4 felhalmozási költségvetés 11.218eFt
c)5 finanszírozási kiadás 46.985eFt
d)6 tartalék 22.580eFt
(2)7 A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 2.907eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)8 Az önkormányzat 7.675eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)9 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 22.580e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 30 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 30 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő, (4 fő önkormányzat, 6 fő óvoda)
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (4 fő önkormányzat,6 fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1)10 A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 128.086 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 93.747 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 8.091 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 26.248 eFt
b) 128.086 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 47.500 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 11.021 eFt
bc) finanszírozási kiadás 46.985 eFt
bd) tartalékok 22.580 eFt
(2)11 Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 77.505 eFt
b) közhatalmi bevétel 12.231 eFt
c) intézményi működési bevétel 1.553 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 26.248 eFt
e) átvett működési támogatás 2458 eFt
f) felhalmozási bevétel 8.091 eFt
(3)12 Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 47.500 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 17.551 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.572 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 23.385 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 2.907 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.085 eFt
b) felhalmozási költségvetés 11.021 eFt
c) finanszírozási kiadás 46.985 eFt
d) tartalék 22.580 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő. (ebből 1 fő közfoglalkoztatott)
Az Aranyhíd Óvoda Perenye saját költségvetése
10. § (1)13 A képviselő-testület az Aranyhíd Óvoda Perenye 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 45.863 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 1.246 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 44.617 eFt
b) 45.863 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 45.863 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)14 feladatfinanszírozás 44.325eFt
b)15 intézményi működési bevétel 3.416eFt
c) előző évi pénzmaradvány 292 eFt
(3)16 Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 45.863eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 33.629eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.416eFt
c) dologi jellegű kiadások 8.621eFt
d) felhalmozási kiadások, beruházási kiadások: 197eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre az Aranyhíd Óvoda Perenye létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2024. február 29-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.